,,,,,. p BLI ÓRGANO INTERNO DE CONTROL EN LA SECRETARÍA DE BIENESTAR No. de oficio 311/27/10901/2021 Ciudad de México, a 17 de diciembre de 2021 C. Javier May Rodríguez Secretario de Bienestar Presente. Como resultado de la revisión practicada a los estados de: Fuentes y Uso de Fondos, Solicitudes de Desembolsos, de Inversiones Acumulados y de Recursos Financieros Presupuestales del proyecto "Sistema de Protección Social", financiado con recursos del préstamo del Banco Mundial No. 8447-MX, cuya ejecución está a cargo de esa Dependencia, con cifras del período del lº de enero de 2020 al 30 de junio de 2021 sujeto a revisión, al amparo y en cumplimiento de la orden de auditoría número 311/27/3331/2021 de fecha 23 de junio de 2021, envío el informe con los resultados obtenidos. Sin otro particular por el momento, reciba un cordial saludo. NO DE CONTROL LGO HUCHIM GAMBOA /7 c.c.p. Subsecretaría de Fiscalización y Combate a la Corrupción de la Secretaría de la Función Pública. - Presente. Reyna María Basilio Ortíz. - Titular de la Unidad de Administración y Finanzas de la Secretaría de Bienestar. - Para su conocimiento. Ramón Montes Barreta. - Director General de Monitoreo y Evaluación para el Desarrollo de la Secretaría de Bienestar. - Presente. José Miguel Macias Fernández. - Director General de Fiscalización del Patrimonio Público Federal. - Presente. Cesar Carranza Nava. - Director de Administración Crediticia. - NAFIN, S.N.C.- Presente Aylin lsik Dikmelik.- Gerente de Proyecto.- Préstamo 8447-MX.- Banco Mundial.- Presente. Danie~ft~alupowicz. - Especialista Financiero. - Banco Mundial - BIRF. - Presente. LTM/5'1fA~ fl;)!;eo d2 la Pcforma No. 115, C:oLJu:ircz, Cuauhtémnc, 05500, Ciudad do Méxíco. Te!: 01 {SS) 5328 5000 .,,,. P BLI INFORME DE AUDITORÍA Número de auditoría: 12/2021 Sector: Bienestar Dependencia: Secretaría de Bienestar Área auditada: Dirección General de Evaluación y Monitoreo de los Programas Sociales, actualmente Dirección General de Monitoreo y Evaluación para el Desarrollo. Proyecto auditado: Sistema de Protección Social, financiado por el Banco Internacional de Reconstrucción y Desarrollo mediante el préstamo No. 8447-MX. Tipo de auditoría: 610 Créditos Externos Periodo revisado: Del 01 de enero de 2020 al 30 de junio de 2021. Fecha de inicio: 25 de junio de 2021. Fecha de conclusión: 17 de diciembre de 2021. Fecha de discusión: No se determinaron hallazgos. Coordinador Encargado: L.A. Leticia Toxtli Miranda Jefe de Grupo: L.C. Claudia Méndez Juárez p LI ÍNDICE Página l. Antecedentes. 11. Periodo, objetivo y alcance de la revisión. 2 111. Resultado del trabajo desarrollado. 2 IV. Equipo de trabajo del órgano Interno de Control 2 v. Dictamen 2-4 p LI -1­ l. Antecedentes El 19 de noviembre de 2014, el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (Banco Mundial) y el Gobierno de México a través de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP} suscribieron el Contrato de Préstamo número 8447-MX, a efecto de obtener un financiamiento por 350 millones de dólares para ayudar a financiar el Proyecto integrado por dos componentes: l. Apoyo a PROSPERA y su articulación con los programas sociales y productivos. 2. Fortalecimiento del Sistema de Protección Social. El 28 de marzo de 2018, se firmó la Primera Enmienda al contrato, modificando la fecha de cierre del Proyecto al 30 de junio de 2021 e incorporando el sub componente 2. c. denominado "Desarrollo del Sistema de Planeación basado en evidencia para la mejora continuá de los Programas Sociales". El 8 de noviembre de 2019, se suscribió la Segunda Enmienda al contrato de préstamo, a efecto de asegurar la alineación del Proyecto con las nuevas prioridades de política pública en el sector social (Bienestar), por lo que en dicha enmienda se realizaron cambios a los 2 componentes que integran el proyecto y sus respectivos subcomponentes De conformidad con el Documento de Reestructuración del Proyecto del Sistema de Protección Social, de los Estados Unidos Mexicanos, con fecha de aprobación 24 de octubre de 2014 y fecha de cierre 30 de junio de 2021, el Banco Mundial, en su Anexo l. denominado "Principales resultados obtenidos en el componente l", manifestó que los objetivos del Componente l del Proyecto habían sido alcanzados y sobrepasados, por tanto, solo se ejecutó lo correspondiente al componente 2 del Proyecto. Es importante señalar que, de conformidad con el Contrato de Préstamo del Proyecto antes mencionado, se establece la obligación por parte de la Secretaría de Bienestar, de hacer auditar los estados financieros del Proyecto. En tal sentido, mediante oficio número DGFPPF/212/385/2021, de fecha 14 de junio de 2021, la Dirección General de Fiscalización y Patrimonio Público Federal comunicó al Titular del Órgano Interno de Control en la Secretaría de Bienestar, que le correspondía efectuar la auditoría al Proyecto "Sistema de Protección Social" financiado con recursos del préstamo No. 8447- MX, por el periodo del l de enero de 2020 al 30 de junio de 2021. En ese tenor, este Órgano Interno de Control en la Secretaría de Bienestar suscribió la orden de auditoría número 311/27/3331/2021 notificada al Secretario de Bienestar el día 25 de junio de 2021, mediante la cual se dio inicio formal a los trabajos de dicha auditoría, por el periodo antes referido. La auditoría se dirigió a la Dirección General de Evaluación y Monitoreo de los Programas Sociales, actualmente Dirección General de Monitoreo y Evaluación para el Desarrollo de conformidad con lo dispuesto el artículo Séptimo Transitorio del Reglamento Interior de la Secretaría de Bienestar, publicado en el Diario Oficial de la Federación el 13 de mayo de 2021, quien fungió como coordinadora general de las áreas que ejecutaron el Proyecto y enlace entre la Mandante, la Mandataria y el Banco, para coordinar la administración y seguimiento integral del Proyecto, asimismo, la auditoría se llevó a cabo con el objeto de verificar la razonabilidad y veracidad de las cifras presentadas en los Estados de Fuentes y Uso de Fondos, Solicitudes de Desembolsos, de Inversiones Acumulados y de Recursos Financieros Presupuestales; con cifras al 31 de diciembre de 2020 y al 30 de junio de 2021, correspondientes al Proyecto "Sistema de Protección Social", financiado por el Banco Mundial, mediante el Contrato de Préstamo número 8447-MX. ~·· LI -2­ 11. Periodo, objetivo y alcance de la revisión 11.1. Periodo La auditoría tuvo inicio el día 25 de junio de 2021 y término el 17 de diciembre de 2021; el periodo revisado comprendió del l de enero de 2020 al 30 de junio de 2021. 11.2 Objetivo El objetivo de la presente auditoría se enfoca principalmente a: • Dictaminar los estados financieros del proyecto "Sistema de Protección Social" financiado a través del Banco Mundial mediante el préstamo No. 8447-MX, a fin de asegurar que los recursos del financiamiento otorgado a través de dicho préstamo, fueron utilizados únicamente para los fines para los cuales fueron concedidos, teniendo en cuenta la economía, eficacia y consecución sostenible de los objetivos de desarrollo del proyecto "Sistema de Protección Social". 11.3 Alcance Durante la ejecución del Proyecto por el periodo del l de enero de 2020 al 30 de junio de 2021, únicamente se realizó el desembolso correspondiente al pago del Servido de Auditoría Externa para dictaminar los estados financieros del ejercicio fiscal 2019, ejecutada por el despacho Baker Tilly México S.C., derivado del contrato de servicios número 411.610.33104.135/2020, por la cantidad de $76,872.55 (setenta y seis mil ochocientos setenta y dos pesos 55/100 M.N.) cubierta en una sola exhibición, representando el 100% del universo. La auditoría consiste en el examen, sobre el desembolso realizado y la evidencia que soporta las cifras y revelaciones de los Estados Financieros. Asimismo, incluye la evaluación de las bases contables utilizadas, efectuadas por la ejecutora del proyecto y de la presentación de los estados señalados, tomados en su conjunto. Consideramos que nuestro examen proporciona una base razonable para sustentar nuestra opinión. 111. Resultado del trabajo desarrollado Con base en nuestra auditoría, no hemos identificado situaciones o condiciones, a la fecha de emisión de este informe, que pudieran generar algún hallazgo, así como Propuestas de Mejora. IV. Equipo de trabajo del órgano Interno de Control. LA Leticia Toxtli Miranda. - Titular del Área de Auditoría Interna, de Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. - Coordinadora de la Auditoría. Cédula Profesional número 08709925. L. C. Claudia Méndez Juárez. - Directora de Auditoría a Oficinas Centrales. -Jefe de Grupo. Cédula Profesional número 5370700. V. Dictamen Hemos auditado los estados financieros que se acompañan del Proyecto "Sistema de Protección Social" financiado con recursos del contrato de préstamo No. 8447-MX, los cuales comprenden el Estado de Fuentes y Uso de Fondos y el Estado de Inversiones Acumuladas durante el periodo del lº de enero de 2020 al 30 de junio de 2021, el Estado de Solicitudes de Desembolso y el Estado de recursos Financiero Presupuesta les por el periodo del 1° de enero de 2020 al 30 de junio de 2021, así como las notas explicativas a los estados financieros que incluyen un resumen de las políticas contables significativas. LI -3­ En nuestra opinión, los estados financieros adjuntos, que se describen en el párrafo anterior, están preparados, en todos los aspectos materiales para el cumplimiento establecido en la sección 5.09 de las Condiciones Generales para préstamos del Banco Mundial, financiado mediante el contrato de préstamo No. 8447-MX, celebrado entre el Banco Mundial y la Secretaría de Hacienda y Crédito Público. Fundamento de la Opinión Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con las Normas Internacionales de las Entidades Fiscalizadoras Superiores (ISSAI} desarrolladas por la Organización Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSSAI, por sus siglas en ingles}, que son consistentes con los principios fundamentales de las Normas Profesionales del Sistema Nacional de Fiscalización. Somos independientes de la unidad ejecutora del proyecto de Conformidad con el artículo 47 fracción IX de la Ley Orgánica de la Administración Pública Federal y el Código de Ética de las Personas Servidoras Públicas del Gobierno Federal, junto con los requerimientos de ética que son aplicables a nuestra auditoría. Responsabilidades de la administración sobre los estados financieros La Dirección General de Evaluación y Monitoreo de los Programas Sociales, hoy Dirección General de Monitoreo y Evaluación para el Desarrollo de la Secretaría de Bienestar, en su carácter de ejecutora del Proyecto "Sistema de Desarrollo Social", es responsable de formular los estados financieros mencionados, de forma que expresen el cumplimiento de los requerimientos del Banco Mundial, de conformidad con el marco normativo de información financiera pública aplicable, que se identifica en la Nota 2,4 (Informes relacionados con la ejecución del proyecto) de los estados financieros, y demás requerimientos legales y reglamentarios aplicables, y del control interno que consideren necesario para permitir la preparación de estos estados libres de incorrección material, debida a fraude o error. Responsabilidades del auditor sobre la auditoría de los estados financieros Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre los estados financieros adjuntos; así como planificar y ejecutar la auditoría con el fin de obtener una seguridad razonable de que los estados financieros examinados están libres de errores significativos, teniendo en cuenta el control interno para la preparación y presentación de los mismos por parte de la unidad ejecutora. Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para nuestra opinión. Párrafo de énfasis base de preparación contable y utilización de este informe Llamamos la atención sobre la Nota 1.5. y 2.2 a los estados financieros adjuntos en la que se describen las bases contables utilizadas para la preparación de los mismos. Dichos estados financieros fueron preparados para permitir a la unidad ejecutora del proyecto cumplir con los requisitos contractuales establecidos en el contrato del préstamo No. 8447-MX referido en el primer párrafo. Por lo tanto, los estados financieros han sido preparados con propósito especial y pueden no ser adecuados para otra finalidad. Los destinatarios de nuestro reporte son solamente el Organismo Ejecutor del Proyecto y el Banco Mundial y no debe ser proporcionado o utilizado por otros usuarios diferentes al organismo financiero internacional; sin embargo, puede convertirse en un documento público en cuyo caso su distribución no sería limitada. Nuestra opinión no se modifica por esta cuestión. En nuestra opinión: a) El Estado de Fuentes y Uso de Fondos, Solicitudes de Desembolsos, de Inversiones Acumuladas y de Recursos Financieros presentan razonablemente en todos los aspectos importantes: (i) los fondos LIC -4­ recibidos y los desembolsos efectuados del proyecto "Sistema de Desarrollo Social"; y (ii) la situación financiera del proyecto; asimismo las aplicaciones de recursos se realizaron de acuerdo con las categorías de gasto establecidas en el convenio de préstamo durante el periodo correspondiente del 1° de enero de 2020 al 30 de junio de 2021 y la ejecución acumulada a esas fechas. b) El Estado de Solicitudes de Desembolso y la documentación que respalda a ese Estado, junto con los controles y procedimientos internos utilizados en su preparación, son razonablemente confiables para sustentar la solicitud de desembolso realiz.adas en el período del l de enero al 31 de diciembre de 2020 y del l de enero al 30 de junio de 2021, de conformidad con los requisitos de elegibilidad establecidos en el convenio de préstamo, y en los Lineamientos emitidos por el Banco. ATENTAMENTE EL TITULAR DEL ÓRGANO INTERNO DE CONTROL EN LA SECRETARÍA / C5EB ENESTAR P2,;on de Ja l:/efonna No. 116, CoL :h1á1úz., Cuauhtémnc. <>P. 06600, Ciudad de México. Tei: 01 {55) 5328 5000 p HOJA DE DATOS Al ingresar los Datos requeridos, estos serán referenciados a otras hojas de este archivo para facílitar la preparación de informes, los datos de la columna "B" se deberán llenar con mayúscula, hasta la fila 22. Celdas en Azul son fórmulas o INGRESAR EN ESTA COLUMNA: celdas que no se deben modificar Fecha de (:jerr~ del ejercicio anterior 31-DIC-2019 fecha de cierre del ejercicio· anterior~ largo 31 DE DICIEMBRE DE 2019 YY = Año anterior AÑO ANTERIOR 2018 Fechéi d~.; <.:ierrc del 6jercicio auditado 31-DIC-2020_ Fecha de cierre de! ejercicio auditado·· !argo 31 DE DICIEMBRE DE 2020 XX = Año actual ANO ACTUAL 2020 Moneda Naclona! MXN 1t<11<:m:da del O~I para la operación uso 6 ' jo1gr.imsmo Financiero !nternadonal {BID. (BM) {FIDA) BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIÓN Y FOMENTO Tipl? J~ financiamiento {Présl?mO, Donación o PRESTAMO Cooperación Técníca) No. De Préstamo. Dona.cíón o C?qperacíó"n Técnica 8447-MX 1Nombre d0t Programalproyú.c.tO SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL Contrato colebraclO con: SHCP, NAFIN, SHF, SECRETARIA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO BANOBRAS, BANSEFf o indicar e! prestata.rio Nombre Ejecutor! Entidad: EJeóutor: Nombre dé la peisona quien piepara Informes. ~~~~~~~~~~-'-~~~ Ejecutor; Cargo del RespOrisáble de preparar.los EFA, · Eíecutor: Nombre de la persona quien revisa informes. Ejecutor; Carg.ó de! Responsable del Ar ea Ejecutora def Proyecto quien Revisa, Ejecutor: Nombre de la persona quien autoriza informes. Ejecutor: Cargo del Servidor Público de la Entidad quien autoriza informes. · Agf,:nte Financiero (cuando aplica). NACIONAL FINANCIERA S.N.C .• l.B.D. Agente Financiáw: Nombre de quien elabora }''º da Lic. Myrna Georgina Guadarrama García Vo Bo. Informes. Ar;enti:: Financiero: Car~}o de quien elabora Informes. Gerente de Desembolsos y Seguimiento Financiero Ag~nte Financiero: Nombre de quien da Vo.Bo. a los Act. Rodolfo Salazar Moreno Informes. ·Agellt;';! financiero: Cargo de quien da. Vo.Bo.. a los Subdirector de Operaciones de Agente Financiero Informes. Monto del anticipo {fondo rotatoriolcta. designada) no justificado a !a fecha de este informe según uso 0.00 reportes del OFI . Tipo de.cambio ciBI cíerre del ejercicio anterior al MXN 18.85 auditado \Tipo de. cambio del cierre del ejercicio midirodo LOS TiTULOS PASAN AL FORMATO 4C lng1 esa1 Abajo el Número de Categoría y la deScrípción sem'm el ContratO!Convenio; 1. PROSPERA Apoyo Condlcionai Bajo la Parte 1 (a) del Proyt!cto. 2. Bieni:::s, Sen1icios de No Consultoría, Ser.,iiclos de Consq!toria y Costos Incrementales del Proyecto Bajo las Partes 1íbt 1(el.v2 del Provecto. 3.- Comisión por Apertura !--------· ~-----------; ~ L________________ ~~l:d::i~,~~s;,!'::~¿1~01,c; ~ a ptarno; '.'-" BM. Bo'lar ;oeida (48 ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS DEL PROYECTO SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 FINANCIADO PARCIALMENTE MEDIANTE EL CONTRATO DE PRÉSTAMO No. 8447-MX CELEBRADO ENTRE EL BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIÓN Y FOMENTO Y SECRETARiA DE HACIENDA Y CREDITO PÚBLICO (EXPRESADO EN MXN) No.de SALDOS ACUMULADOS SALDOS ACUMULADOS MOVIMIENTOS DEL EJERCICIO 2020 AL 31·0IC-2019 (DICTAMINAOOS) Al 31-0IC-2020 (OlCTAMINAOOS) "º"' l. FUENTES DE FINANCIAMIENTO Fondos ejercidos: (i) reembolsados, incluyendo gastos retroactivo y otros autorizados 1.1.a 5,746,187,641 5,746,187,641 por el OFl y/o (ii) justificados en el periodo auditado. Fondos ejercidos en períodos anteriores, reembolsados y/o justificados en periodo 1.1.b 184,034,367 184,034,367 auditado 1.1.c Anticipo/Cuenta Designada, según el OFI 1.1 Fondos del OFI desembolsados 5,930,222,008 5,930,222,008 1.2.a Fondos en trámite 3a 76,873 76,873 1.2.b Menos fondos eíl trámite con recursos del anticipo TOTAL FONDOS CON CARGO AL RECURSO DEL OFl 5,930,222,008 76,873 5,930,298,881 (1.1+1.2.a + 1.2b) FONDOS FISCALES Y OTROS 2.1 Fondos de Contrapartida Nacional 2.2 Fondos de Aporte Local (no contractual) 2.3 Fondos de otras fuentes de financiamiento requeridos contractualmente 2.4 Fondos de otras fuentes de financiamiento no requeridos contractualmente TOTAL FONDOS FISCALES Y OTROS (RECONOCIDOS Y/O REGISTRADOS POR EL OFI) TOTAL DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO (1+2) 5,930,222,008 76,873 5,930,298,881 11. USO DE FONDOS POR COMPONENTE ~~,\~~;"' ,-,, '"' >;;?." "'~-"""" :r~~,\~~~~:1" 1. PROSPERAAnovo Condicional Ba"o la Parte 1 a del Provecto. ' ""· .· 1.1 Fondos del OFI desembolsados 5,548,299,985 5,548,299,985 1.2 Fondos en trilmite TOTAL RECURSOS FINANCIABLES POR EL OFI 5,548,299,985 5,548,299,985 2.1 Fondos de Contrapartida Nacional 2.2 Fondos de Aporte Local (no contractual) TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS (RECONOCIDOS Y/O REGISTRADOS POR EL OFI) TOTAL 1. PROSPERA Apovo Condicional Baio la Parte 1(a) del Proyecto. 5,548,299,985 5,548,299,985 2. Bienes Servicios de No Consulto ia Servicios de Consultoría v Costos Incrementales del Provecto Ba"o las Partes 1 b 1 c v 2 del Provecto. 1.1 Fondos del OFI desembolsados 368,919,085 368,919,085 1.2 Fondos en trámite 3a 76,873 76,873 TOTAL RECURSOS FINANCIABLES POR EL OFI 368,919,085 76,873 368,995,958 2.1 Fondos de Contrapartida Nacional 2.2 Fondos de Aporte local (no contractual) TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS (RECONOCIDOS Y/O REGISTRADOS POR EL OFI) TOTAL 2. Bienes Servicios de No Consultoría Servicios de Consultoría y Costos lncremen 368,919,085 76,873 368,995,958 3.- Comisión oor Aoertura 1.1 Fondos del OFI desembolsados 13,002,938 13,002,938 1.2 Fondos en trámite TOTAL RECURSOS FINANCIABLES POR EL OFI 13,002,938 13,002,938 2.1 Fondos de Contrapartii;la Nacional 2.2 Fondos de Aporte local {no contractual) TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS (RECONOCIDOS Y/O REGISTRADOS POR EL OFI) TOTAL 3.- Comisión por Apertura 13,002,938 13,002,938 TOTAL DE USOS DE FONDOS 5,930,222,008 76,87~ 5,930,298,881 ANTICIPO/CUENl'A OESIGNADA SEGÚN EL OFI MENOS FONDOS EN TRÁMITE CON RECURSOS DEL ANTICIPO TOTAL DE USOS MÁS ANTICIPO/CUENTA DESIGNADA SEGÚN EL OFI 5,930,222,008 76,873 5,930,298,881 DIFERENCIA ENTRE FUENTES DE FINANCIAMIENTO Y USO DE FONDOS MÁS SALDO DEL ANTICIPO/CTA. DESIGNADA~ ~· Vo.Bo.: Elaborudo por: - J Andrei Rlisas l .r.:ün QtraoeAl A11drei Roc.a~ L,._•ón Director de Análisis EstaJb¡ico Dir..octor ,J.,; Análbi<. F:>tddb!i...:11 ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS DEL PROYECTO SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL Al 31 DE DICIEMBRE DE 2020 FINANCIADO PARCIALMENTE MEDIANTE El CONTRATO DE PRÉSTAMO No. 8447-MX CELEBRADO ENTRE El BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIÓN Y FOMENTO Y SECRETARIA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO (EXPRESADO EN USO) -DELEJERcrcrom~ SALDOS ACUMULADOS SALDOS ACUMULADOS No.de Nota AL 31-DIC~19 [DICTAMINADOS) AL 31-0IC-2020 {DICTAMINADOS) ~l.~F~U~E~N~:~~:~.~~sE~:;~~~""~~~s~~~~EN~,.T~.~~,:o,=sa:•o=s=.=,.:,,=l'f=•·=•=o=g=ast=.=.=,..=,.=ao:t1=v•=Y=•=••=••]:ls·:~:·.·""'~'==··~ª"·'~;~~;:¡,¿¡¡··t":~)f"'~·~'.º:fi,?~}"'.11%.,ijl • lllffillll!lll 1·1·ª aulorizadosporelOFly/o(li)justtflcadosenelperfodoauditado. ~'-~' v'--'' vi.c¡,f.J/;OI~ 312,137,819 Fondos ejercidos en periodos anlerlores reembolsados y/o justificados en periodo 1.1.b 9,677,394 9,677,394 auditado 1.1.c Anticipo/Cuenta Designada, según el OFI 1.1 Fondos del OFI desembolsados 321,815,213 321,815,213 1.2.a Fondos en lrémite 3b 3,710 3,710 1.2.b Menos fondos en trámite con recursos del anticipo TOTAL FONDOS CON CARGO AL RECURSO DEL OFI 321,815,213 3,710 321,818,923 (1.1+1.2.a + 1.2bl FONDOS FISCALES Y OTROS 2.1 Fondos de Contrapartida Nacional 2.2 Fondos de Aporte Local (no contracbJal) 2.3 Fondos de otras fuentes de financiamiento requeridos contractualmente 2..4 Fondos de otras fuentes de financiamiento no requeridos contractualmente TOTAL FONDOS FISCALES Y OTROS (RECONOCIDOS Y/O REGISTRADOS POR EL OFll TOTAL DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO (1+2): 321,815,213 3,71 O 321,818,923 ~11~.U~S~O~D~E~FO~N~D~O~S~P~O~R~C~O~M~P~O~N~E~N~TE~======: ~ 1. PROSPERA Condicional Ba"o la Parte 1 a del Provecto. Anovo :=======t'.fu~~~'ll~!!~!!i~§?:!~'ii]~~~~' ''·--· IL'<, .. -x_,,':;,,-r-"''"~:--W.• -,;_ ~ ék,,c<~ ~ ~~ 1.1 Fondos del OFI desembolsados 301,525,000 1.2 Fondos en trámite FONDOS FINANCIADOS POR EL OFI 301,525,000 301,525,000 2.1 Fondos de Contrapartida Nacional 2.2 Fondos de Aporte local (no contractual) 2.3 Fondos de o!ras fuentes de financiamiento requeridos contractualmente 2.4 Fondos de olras fuenles de financiamiento no requeridos contractualmente TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS !RECONOCIDOS Y/O REGISTRADOS POR EL OFll TOTAL 1. PROSPERA Apoyo Condicional Bajo la Parte 1(al del Proyecto. 301,525,000 301,525,000 2. Bienes Servicios de No Consultoña Servicios de Consultoria v Costos Incrementales d~~~.,,~~s ~- b 1 e v 2 del Provecto. 1.1 Fondos delOFI desembolsados 4 ~:.¡·='-';."-1~:..."4-'-J_,St:...~?-'1~+---·-------1-------1-9,_4_15_,2_1-13 1.2 Fondosentrámlte 3b 3,710 3,710 RECURSOS FINANCIADOS POR EL OFI 19,415,213 3,710 19,418,923 2.1 Fondos de Contrapartida Nacional 2.2 Fondos de Aporte local (no contractual) 2.3 Fondos de airas fuentes de financiamiento requeridos conlractualmenle 2.4 Fondos de otras fuentes de financiamiento no requeridos contractualmente TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS (RECONOCIDOS Y/O REGISTRADOS POR EL OFI\ TOTAL 2. Bienes Servicios de No Consultorfa Servicios de Consultorfa v Costos lncreme 19,415,213 3,710 19,418,923 3.· Comisión nor Anertura 1.1 Fondos del OFI desembolsados 875,000 1.2 Fondos en trámite RECURSOS FINANCIADOS POR EL OFI 875,000 875,000 2.1 Fondos de Conlraparllda Nacional 2.2 Fondos de Aporte Local (no contractual) 2.3 Fondos de olras fuentes de nnanclamlenlo requeridos conlraclualmenle 2.4 Fondos de otras fuentes de financiamiento no requeridos contraclualmenle TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS (RECONOCIDOS Y/O REGISTRADOS POR EL OFI) TOTAL 3.~ Comisión por Apertura 875,000 875,000 TOTAL DE USOS DE FONDOS 321,815,213 3,710 321,818,923 ANTICIPO/CUENTA DESIGNADA SEGÚN EL OFI MENOS FONDOS EN TRÁMITE CON RECURSOS DEL ANTICIPO TOTAL DE USOS MÁS ANTICIPO/CUENTA DESIGNADA SEGÚN EL OFI 321,815,213 3,710 321,818,923 DIFERENCIA ENTRE FUENTES DE FINANCIAMIENTO Y USO DE FONDOS MÁS SALDO DEL ANTICIPO/CTA. DESIGNADA (. Autonz.ado por: ~ Vo.Bo.: Elaborado por: ~·· ~arr:/ Andrei Rosas León Andrei Rosas León Director de Análisis Estadístico Mo~ión Director de Análisis Estadístico DirectL. para e] Desarrollo ESTADO DE SOLICITUDES DE DESEMSDLSOS DEL PROYECTO SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL, POR EL EJECICIO TERMINAOO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2()20 FJNANC!.4.00 MEDIANTE EL CONfRATO DE PREST AMO No. S447-MX (EXCLUYE EL PRIMER ANTICIPO PARA ESTABLECER EL FONDO ROTATORIO/ (EXPRESADO EN MXN, EXCEPTO DONDE SE INDICA} N~moro Sollc!tud 3.-Comi•lónpcrAputura HPOOCCllMllJ-J P<:OMrmO0r11s que estuvieron en tnim~e al cierre del ejercicio antenoryfuorontaembolsadosen olpe11odo11ud~ado U. TOl AL DESEMBOLSOS CON CARGO AL ANl!C!POICUENTA DESIGNADA -------= Justdioaciónocomproba<"JóndafondosejercklosenperiodosantenoresquaestuV>ercm entram1l,llylll IV. :;:~1,~.tu,h·~ d"E,,-,.4"'"~ tf ,t\Q'.60 ESTADO DE INVERSIONES ACUMULADAS DEL PROYECTO SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 FINANCIADO PARCIALMENTE MEDIANTE EL CONTRATO DE PRÉSTAMO No.8447-MX (EXPRESADO EN USO) CONTRATO ORIGINAL MODIFICACIONES CONTRATO VIGENTE ".4Vlg1nt1 COMPONENTEICATEGORfA Contrapartida contractual Contrapartida contractual ContrapartldaconITTetual TOTAL º" CN OTROS• º" OTROS" TOTAL º" CN 'oTRos· TOTAL 1. PROSPERAApoYO Coml1c101"1al Ba¡o la 301,525,000 301,525,000 301,525,000 301,15215,000 100% Parte l(a)delProyecto 2 B1e1"1es.ServiciosdeNoC01"1sultorla. Servic1osdeC01"1sultorlayCostos 47,600,000 47,600,000 47.600,000 47,600,000 100% lncrementalesdelProyectoBa¡olasPartes 1(b).1(c).y2de1Proyecto 3-Com1s161"1porApertura 875,000 875,GCIO 875.000 8715,000 100% TOTAL 350,000,000 350,000,000 350,000,000 350,000,000 100% SALDOSACUMULADOSAL 31-DIC-2019 (DICTAMINADOS) MOVIMIENTOS DEL EJERCICIO 2020 SALOOSACUMULADOSAL 31·010-2020 DISPONIBLE AL 31·0lC-2020 COMPONENTEICATEGORIA Contrap;utldacontractual Contrapartida contractual Contraputldacontractual Contraputldacontractual %Vigente TOTAL %Vlgent10FI TOTAL %Vlg1nt10FI OFI CN OTROS• º" CN OTROS• º" CN OTROS" TOTAL º" CN OTROS• TOTAL %V1g1nt10FI 1. PROSPERA Apoyo Condicional Ba¡o la 301,525,000 301,525,000 100% 0% 301,525,000 301,525,000 100% 0% Parte 1(a)de1Provecto 2 B1enes,ServiciosdeN0Consultorla. ServiciosdeConsultoríayCostos 19,415,213 19,415,213 100% 3,710 3,710 100% 19,418,923 19,418,923 100% 28,181,077 28,181,077 59% lncrementatesdelProyectoBa¡olasPartes l(b), 1(c),y2de1Proyecto J-Com1s1ónporApertura 875,000 875.000 100% 0% 875,000 875,000 100% TOTAL 321,815,213 321,815,213 100% 3,710 3,710 100% 321,818,923 321,818,923 100% 28,181,077 28,181,077 8% NOTA; Vo.Bo.: Elaborado por: QdJtFt?rJ Andre1 ~as León Andtei Rosas León Director de Análisis Estadístico Director de Análisis Estadístico ESTADO DE RECURSOS FINANCIEROS PRESUPUESTALES (RECURSOS FISCALES, PRESUPUESTALES Y DE OTRAS FUENTES DE FINANCIAMIENTO SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 FINANCIADO PARCIALMENTE MEDIANTE EL CONVENIO DE PRÉSTAMO No 8447-MX (EXPRESADO EN MXN) Presupuesto del ejercicio auditado Mod1ficac1ones FondosF1nanc1adosy/oeF1nanc1arseporetOFI RecursosF1scales 1.1.a 11.a.2 Fondos de otras Descripción a nivel de FondosdelOFI 1.2 Neto GastosRetroacbvos/ To tal recursos del Autonzado fuentes de Componente/Categoría Autonzado e¡erc1dos y Sobre-Ejerc1c10/ Otros recursos periodo Ampllac1ones Reducciones Modificado FondosdelOFten financiamiento reembolsados en el TotalOFl SutrE¡erc1cro autorizados (•) (-) trám1ledelpenodo penodoaud1tado auditado (noincluye11.a.2· retroacbvos) e=b+c-d h=f+ k=h+i+· o=k+m+n 1. PROSPERA Apoyo Condicional Bajo la Parte 1 a del Pro ecto. 2. Bienes, Servicios de No Consultorfa, Servicios de Consultorfa y Costos 76,873 76,873 76,873 Incrementales del Proyecto Bajo las Partes 1(b), 1(c), y2 del Proyecto. 3.- Comisión por Apertura Suma 76,873 76,873 76,873 Vo.Bo.: Elaborado por: Andrel·Rosás León Andrei Rosas León · ful de Monitoreo y Evaluación para el Desarrollo Director de Análisis Estadístico Director de Análisis Estadístico Nota 3a INTEGRACIÓN DEL SALDO DE LOS FONDOS DE LOS OFI EN TRAMITE DEL PROYECTO SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 FINANCIADO PARCIALMENTE MEDIANTE EL CONTRATO DE PRÉSTAMO No. 8447-MX CELEBRADO ENTRE EL BANCO INTERNACIONAL DE RECO~STRUCCIÓN Y FOMENTO Y SECRETARIA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO (EXPRESADO EN MXN) MOVIMIENTOS DEL EJERCICIO SALDO SALDO ACUMULADO MOVIMIENTOS ACUMULADO AL EJER~l~~O 2020 D~~l~~~~BRE COMPONENTE/CATEGORÍA AL 31 DE DICIEMBRE 31 2015 2016 2017 2018 2019 DE 2019 .v. ',,cede" Y'"' 1.2 Fondos del OFI en Tramite al Cierre del Periodo 1. PROSPERA Apoyo Condicional Bajo la Parte 1 (a) del Proyecto. 2. Bienes, Servicios de No Consultoría, Servicios de Consultoría y Costos Incrementales del Proyecto Bajo las Partes 1(b), 1(c). y 2 2,939,999 75,846,342 76,235,488 29,012,538 184, 111,240 del Proyecto. •o'•-' ,,. TOTAL DE FONDOS DEL OFI EN TRAMITE 2,939,999 75,846,342 76,235,488 29,012,538 184,034,367 76,873 184,111,240 1.2 a Fondos reembolsados en el periodo auditado o anteriores que estuvieron en trámite (fueron ejercidos) en períodos anteriores 1. PROSPERA Apoyo Condicional Bajo la Parte 1(a) del Proyecto. 2. Bienes, Servicios de No Consultarla, Servicios de Consultarla y Costos Incrementales del Proyecto Bajo las Partes 1(b), 1(c), y 2 2,939,999 75,846,342 76,235,488 29,012,538 184,034,367 184,034,367 del Proyecto. TOTAL DE FONDOS REEMBOLSADOS POR EL OFI 2,939,999 75,846,342 76,235,488 29,012,538 ~ 184,034,367 184,034,367 Fondos netos en trámrte 1. PROSPERA Pq>oyo Condicional Bajo la Parte 1(a) del Proyecto. 2. Bienes, Servicios de No Consultoría, Servicios de Consultoría y Costos Incrementales del Proyecto Bajo las Partes 1(b), 1(c), y 2 2,939,999 72,906,343 389,146 - 47,222,950 - 29,012,538 76,873 76,873 del Proyecto. TOTAL DE FONDOS NETOS EN TRAMITE 2,939,99~ 72,906,34~ 389,1~~ ··~ ..... 47,222,950 : 29,012,~~~ ~ 76,873~;: SALDOTOTAL DEFONDOSENTRAMITE­ - VP<éS- .~ ~ ~ ~ 76,873 Nota 3b INTEGRACIÓN DEL SALDO DE LOS FONDOS DE LOS OFI EN TRÁMITE DEL PROYECTO SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 FINANCIADO PARCIALMENTE MEDIANTE EL CONTRATO DE PRÉSTAMO No. 8447-MX CELEBRADO ENTRE EL BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIÓN Y FOMENTO Y SECRETARIA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO (EXPRESADO EN USO) MOVIMIENTOS DEL EJERCICIO SALDO SALDO ACUMULADO MOVIMIENTOS ACUMULADO COMPONENTE/CATEGORÍA AL 31 DE DEL AL 31 DE 2015 2016 2017 2018 2019 DICIEMBRE DE 2019 EJERCICIO 2020 DICIEMBRE DE 2020 1.2 Fondos del OFI en Tramite al Cierre del Periodo 1. PROSPERA Apoyo Condicional Bajo la Parte 1(a) del Proyecto. 2. Bienes, Servicios de No Consultoría, Servicios de Consultoria y Costos Incrementales del Proyecto Bajo las Partes 1(b), 1(c), y 2 del 164,567 4,043,200 3,947, 115 1,522,512 9,681, 104 Proyecto. TOTAL DE FONDOS DEL OFI EN TRAMITE 164,567 4,043,200 3,947,115 1,522,512 - ,' 9,677,394 3,710 9,681,104 1.2 a Fondos reembolsados en el periodo auditado o anteriores que estuvieron en trámite (fueron ejercidos} en peñodos anteriores 1. PROSPERA Apoyo Condicional Bajo la Parte 1(a) del Proyecto. 2. Bienes. Servicios de No Consultoría. Servicios de Consultoría y Costos Incrementales del Proyecto Bajo las Partes 1(b), 1(c), y 2 del 164,567 4,043,200 3,947, 115 1,522,512. 9,677,394 9,677,394 Proyecto. TOTAL DE FONDOS REEMBOLSADOS POR ELOFI 164,567 4,043,200 3,947,115 1,522,512 9,677,394 9,677,394 Fondos netos en trámite 1. PROSPERA Apoyo Condicional Bajo la Parte 1(a) del Proyecto. 2. Bienes. Servicios de No Consultoría, Servicios de Consultoría y Costos Incrementales del Proyecto Bajo las Partes 1(b), 1(c), y 2 del 164,567 3,878,633 96,085 2,424,603 - 1,522,512 3,710 3,710 Proyecto. TOTAL DE FONDOS NETOS EN TRÁMITE 164,567 NOTA\EliMpNTéYC'ó'' '> ,, , OB:MA.~~o/~ yAt.:oR:2.3 , Nota 4 CONCILIACION CON REGISTROS DEL OFI PARA EL PROYECTO SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 FINANCIADO PARCIALMENTE MEDIANTE EL CONTRATO DE PRÉSTAMO No. 8447-MX CELEBRADO ENTRE EL BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIÓN Y FOMENTO Y SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO (EXPRESADO EN USO) TOTAL EJECUTADO CON MONTO DESEMBOLSADO Y CARGO A RECURSOS OFI DIFERENCIAS ÓFI AJUSTADO TOTAL EJECUTADO CON COMPONENTE/CATEGORÍA REFLEJADO EN LOS FONDOS NETOS EN TRAMITE SEGÚN REGISTROS DEL Vs. REGISTROS EJECUTOR CARGO A RECURSOS OFI SISTEMAS DEL OFI (*) EJECUTOR/AGENTE (b) FINANCIERO (1) (2) (3)= 1+ 2 (4) (5) =(3)-(4) 1. PROSPERA Apoyo Condicional Bajo la Parte 301,525,000 301,525,000 301,525,000 1(a) del Provecto. 2. Bienes, Servicios de No Consultoría, Servicios de Consultoría y Costos Incrementales del 19,415,213 3,710 19,418,923 19,418,923 Proyecto Bajo las Partes 1 (b), 1 (c), y 2 del Proyecto. 3.- Comisión por Apertura 875,000 875,000 875,000 ""·"" >" i ~ ;:¡. ~' ;· >;,-·, ,; , ,• '•,e~; ... ....... .. . .. ~6;!\,\h ~ ' ;.fü ;':ói, ~-.'· >, ........ ,,, ' "" ·._,, ...•. ·•'"" • % . .x 321,815,213 3,710 321,818,923 321,818,923 TOTAL Monto de Anticipo (a) 321,815,213 Total Desembolsado OFI Autr~~ .. Vo.Bo.: Elaborado por: ljJ í y f( ,tf 'ODCC""""·~ P~OMF!llO(R(ffRt,.:•\l) FondoseJe•c1dosyreambolsadosanelporiodo11udrtado Fondos ejercidos en periodos antenoresyreambolsadcs en al período auditado por conc:<>ptcdegas1osretroact1vosygastcse¡arc1dosconpres11pueslosd11e¡arc1cios an\a11oresyreconoc1dosporelOFlenelprosenteojarc•c10 SUBTOTAL 11.1.<'<.Z: Fondose¡arcfdosanperiodosantaroorosqu11est1.w1eron11ntrám•le11lcierredele¡erc1c10 antenorvfu11ron reembols11doseneloenodo11ud1t11do 76.873 76873 2072 76.873 76.873 20.72 1.111 !Fondcsejercidosyreembolsadosenolpariodoeudrtado Fondos ejercidos en periodos anteriores que o~tuv1eron en trámite al cierr& del e¡erc1c10 anterioryfuoronreambcHsadosenelperiodoaudrtado ti, TOlAL DESEMBOLSOS CON CARGO AL ANTICIPO/CUENTA DESIGNADA 111. JUSTIFICACIÓN DEL ANTICIPO/CUENTA DESIGNADA estM onor..elonf!S NO oonoran dosombolaOll do la lf...n dél1'tilat..mo donación o coo eracl6n tóonlca < 1 ., !~~.:::~:~º~·~·:'.~:~{~~i~~::~e;~~~~~u~:;~~d~: ~j~~~~:·:~:.~~;a:'~:::~!!:1~0~ l ! 1 t---+-,_-~.~··_--_-_-_~_-_-_-_-_-_-_-_~--~-~--~--.~----_-_-_-_-_-_-_¡_-_-_~_-_+ ,.-_-_-_-_-_-_-_~_-_;r----~----_-_-_-_+ ..-_-_-_-_-_.... ..-_-_-_-_-_-_-_-_-_-_¡_-_-_-~=====t:========.:t=====----+_--::..-::.-::.-::.-::..+_- __ ...--+~-. -.·_--_·-.--+.-::..=.~--- __-_-_-_-­ .:===.-_-._-+­ . --+_-_-:---:-1T -~~-:---·:::·--:r--- Just'1icaciónoeomprobac1ondatondose¡e~ d"! "''"'"' Anltrooo" ,~r•f'•'1~%.r; Por el Agente Financiero I PorelAreaEjecutora / J '\ V L. ESTADO DE INVERSIONES ACUMULADAS DEL PROYECTO SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL AL 30 DE JUNIO DE 2021 FINANCIADO PARCIALMENTE MEDIANTE El CONTRATO DE PRÉSTAMO No.8447-M)( (EXPRESADO EN USO) CONTRATO ORIGINAL MODIFICACIONES CONTRATO VIGENTE ºkVlg•nt• COMPONENTEICATEGORIA Cont~p;irtlda.contra.e.tua.I Contra.pa.rtld:tcontn.ctu:tl TOTAL OFI TOTAL OFI TOTAL OFI CN OTROS" CN CN OTROS" 1 PROSPERA Apoyo Cond1c1onal BaJO la 301,525,000 301,52Ci,000 301,525,000 301,525,000 100% Parte 1(a)de1Proyecto 2 B1enes,ServmosdeN0Consultorla, SeMc1osdeConsultorfayCostos 47,600,000 47,600,000 47,600,000 47,600,000 100% lncrementalesdelProyectoBa¡olasPaltes 1(b).1(c),y2de1Proyecto J.Corrns10nporApertura 875,000 875,000 875,000 875,000 100% TOTAL 3~.000,000 350,000,000 350,000,000 350,000,000 100% SALDOS ACUMULADOS Al 31·DIC-2020 (DICTAMINADOS) MOVIMIENTOS DEL EJERCICIO 2021 SALDOS ACUMULADOS AL 30.JUN-2021 DISPONIBLE AL 30.JUN-2021 COMPONENTEICATEGORIA Contr;ip;irtfdacontr;ie.tu;il Contrapartida contractual Contrapartida contractual Contrapartldacontractu~I %Vlgent• OFI TOTAL %Vlgtnta0Fl OFI TOTAL ºkVlgent•OFI OFI TOTAL OFI %VJg•nttOFI OFI OTROS" CN OTROS" CN OTROS" CN OTROS" 1 PROSPERA Apoyo Cond1c1onal Ba¡o la 301,525,000 301.525,000 100% 0% 301,525,000 301,525,000 100% 0% Partet(a)delProvecto 2 81enes.Se1V1c1osdeN0Consuttoria, Se1V1c1osdeConsultoriayCostos 19,418,923 19,418,923 100% 0% 19,418,923 19,418,923 100% 28,181,077 28,181,077 59% lncrementalesdelProyectoBaJolasPanes 1(b), 1(c).y2detProyecto 3-Com1s1ónporApertura 875,000 875,000 100% 0% 875,000 675,000 100% 0% TOTAL 321,818,923 321,818,923 100% 0% 321,816,923 321,818,923 100% 28.181.077 28,181,077 8% .. Vo.Bo.: Elaborado por: (}tlr:+PerJ R~nteS arreto Andrei Rosas León AndrelOSaSLeón _....--f'frector General de Monitoreo y Evaluación para el Desarrollo Director de Análisis Estadístico Director de Análisis Estadístico ESTADO DE RECURSOS FINANCIEROS PRESUPUESTALES (RECURSOS FISCALES, PRESUPUESTALES Y DE OTRAS FUENTES DE FINANCIAMIENTO SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL AL 30 DE JUNIO DE 2021 FINANCIADO PARCIALMENTE MEDIANTE EL CONVENIO DE PRÉSTAMO No 8447-MX (EXPRESADO EN MXNl Presupuesto del ejercicio auditado Modificaciones Fondos Financiados y/o a Financiarse por el OFl RecursosFJscales 11.a 1.1.a2 Descripción a nivel de FondosdelOFI Fondos de otras 12 21 22 Neto Gastos Retroactivos/ Total recursos Autorizado e1erc1dosy Total Ejercido en et fuentes de Componente/Categorfa Autorizado Ampl1ac1ones Reducciones FondosdelOFI en Fondos de Fondos de Aporte Sobre-Ejercicio! Otros recursos financ1amiento del periodo Modificado reembolsados en el TotalOFI periodo con recursos (•) 1-1 trám1tedelpenodo ContrapartJdaNac1ona1 Local(no Sub-Ejercicio autonzados periodo auditado federales auditado (CNJ contractual) (noincluye1.1.a.2­ retroactivos) e=b+c-d a h=f+o k=h+i+i o=k+m+n 1. PROSPERA Apoyo Condicional Baio la Parte 1(a) del Provecto. 2.B-ien-es,-Se~-icio-sde-No-Co-nsu-ltorla~·~~:I ·•·.L.ili.;~y~'=.''j _¿,·~4~--+--_~~+--~-l-~~+--~--+--~-l-~~______¡.:.:_····~2~·~(~~-l-~______¡.:.:_~___j 1- Servicios de Consultoría y Costos _I/ ' , Incrementales del Proyecto Bajo las ~~ ', [L:> · Partes 1(b), 1(c), y 2 del Proyecto. :\';: ¡;,<.~, 3.- Comisión por Apertura Suma -1 -1 Autorizado p r: Vo.Bo.: Elaborado por: ·:""'! Andrei (j¡~(! p -f tJ a11:rre r\,/ Andrei Rosás León Director de Análisis Estadístico Director de Análisis Estadístico Nota 3a INTEGRACIÓN DEL SALDO DE LOS FONDOS DE LOS OFI EN TRÁMITE DEL PROYECTO SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL AL 30 DE JUNIO DE 2021 FINANCIADO PARCIALMENTE MEDIANTE EL CONTRATO DE PRÉSTAMO No. 8447-MX CELEBRADO ENTRE EL BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIÓN Y FOMENTO Y SECRETARIA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO (EXPRESADO EN MXN) MOVIMIENTOS DEL EJERCICIO SALDO SALDO ACUMULADO MOVIMIENTOS ACUMULADO AL COMPONENTE/CATEGORÍA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 30 DE JUNIO DE 2015 2016 2017 2018 2019 2020 DE 2020 EJERCICIO 2021 2021 ·•.n 1.2 Fondos del OFI en Tramite al Cierre del Periodo 1 1. PROSPERA Apoyo Condicional Bajo la Parte 1 (a) del Proyecto. - 2. Bienes, Servicios de No Consultoría, Servicios de Consultoría y Costos Incrementales del Proyecto Bajo las Partes 1(b), 1(c), y 2 2,939,999 75,846,342 76,235,488 29,012,538 76,873 184, 111,240 ). ·''.?.· 184, 111,240 del Proyecto. "·. ·­ ,, '~' ,,.., - TOTAL DE FONDOS DEL OFI EN TRAMITE 2,939,999 75,846,342 76,235,488 29,012,538 76,873 184,111,240 - 184,111,240 1.2 a Fondos reembolsados en el periodo auditado o antertores que estuvieron en trámite (fueron ejercidos) en períodos anteriores 1. PROSPERA Apoyo Condicional Bajo la Parte 1(a) del Proyecto. - - 2. Bienes, Servicios de No Consultoría, Servicios de Consultoría y Costos Incrementales del Proyecto Bajo las Partes 1(b), 1(c), y 2 2,939,999 75,846,342 76,235,488 29,012,538 184,034,367 76,873 184, 111,240 del Proyecto. - - ""'"' ''-/' TOTAL DE FONDOS REEMBOLSADOS POR EL OFI 2,939,999 75,846,342 76,235,488 29,012,538 - 184,034,367 76,873 184, 111,240 Fondos netos en trámite 1. PROSPERA Apoyo Condicional Bajo la Parte 1(a) del Proyecto. - - - 2. Bienes, Servicios de No Consultoría, Servicios de Consultoria y Costos Incrementales del Proyecto Bajo las Partes 1(b), 1(c), y 2 2,939,999 72,906,343 389,146 47,222,950 - 29,012,538 76,873 76,873 76,873 - del Proyecto. - ,,, -" - - 76,8~;~ ~ ~ ' TOTAL DE FONDOS NETOS EN TRÁMITE 2,939,999 72,906,343 389,146 47,222,950 29,012,538 76,873 SALDO TOTAL DE FONDOS EN TRÁMITE !!lii. ,):i' ~, .....,. '·'"'"'­ ...... '" . .~;-!;\ 76,873 ,. Nota 3b INTEGRACIÓN DEL SALDO DE LOS FONDOS DE LOS OFI EN TRÁMITE DEL PROYECTO SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL AL 30 DE JUNIO DE 2021 FINANCIADO PARCIALMENTE MEDIANTE EL CONTRATO DE PRÉSTAMO No. 8447-MX CELEBRADO ENTRE EL BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIÓN Y FOMENTO Y SECRETARIA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO (EXPRESADO EN USO) MOVIMIENTOS DEL EJERCICIO SALDO SALDO MOVIMIENTOS ACUMULADO ACUMULADO COMPONENTE/CATEGORIA DEL AL 31 DE AL 30 DE JUNIO DE 2015 2016 2017 2018 2019 2020 EJERCICIO 2021 DICIEMBRE DE 2020 2021 1.2 Fondos del OFI en Tramite al Cierre del Periodo 1. PROSPERA Apoyo Condicional Bajo la Parte 1(a) del Proyecto. 2. Bienes, Servicios de No Consultor!a, Servicios de Consultoría y Costos Incrementales del Proyecto Bajo las Partes 1(b), 1(c), y 2 del 164.567 4,043,200 3,947,115 1,522,512 3,710 9,681,104 Proyecto. o TOTAL DE FONDOS DEL OFI EN TRAMITE 164,567 4,043,200 3,947,115 1,522,512 3,710' 9,681,104 9,681,104 1.2 a Fondos reembolsados en el periodo auditado o anteriores que estuvieron en trámite (fueron ejercidos) en periodos anteriores 1. PROSPERA Apoyo Condicional Bajo la Parte 1(a) del Proyecto. 2. Bienes, Servicios de No Consultoría, Servicios de Consultoría y Costos Incrementales del Proyecto Bajo tas Partes 1(b), 1(c), y 2 del 164,567 4,043,200 3,947,115 1,522,512 9,677,394 3,710 9,681,104 Proyecto. TOTAL DE FONDOS REEMBOLSADOS POR ELOFI 164,567 4,043,200 3,947,115 1,522,512 9,677,394 3,710 9,681,104 Fondos netos en trámite 1. PROSPERA Apoyo Condicional Bajo la Parte 1(a) del Pro ecto. 2. Bienes, Servicios de No Consultorfa, Servicios de Consultoría y Costos Incrementales del Proyecto Bajo tas Partes 1(b), 1(c), y 2 del 164,567 3,878,633 96,085 2,424,603 1,522,512 3,710 3,710 3,710 Proyecto. TOTAL DE FONDOS NETOS EN TRÁMITE 164,567 NOTA'.' +;,-' Nota 4 CONCILIACION CON REGISTROS DEL OFI PARA EL PROYECTO SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL AL 30 DE JUNIO DE 2021 FINANCIADO PARCIALMENTE MEDIANTE EL CONTRATO DE PRÉSTAMO No. 8447-MX CELEBRADO ENTRE EL BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIÓN Y FOMENTO Y SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO (EXPRESADO EN USO) TOTAL EJECUTADO CON MONTO DESEMBOLSADO Y CARGO A RECURSOS OFI DIFERENCIAS OFI AJUSTADO TOTAL EJECUTADO CON COMPONENTE/CATEGORÍA REFLEJADO EN LOS FONDOS NETOS EN TRAMITE SEGÚN REGISTROS DEL Vs. REGISTROS EJECUTOR CARGO A RECURSOS OFI SISTEMAS DEL OFI (•) EJECUTOR/AGENTE (b) FINANCIERO (1) (2) (3) = 1+ 2 (4) (5)= (3)-(4) 1. PROSPERA Apoyo Condicional Bajo la Parte 301,525,000 301,525,000 301,525,000 1lal del Provecto. 2. Bienes, Servicios de No Consultoria, Servicios de Consultoría y Costos Incrementales del 19,418,923 19,418,923 19,418,923 Proyecto Bajo las Partes 1 (b), 1(e), y 2 del Proyecto. 3.- Comisión por Apertura 875,000 875,000 875,000 -;-:. .<. ',' ;<. ,';· .,, ,,,,, ·~: \·'.'·'~ '/A "'-"'" ..,. .. .. ... ...., •¡,, ,..,, ... º" . "·,:··'\ ::;.''"'~ ', ·• ···•··· .. 321,818,923 321,818,923 321,818,923 TOTAL Monto de Anticipo (a) . 321,818,923 Total Desembolsado OFI Autoriza o por: Vo.Bo.: Elaborado por: 1 \ ~-.- alfP@J af:f. ff. Et;o. L Ramon T\~" Rm:•·~:to Andrei Rosas León Andrei Rosas León D" ector General de Monitoreo y Director de Análisis Estadístico Director de Análisis Estadístico Evaluación para el Desarrollo NOTA 5. CONCILIACION DEL ANTICIPO /CUENTA DESIGNADA PARA EL PROYECTO DE SISTEMA DE PROTECCION SOCIAL • El préstamo 8447-MX no tiene Anticipo ni Cuenta Designada qué deba reportarse, por lo que este formato no aplica. Nota5 CONClllACION DEL AKTIOPO /CUENTA DESIGMADA PARA El PROYECTO SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL Al 31 DE DICIEMBRE DE2020Y30 DE JUNIO DE2021, FIMAHCIAOO PARCIALMENTE MEOIAHTE EL CONTRATO DE P~STAMO No. 8447-MX CELEBRADO ENTRE El BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIÓN Y FOMEKTO Y SECRETARIA DE HACIENDA Y CR~DITO PÚBLICO (EXPRESADO EN USO) CONCEPTOS Saldo al inicio del ejercicio, registrado en los sistemas del OFI Más depósitos por recursos desembolsados por el OFI: Pnmeranticipooincremento Repos1c1ones Total recursos desembolsados por el OFI Menos comprobaciones: Comprobaciónde!anUc1podelFondoalOFI Recuperac1óndelanfic1po-comprobac1onessmreposic1ón Devoluciones de! saldo del an~c1po no utJllzado a la recha de los Estados Financieros Total recursos comprobados al OFI Saldo al cierre del ejercicio, registrado en los sistemas del OFI Menos disposiciones : Por aplicación de recursos en trámite Sollcirud de desembolso tramitada ante el OF! pendiente de reconocer y aün No Reembolsada (Oocumentac1ón comprobalona y/o 1ust1ficatona del gasto) Apl1cac1onespend1entedetramitaranteelOFI (Oocumenlac1ón comprobatona y/o 1ust1ficetone del gesto con recursos del anticipo) Otrosespec1ficar Total aplicación de recursos del anticipo en trámite Menos devolución del saldo del anticl o : Saldodelanticiponoutilizadoqueserédevueltoenfechapostetloraladelos Estados Financieros Tota por devolución del anticipo Por apllcaclón de Productos Financieros Intereses enterados a TESOFE lnteresesapllcadosy/ousadosenlosProyectos(vermodeloparanotasenlos Estados Financieros) Otros especificar Total por aplicación de productos financieros Mas (menos) resultado Integral de financiamiento acumulados desde el otorgamiento del anticipo y hasta el cierre del ejercicio auditado, no elegibles para el OFI Intereses ISRretenidopormtereses Com1s1onesbancarias IVAdelascom1s1onesbancanas Utllldadcamb1aria(Pérd1dacamb1ana) Otros(espec1hcaremclutrenunanotaad¡unta) Total costo Integral de financiamiento acumulado 1Saldo Final disponible/Contable: Más disposiciones ~de ser cobradas en el banco, por el beneficiario: Solicitud de desembolso tramitada ante e! OFI pendiente de reconocer y aüri no Reembolsada (Oocumenlec1ón comprobalona y/o ¡uslificalona del gas/o) Apllcac1onespend1entedetram1taranteetOF! (OocumenlacJón comproba/ona y/o ¡ust1ficatona del gasto con recursos del anticipo) Otros especificar Subtotal por la aplicación de recursos pendientes de cobrar: Saldo Final en Estado(s) de Cuenta Bancario(s): Saldo de Ja cuenla bancaria en USO, al cierre. Saldo de la cuenta bancaria en MXN, equivalente en USO, al cierre del ejercicio. Tipo de cambio 31-0IC-2020, MXN 18.8452 y 30-JUN-2021, MXN19.9087 Suma de cuentas bancarias del anticipo/cuenta designada !Diferencia @oRUPO DEL BANCO MUNDIAL NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL PROYECTO DE SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL Financiado Parcialmente Con Recursos del Contrato de Préstamo 844 7-Mx Y Financiamiento Adicional 8823-Mx Otorgado Por El Banco Internacional De Reconstrucción Y Fomento POR EL PERIODO DEL 01 DE ENERO 2020 AL 30 DE JUNIO DE 2021 (Cifras expresadas en MXN y en USO conforme se indica) Secretaria de Bienestar 2021 A LOS ESTADOS FINANCIEROS 2020-2021 Contenido Contenido ........................................................................................................................................... 1 Glosario ...... :....................................................................................................................................... 2 NOTA 1. OBJETIVOS Y DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO ................................................................ 4 1.1. Antecedentes del proyecto 4 1.1.1. Cambios relevantes durante la implementación ............................................................. .4 1.1.2. Modificaciones en la Distribución de Montos y denominación de Subcomponentes ....... 6 1.1.3. Modificaciones en el Objetivo de Desarrollo del Proyecto y sus indicadores ................... 6 1.1.4. Otras modificaciones ......................................................................................................7 1.2. Objetivo General del Proyecto 7 1.3. Componentes 7 Componente 1. Apoyo a PROSPERA y su articulación con los programas sociales y productivos? Componente 2. Fortalecimiento del Sistema de Protección Social. ............................................... 8 1.4. Estructura Orgánica, Administración y Operación 8 1.4.1. Secretaría de Desarrollo Social (ahora Secretaría de Bienestar) .................................... 8 1.4.2. Modificaciones en la Estructura Orgánica ..................................................................... 1O 1.5. Sistemas de información 11 1.5.1. Registro Contable ......................................................................................................... 11 1.5.2. Flujo de Operaciones .................................................................................................... 12 1.5.3. Origen de los recursos presentados ............................................................................. 13 1.5.4. Componentes y categorías de inversión asignadas ...................................................... 13 Parte 1. Apoyo a PROSPERA y su articulación con los Programas Sociales y Productivos 14 Parte 2. Fortalecimiento del Sistema de Protección Social 14 Financiamiento Adicional 15 1.5.5. Control Financiero ........................................................................................................ 16 1.6. Importancia de los Recursos Asignados al Proyecto con relación a los recursos asignados al ente público y/o a los recursos asignados al área ejecutora 16 1.7. Compromisos de Efectividad y Contractuales 17 NOTA 2. PRINCIPALES POLÍTICAS CONTABLES ......................................................................... 19 2.1. Bases de preparación de la información 19 2.2. Registro Contable del Proyecto 19 2.3. Método utilizado para la conversión a monedas extranjeras. 19 2.4. Informes relacionados con la ejecución del Proyecto. 19 2.4.1. Informes de avance en la ejecución del Proyecto (no financieros) ................................ 19 2.4.2. Informe financiero .........................................................................................................20 1 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 2020=2021 Glosario Banco Interamericano de Desarrollo Secretaría de Bienestar Banco Internacional de Reconstrucción Comité de Adquisiciones, Arrendamiento Servicios Coordinación Nacional de PROSPERA Contrato de Préstamo Dirección General de Evaluación Monitoreo de los Pro ramas Sociales. BIENESTAR Dirección General de Fiscalización del Patrimonio Público Federal. SFP Dirección General de Geoestadística Padrones de Beneficiarios. BIENESTAR Dirección General de Padrones de Beneficiarios, antes DGGPB Dirección General de Pro ramación Presu uesto. BIENESTAR Dirección General de Recursos Materiales. BIENESTAR Diario Oficial de la Federación ara el Desarrollo Social Gastos de los Ho ares Ventanillas de atención de los Programas para el Desarrollo, y como Centros Integradores del Desarrollo ara el fortalecimiento de la cohesión artici ación social. Sistema de E"ecución de Planes de Ad uisiciones Secretaría de la Función Pública Secretaría de Hacienda Crédito Público Secretaría de Hacienaa Crédito Público - Unidad de Asuntos Internacionales Sistema lnte ral de Administración Financiera Federal Sistema de Contabilidad Sistema de Información Social ion al 2 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 2020~2021 Términos Generales de Referencia Generales Unidad de Administración Finanzas antes Oficialía Ma or. BIENESTAR Unidad de Planeación y Relaciones Internacionales; Dirección General de Geoestadística y Padrones de Beneficiarios; Dirección General de Evaluación y Monitoreo de los Pro ramas Sociales Unidad de Planeación Relaciones Internacionales. BIENESTAR Dirección General de Evaluación y Monitoreo de los Programas Sociales, ahora Dirección General de Monitoreo Evaluación ara el Desarrollo. BIENESTAR 3 NOTAS A LOS NOTA 1. OBJETIVOS Y DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO 1.1. Antecedentes del proyecto El Proyecto está plenamente alineado con el doble objetivo del Banco Mundial de erradicar la pobreza y promover la prosperidad compartida, con la Estrategia de Protección Social y Trabajo del Banco Mundial, así como con la Estrategia de Alianza del Banco Mundial con el País 2014-2019 (CPS, por sus siglas en inglés) (Informe 83496-MX) discutida por el Consejo del Banco el 12 de diciembre de 2013. Específicamente, los componentes de este Proyecto de inversión se encuentran dentro del pilar de Incremento de la Prosperidad Social de la CPS y cubren actividades dentro de las áreas sub-temáticas de promoción de un sistema de protección social integral y de mercados de trabajo para un crecimiento incluyente. Para reducir la pobreza, el Proyecto: (i) apoyará al re-diseñado PROSPERA para mejorar aún más las inversiones en el capital humano de los pobres; (ii) aumentará el acceso de los beneficiarios de PROSPERA a programas sociales y productivos complementarios; y (iii) fortalecerá el sistema de protección social para cubrir progresivamente las brechas de cobertura para los pobres. Estas acciones deberán disminuir de manera conjunta las privaciones en salud, educación y servicios básicos, que son elementos centrales de las medidas de pobreza multidimensional y que para promover la prosperidad compartida, el proyecto fomentará la inclusión mediante la vinculación de los pobres a un conjunto más amplio de programas que apoyen su capacidad de generación de ingresos, y contribuirá a orientar la oferta de programas sociales a las zonas y los beneficiarios con mayores necesidades. Esto último es un elemento central de la Estrategia de Protección Social 2012-2022 del Grupo del Banco Mundial. El Consejo Directivo del Banco aprobó el Proyecto Sistemas de Protección Social en 2014. En consecuencia, el 19 de noviembre de 2014, se suscribió el Contrato de Préstamo 844 7 -X, por un monto de 350,000,000.000 USD. Dicho contrato se suscribió entre el Banco y el con Gobierno de México (GdM), a través de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP). Cabe resaltar, que la vigencia del contrato es hasta el 15 de agosto de 2030, siendo el plazo original de fecha de cierre el 28 de junio de 2019 y fecha límite para presentar desembolsos hasta el 28 de octubre de 2019.EI 07 de marzo de 2017, se formalizó la enmienda a la Carta de Desembolsos, con la finalidad de incorporar a la misma el método de Anticipo. Adicionalmente, el 28 de marzo de 2018, se firmó la Primera Enmienda mediante la cual se incorporó un nuevo subcomponente (2.c Desarrollo del Sistema de Planeación basado en evidencia para la mejora continua de los programas sociales) de SEDESOL (ahora BIENESTAR) y se ajustaron actividades de los componentes ya existentes, por lo que se destaca la ampliación a la fecha de ejecución del Proyecto al 30 de junio de 2021 y fecha límite para desembolsos al 30 de octubre del mismo año. Se resalta la solicitud del Financiamiento Adicional, a través de la firma del contrato del Financiamiento Adicional del Proyecto de Sistema de Protección Social, de fecha 26 de marzo de 2018, con número de Préstamo 8823-MX. Este financiamiento adicional se encontró a cargo Coordinación Nacional de PROSPERA (CNP), por un monto de 300,000,000.00 de USD, con fecha de efectividad a partir del 30 de abril de 2018. La vigencia del contrato es al 15 de agosto de 2032, teniendo como fecha de cierre 30 de junio de 2021. En 2018 se agotó el total de los recursos solicitados en este Financiamiento Adicional, por lo que el 24 de junio de 2020, mediante oficio con número de referencia PBB-0838(0762), Nacional Financiera, S.N.C. (NAFIN) comunica a la Secretaría de Bienestar (BIENESTAR) que el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF) notifica que con fecha valor 30 de abril del 2020, se procedió a cerrar esta línea del préstamo. 1.1.1. Cambios relevantes durante la implementación En el último tramo de vida del proyecto se presentaron algunos cambios importantes para la operación del Proyecto. En 2018, México tuvo una alternancia del partido en el gobierno federal, que derivo en diversos cambios en la distribución de actividades, presupuestos y políticas públicas de la Administración Pública Federal (APF). Cabe resaltar que los impactos económicos y sociales causados por el virus SARS-CoV-2, también afectaron el desempeño y gestión del proyecto, principalmente en el último año y medio de su ejecución. El GdM, a través de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) suscribió el 19 de noviembre de 2014 el Contrato de Préstamo número 8447-MX con el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento 4 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 2020~2021 (BIRF), para apoyar el Proyecto del Sistema de Protección Social. El monto del préstamo es de 350,000,000.00 de USO. En un principio, se definió que los ca-ejecutores fueran la Secretaría de Desarrollo Social (SEDESOL), por conducto de la Subsecretaría de Planeación, Evaluación y Desarrollo Regional (SPEDR), y la Coordinación Nacional del Programa PROSPERA, Programa de Inclusión Social (CNP). El 07 de marzo de 2017, se formalizó la enmienda a la Carta de Desembolsos, lo anterior con la finalidad de incorporar a la misma el método de Anticipo. El 28 de marzo de 2018 se firmó la Primera Enmienda. A través de este documento se incorporó un nuevo subcomponente (2.c Desarrollo del Sistema de Planeación basado en evidencia para la mejora continua de los programas sociales) de una de las agencias encargadas de la ejecución del préstamo (SEDESOL ahora BIENESTAR) y se ajustaron actividades de los componentes ya existentes. Asimismo, se amplió la fecha de cierre del Proyecto, pasando del 28 de junio de 2019 al 30 de junio de 2021. El 26 de marzo de 2018 se firmó el contrato del Financiamiento Adicional (Préstamo 8823-MX), con fecha de efectividad a partir del 30 de abril de 2018, por un monto de 300,000,000.00 de USO. Derivado de la buena ejecución del Subcomponente 1.a. Apoyos condicionados para Promover la Inversión en el Capital Humano, es que PROSPERA solicitó este Financiamiento Adicional para seguir apoyando este subcomponente. La vigencia del contrato es hasta el 15 de agosto de 2032, teniendo como fecha de cierre 30 de junio de 2021 y como fecha límite para presentar desembolsos el 31 de octubre de 2021. Es de destacar que, al final del mismo año, se agotó el total de los recursos del financiamiento adicional. Derivado de lo anterior, con fecha 24 de junio de 2020, mediante oficio con número de referencia PBB-0838(0762), NAFIN comunica a la Secretaría de Bienestar que el BIRF notifica que con fecha valor 30 de abril del 2020, se procedió a cerrar esta línea del préstamo. El 08 de noviembre de 2019 se firmó la Segunda Enmienda. Este documento se realizó a efecto de asegurar la alineación del Proyecto con las nuevas prioridades de política pública en el sector social, derivado de los objetivos delineados en el PND 2019-20241, el Presupuesto de Egresos de la Federación (PEF) para el ejercicio fiscal 2019 2 , así como la reorientación del sector de Desarrollo Social al de Bienestar, y la sustitución de la Coordinación Nacional PROSPERA por la Coordinación Nacional de Becas para el Bienestar Benito Juárez 3 . En esta reestructura destacan los cambios en la coordinación y operación del proyecto, la redistribución de los remanentes del préstamo, considerando que el Componente 1 alcanzó sus objetivos a finales de 2018, y como consecuencia de la resectorización de PROSPERA al ramo educativo, quedó como único ejecutor la Secretaría de Bienestar. En esta enmienda se elimina el subcomponente 2.c Desarrollo de un Sistema de Planeación basado en evidencia para la mejora continua de los programas sociales y se sustituye por el 2.c Apoyar a las estrategias de inclusión financiera y los Módulos de Atención. Asimismo, se incorpora el subcomponente 2.a.2 (Subcomponente 2.a.2. Fortalecer el Sistema de Información Social-SIS) así como el ajuste y adecuación del subcomponente 2.b (Fortalecimiento de la planeación, seguimiento y evaluación de los Programas para el Desarrollo, las pOlíticas y programas de Bienestar y el FAIS). El componente 1 (incrementar el acceso de los beneficiarios de PROSPERA a los programas sociales y productivos) no tuvo cambios, debido a que dicho componente alcanzó los objetivos plasmados en el proyecto. Asimismo, quedaron como áreas ejecutoras de los subcomponentes la Dirección General de Geoestadística y Padrones de Beneficiarios (DGGPB); la Dirección General de Evaluación y Monitoreo (DGEMPS), y; Unidad de Planeación y Relaciones Internacionales (UPRI), suscritas a BIENESTAR. Se debe destacar que en esta enmienda se mantiene como fecha de cierre de ejecución del Proyecto al 30 de junio de 2021 y fecha límite para desembolsos al 30 de octubre del mismo año. 1 D.O.F., PLAN Nacional de Desarrollo 2019-2024. Cd. de México, 12 de julio de 2019. 2 D.O.F., Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio 2019. Cd. de México, 28 de diciembre de 2018. 3 Derivado del decreto por el que se crea la Coordinación Nacional de Becas para el Bienestar Benito Juárez, publicado el 31 de mayo de 2019 en el Diario Oficial de la Federación. Información que será expuesta con mayor detenimiento en los siguientes apartados. 5 NOTAS LOS ESTADOS FINANCIEROS 2020-2021 1.1.2. Modificaciones en la Distribución de Montos y denominación de Subcomponentes En el Cuadro A se presentan los cambios en la distribución de montos, por subcomponente, así como su respectivo cambio en las denominaciones de los mismos. Como se describió con antelación, se ajustó un componente en la reestructura de 2018, mientras que en 2019 se presentaron cambios más sustantivos en la reestructura de 2019, principalmente por la modificación del subcomponente 2.c y en el presupuesto designado. Cuadro A. Histórico de distribución de montos del préstamo 8447-Mx, por subcomponente poyos condicionados para Promover la Inversión en el 301,525,000.00 Sin cambios en su denominación 301,525,000.00 a ital Humano. Fortalecimiento de la pacidad operacional del Programa para promover el 1.b cceso de los beneficiarios 5,000,000.00 Sin cambios en su denominación 952,930.92 e PROSPERA a los rogramas sociales y roductivos. Fortalecimiento de las Herramientas y Estrategias 1.c 11,000,000.00 Sin cambios en su denominación 3,011,101.92 ara el Monttoreo y Evaluación de PROSPERA. .a.1. Desarrollar e implementar Diseño, desarrollo e un sistema de Información Social 2 mplementación de un 24 500 000 00 Integral (SISI). 24 500 000 00 2.a. istema de Información ' ' · .a.2. Ayudar en el fortalecimiento ' ' · acial Integral (SISI). el Sistema de Información Social SIS. Fortalecimiento de la poyo a la Estrategia de planeación, seguimiento y 2.b tención Regional para el valuación del Fondo de 6,100,000.00 2,135,967.16 Desarrollo Social (EARDS). rtaciones para la Infraestructura Social FAIS . yar a las estrategias de 2.c N/A N/A 1,000,000.00 indusión financiera y los Módulos 17,000,000.00 e Atención. 349'125,000.00 875,000.00 350'000,000.00 1.1.3. Modificaciones en el Objetivo de Desarrollo del Proyecto y sus indicadores Cuadro B. Histórico de cambios en los Indicadores del s os. Número de beneficiarios Número de beneficiarios El indicador alcanzó su meta en Número de beneficiarios de Sin de PROSPERA que 2018. Derivado del cambio 1.a de PROSPERA que PROSPERA que participan en Cambios participan en programas participan en programas sectorial de PROSPERA, el sociales. programas sociales. sociales. indicador no se volvió a medir. in am IOS Número de beneficiarios Número de beneficiarios Número de beneficiarios de El indicador alcanzó su meta en de PROSPERA que Sin de PROSPERA que 1.b PROSPERA que participan en 2018. Derivado del cambio participan en programas programas productivos. Cambios participan en programas sectorial de PROSPERA, el productivos. productivos. indicador no se volvió a medir. 1n am IOS Beneficiarios directos del Beneficiarios directos del Beneficiarios directos del El indicador alcanzó su meta en Proyecto. Sin 2018. Derivado del cambio 1.c Proyecto. Proyecto. (Número, millones) (Número, millones) Cambios (Número, millones) sectorial de PROSPERA, el indicador no se volvió a medir. uieres ene iciarias líl ambios. in 1cador a canzo Mujeres beneficiarias Mujeres beneficiarias. su meta en 2018. Derivado del (Porcentaje - Sub-Tipo: Sin 2.a. (Porcentaje - Sub-Tipo: (Porcentaje - Sub-Tipo: cambio sectorial de PROSPERA, el Suplementario) Suplementario) Cambios Suplementario) indicador no se volvió a medir. Número de instrumentos Número de instrumentos Número de instrumentos implementados para un im~lementados para un sistema Sin implementados para un Sin Cambios 2.b e protecció_n social integral. Cambios sistema de protección sistema de protección social inte ral. número numero social inte ral. número Desarro o de un sistema e Número de Módulos de N/A planeación basado en evidencia Inclusión Atención que habilitan Modificación 2.c para la mejora continua de los medio de pago electrónico. ro ramas sociales. 6 NOTAS A ESTADOS FINANCIEROS 2020m2021 En el Cuadro B se presentan los cambios en materia de indicadores del Objetivo de Desarrollo del Proyecto. Las enmiendas al proyecto se enfocaron principalmente en ajustar actividades específicas de los componentes del proyecto. De esta manera, el Objetivo de Desarrollo del Proyecto quedó sin modificaciones. De igual forma, los indicadores originales del Objetivo quedaron sin alteraciones, con excepción de la incorporación de un sexto indicador, ajustado a la modificación del subcomponente 2.c. 1.1.4. Otras modificaciones En materia de salvaguardas, se realizó un anexo al Plan de Pueblos Indígenas (PPI) existente (Estrategia del Proyecto de Protección Social para la atención de los Pueblos Indígenas 2014-20184 ). Lo anterior, con el fin de actualizar los medios, herramientas, acciones y actividades específicas que aseguren el cumplimiento de los derechos de los pueblos indígenas y afromexicano durante la instrumentación del Componente 25 . ·1.2. Objetivo General del Proyecto El objetivo de desarrollo del Proyecto es apoyar los esfuerzos del GdM para (1) incrementar el acceso de los beneficiarios de PROSPERA a los programas sociales y productivos, y (2) el desarrollo de instrumentos para un Sistema de Protección Social Integral. El Proyecto beneficiaría aproximadamente a 6 millones de hogares a través del apoyo a la nueva etapa del Programa de Apoyos Condicionados. Lo anterior, considerando que este programa se centraría su articulación con otros programas, favoreciendo a 6.3 millones de hogares adicionales que actualmente participan en otros programas de SEDESOL (ahora BIENESTAR), a través del apoyo a la integración del sistema de protección social. Para lo anterior, el Proyecto se basa en la instrumentación de 2 componentes o partes (para el Préstamo 8447 ­ MX le aplican ambos componentes y para el Préstamo 8823-MX únicamente el componente 1, subcomponente 1.a.), de los cuales se desprenden subcomponentes y actividades específicas. 1.3. Componentes El Proyecto se basa en la instrumentación de dos componentes. No obstante, como se mencionó en la sección 1.1, en 2019 se definió que el componente 1 alcanzó los objetivos plasmados en el proyecto, además de la sectorización de la CNP al ramo educativo, por lo que únicamente quedan vigentes las actividades relacionadas con el subcomponente 2. Asimismo, no se realizaron actividades en el marco del subcomponente 2.c. Por lo expuesto con antelación, las actividades se enuncian aquí con el propósito de mantener un histórico de las acciones realizadas. Componente 1. Apoyo a PROSPERA y su articulación con los programas sociales y productivos El objetivo del primer Componente radicó en continuar con el apoyo a los esfuerzos de PROSPERA para mejorar el bienestar social y económico de los beneficiarios mediante la promoción de la inversión en capital humano y el fortalecimiento de la articulación del Programa con otros programas sociales y productivos al tiempo que se garanticen mejoras continuas en la prestación de servicios a sus beneficiarios. Para el logro del objetivo de este componente se dividen las actividades en los siguientes subcomponentes: Subcomponente 1.a-Apoyos condicionados para Promover la Inversión en el Capital Humano. Subcomponente 1.b - Fortalecimiento de la capacidad operacional del Programa para promover el acceso de los beneficiarios PROSPERA a los programas sociales y productivos. Subcomponente 1.c - Fortalecimiento de las herramientas y la estrategia de planeación, monitoreo y evaluación de PROSPERA. 4 Publicado en httos:í/vvww.qob.mx!cms!uploadsíattachmentífile/430/Plan lndiqena 2014 2018 SEDESO Oportunidades.pdf 5 Publicado en https://www.gob.mx/bienestar/es/articulos/anexo-al-plan-de-pueblos-indigenas-del-proyecto-sistema-de-proteccion-social-215542?idiom=es 7 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 2020-2021 Componente 2. Fortalecimiento del Sistema de Protección Social El objetivo del segundo Componente es apoyar a la Secretaría de Bienestar (antes SEDESOL) para desarrollar nuevas tecnologías y políticas que permitan una mejor planificación de las intervenciones sociales y productivas basadas en las necesidades de la población, mejorando la eficiencia y efectividad del gasto. Para el logro del objetivo de este componente se dividen las actividades en los siguientes subcomponentes: Subcomponente 2.a Apoyo al desarrollo de un Sistema de Información Social Integral. Subcomponente 2.a.1 Desarrollar e implementar un Sistema de Información Social Integral (SISl) 6 . Subcomponente 2.a.2 Apoyo al fortalecimiento del Sistema de Información Social (SIS). Subcomponente 2.b Fortalecimiento de la planeación, seguimiento y evaluación de los Programas para el Desarrollo, Políticas y Programas para el Bienestar y el Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social (FAIS). Subcomponente 2.c Apoyo a las estrategias de inclusión financiera y los Módulos de Atención 1.4. Estructura Orgánica, Administración y Operación Originalmente, el Proyecto estuvo diseñado de tal manera que el Componente 1 apoye la operación de la nueva fase de PROSPERA, a través de la CNP y el Componente 2, a través de la SSPEDR. No obstante, como se mencionó en la sección de antecedentes, se definió que el componente 1 alcanzó sus objetivos y resultados establecidos en el Proyecto. En consecuencia, en esta sección solo se expone la información correspondiente al componente 2. Ventanilla Única. Como se especifica en la Segunda Enmienda de 2019, la Dirección General de Evaluación y . Monitoreo de los Programas Sociales (DGEMPS) actúa, con la debida intermediación de NAFIN, como Ventanilla Única frente al BIRF, para la administración y seguimiento integral del Proyecto (componente 2), canalizando en tiempo y forma la información y documentación recabada por las unidades ejecutoras adscritas a la SSPEDR que participen en el Proyecto. 1.4.1. Secretaria de Desarrollo Social (ahora Secretaria de Bienestar) La SEDESOL (ahora Bienestar a partir del Decreto por el que se reforma, adicionan y derogan diversas disposiciones de la Ley Orgánica de la Administración Pública Federal, publicado en el Diario Oficial de la Federación el 30 de noviembre de 2018) es una Secretaría de Estado integrante de la Administración Pública Centralizada de conformidad con los artículos 2, 26 y 32 de la Ley orgánica de la Administración Pública Federal, que tiene a su cargo el desarrollo de programas de inclusión social, sin perjuicio de la concurrencia de las entidades federativas y de los municipios. Estructura Orgánica Básica antes del cierre del Proyecto. La estructura orgánica básica del 9 de septiembre de 2014 de la SEDESOL (ahora Bienestar) vigente hasta el 15 de mayo de 2021 se muestra en el cuadro C. 6 Los elementos del SISI, son los siguientes: (a) el Registro Social; (b) el Padrón Único de Beneficiarios; (c) el Catálogo de Programas Sociales; (d) el Mecanismo de Focalización; (e).el Tablero de Monitoreo; (f) una herramienta de inteligencia de negocios; y (g) un Sistema de Información Geográfica. 8 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 2020-2021 Cuadro C. Estructura Orgánica Básica SECRETARIA DE DESARROLLO SOCIAL ESTRUCTURA ORGÁNICA BÁSICA VIGENCIA: 09 DE SEPTIEMBRE DE 2014 ·­ ......... • D8.EGA(30Ma Sl!DEsot. .............-.. -~atn:s -HltlM.00 ...... ·­ •.JA1.J$C!) ·~"""' ·-­ vftA.t.t.. CAU!lmtHU.WR •TAZQCO . -. -~IC:t!OACÁU .-r....,.UUP.&& ·"""""'-' -~- •!iAYAllnT -~!!WZ ·"""'"' -~IJAWW. -ffU~tJU!ÓN" ·"bAtAÜ -. -'tUCATÁM ........... vtaátlmQtENRM ·1'1.IESL~ -~- .-......... -GO>WAJUA:l'O -~TAHA.ROO ·oSA.ku&JirOtti$i Conforme al artículo 2 del Reglamento Interior de la Secretaría de Desarrollo Social, vigente hasta el 13 de mayo de 2021, la SSPEDR es una unidad administrativa de la SEDESOL (ahora Bienestar) que cuenta con las atribuciones conferidas en el mismo reglamento. La SSPEDR, a través de las unidades ejecutoras (UPRI, DGGPB y DGEMPS) son las responsables de la implementación del Componente 2 del Proyecto apoyándose en la estructura mostrada en el cuadro D. Cuadro D. Marco Institucional Componente 2 Fortalecimiento del Sistema de Protección Social Secretaría de Bienestar 1 BIENESTAR 1 1 ·--·-----···---·-···-··--· Unidad de Administra ción y SSPEDR Finanzas 1 Subsecretaria de Planeación, Evaluación y Desarrollo Regional 1 Dirección General de Recurs os Materiales (DGEM) - Unidad de Planeación y Relaciones 1­ Subcomponente 2.c Internacionales Dirección General de Programación y Presupues to (DGPP) Dirección General Geoestadística y - Padrones de Beneficiarios ,_ Subcomponente 2.a (DGGPB) Coordinación de Asesores Dirección General de Evaluación y - Monitoreo de los Programas ,_ Subcomponente 2.b Sociales (DGEMPS) Coordinación General del Proyecto 9 NOTAS LOS ESTADOS FINANCIEROS 2020-2021 En la SSPEDR corresponde a la UPRI, por conducto de la DGEMPS, fungir como coordinadora general del proyecto en cuanto a la ejecución del componente 2. Corresponde a la DGEMPS presentar los informes relativos a la ejecución del proyecto, así como cualquier información solicitada por el Agente Financiero, relativa a su ejecución. De acuerdo al Artículo 12 del Reglamento Interior, vigente hasta el 13 de mayo de 2021, la Secretaría de Desarrollo Social (ahora Secretaría de Bienestar), entre las atribuciones genéricas de la DGEMPS, relacionadas con las actividades del proyecto se encuentran: 111. Representar a la Secretaría en los actos que su superior jerárquico determine y desempeñar las comisiones que le encomiende; XII. Suscribir los convenios, contratos, acuerdos, autorizaciones y demás instrumentos jurídicos y administrativos relativos al ejercicio de sus atribuciones; XXIII. Las demás que les señalen otras disposiciones legales y administrativas, así como las que le confiera el Titular de la Secretaría o su superior jerárquico dentro del ámbito de su competencia. En concordancia con las funciones señaladas, la DGEMPS coordina y supervisa la adecuada ejecución del Proyecto Sistema de Protección Social al interior de BIENESTAR (ejecución del componente 2). Asimismo, con la asistencia de Direcciones Generales dependientes en estructura de la Unidad de Administración y Finanzas (UAF), tal es el caso de la Dirección General de Programación y Presupuesto y de la Dirección General de Recursos Materiales. De ésta última se desprende estructuralmente la Dirección de Adquisiciones y Contratos que apoya a las unidades administrativas en los procesos de adquisiciones necesarios para la ejecución del Proyecto. Asimismo, la DGEMPS involucra en la coordinación a áreas como la Unidad del Abogado General y Comisionado para la Transparencia y al órgano Interno de Control. Cuadro E. Estructura Orgánica Básica de la DGEMPS ""'"""'•·......,,.,...,..,.,.,. SECRETARIA DE BIENESTAR U.A. 610.· DIRECCIÓN GENERAL DE EVALUACIÓN V MONITOREO DE LOS PROGRAMAS SOCIALES BIENESTAR VIGENQIA: 0.1DEAGOSTOOE201~ ~' «==:-:~ l'l.~Wll1 La DGEMPS funge como enlace para la entrega de la información administrativa contable y financiera del Proyecto. En adición, para llevar a cabo una coordinación efectiva al interior de BIENESTAR, establece comunicaciones directas con el Agente Financiero y el Banco Mundial, necesarias para el desarrollo de las Misiones efectuadas por el Banco, la gestión y carga del Plan Anual de Adquisiciones, así como las solicitudes para la gestión de la No Objeción a las etapas correspondientes a los procesos de contratación y para la gestión de desembolsos. 10 NOTAS A ESTADOS FINANCIEROS 2020~2021 Unidades Ejecutoras del Componente 2 del Proyecto. La Dirección General de Geoestadística y Padrones de Beneficiarios (DGGPB) es responsable de la ejecución del subcomponente 2.a, la Dirección General de Evaluación y Monitoreo de Programas Sociales (DGEMPS) del subcomponente 2.b y la Unidad de Planeación y Relaciones Internacionales (UPRI) del subcomponente 2.c. Estas direcciones son las responsables de la firma y seguimiento de los contratos de adquisiciones del proyecto y entregan a la DGEMPS los insumos de información necesarios para la elaboración de los informes de Avance de Ejecución y Estados Financieros. 1.4.2. Modificaciones en la Estrm::tura Orgánica Cambio en el Reglamento Interior de la Secretaría de Bienestar. Con fecha 13 de mayo de 2021, en el Diario Oficial de la Federación (D.O.F.) se publicó el Reglamento Interior de la Secretaría de Bienestar, contemplando cambios en la nomenclatura y distribución de las Direcciones Generales y Unidades al interior de la Secretaría de Bienestar. No se omite señalar que los cambios no afectaron la administración y operación del proyecto. No obstante, se menciona el cambio en la nomenclatura de las direcciones: • Unidad de Planeación y Relaciones Internacionales (UPRI) ahora Unidad Planeación y Evaluación de Programas para el Desarrollo (UPEPD). • Dirección General de Evaluación y Monitoreo de los Programas Sociales (DGEMPS) ahora Dirección General de Monitoreo y Evaluación para el Desarrollo (DGMED). • Dirección General de Geoestadística y Padrones de Beneficiarios (DGGPB) ahora Dirección General de Padrones de Beneficiarios (DGPB). 1.5. Sistemas de información Como parte de los arreglos en materia de administración financiera que se incluyen en el Anexo 2 del Contrato de Préstamo, se establece que el ejecutor del Proyecto debe mantener un sistema de administración financiera conforme con la sección 5.09 de las Condiciones Generales para Préstamos del Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (lnternatianal Bank far Recanstructian and Develapment General Canditians far Laans, dated Ju/y 31, 2010), sobre la base de principios de contabilidad aplicados consistentemente y de manera aceptable para el Banco, de tal forma que reflejen adecuadamente las operaciones, recursos y gastos del Proyecto. La información relativa a los costos financieros del Contrato de Préstamo y sobre los pagos que se efectúan por concepto de los pagos de servicio de la deuda es controlada y registrada por Nacional Financiera, S.N.C., l.B.D. (Agente Financiero). 1.5.1. Registro Contable Independiente del proceso de contabilidad y registro de la información financiera de la Secretaría de Bienestar, y considerando que el Banco financia únicamente una porción del presupuesto total asignado al programa en el Presupuesto de Egresos de la Federación (PEF), la Dirección General de Programación y Presupuesto (DGPP) de BIENESTAR mantiene el registro y control de la información financiera y contable de los recursos financiados por el Banco. El sistema de registro y control de la información financiera y contable utilizado y aprobado por el Banco, es a través del Sistema de Contabilidad y Presupuesto (SICOP), la herramienta tecnológica para el procesamiento automático de las operaciones presupuestarias y extrapresupuestarias del Poder Ejecutivo. La DGPP es la responsable de registrar en el SICOP la información relativa al Préstamo 8447-MX, bajo el concepto dígito 2 (gasto financiado con recursos del BID-BIRF, así como otros financiamientos externos). Adicionalmente, la DGEMPS registra mediante la herramienta informática de Excel los desembolsos con número de oficios y periodos de pago de cada una de las solicitudes de desembolso. La información Relativa a los costos financieros del préstamo y sobre los pagos que se efectúan por concepto del pago de servicios de la deuda es controlada y registrada por Nacional Financiera, como Agente Financiero del Proyecto. 11 NOTAS ESTADOS FINANCIEROS 2020-2021 1.5.2. Flujo de Operaciones A continuación, se describe el proceso para la asignación y ejercicio de los recursos presupuestales identificados con los gastos elegibles financiados con recursos del Contrato de Préstamo, y su desembolso con cargos al financiamiento externo: 1. Al ser firmado el Contrato de Préstamo, el Agente Financiero notifica a la DGEMPS 7 , y este a las Unidades Ejecutoras participantes en el proyecto, la fecha de suscripción y les remite una copia. 2. La Secretaría de Hacienda y Crédito Publico establece, para cada ejercicio, la meta anual del desembolso para el financiamiento otorgado mediante el Contrato de Préstamo y la comunica al Agente Financiero, SEDESOL (ahora Bienestar). 3. Asignación Presupuesta! Para cada ejercicio fiscal, se autoriza en el PEF el presupuesto para (ahora Bienestar), y específicamente para la SSPEDR se autoriza en el PEF por cada ejercicio fiscal. Para el caso de SEDESOL (ahora Bienestar), antes de la restructura, la UPRI solicitó a las Unidades Responsables encargadas de cada subcomponente, que identifiquen ias necesidades de recursos para efectuar las contrataciones y la adquisición de bienes que permitan dar cumplimiento a los objetivos del componente 2 del proyecto, y que gestionen su solicitud directamente a la Dirección General de Programación y Presupuesto a través de la Coordinación Administrativa de la Subsecretaría de Planeación, Evaluación y Desarrollo Regional. El monto de los recursos que serán desembolsados, conforme a la meta de desembolso, BIENETAR lo realizó mediante adecuaciones presupuestales que autorizó la Secretaría de Hacienda y Crédito Público. En los Contratos de Préstamo 8447-MX y 8823-MX no se establecen fondos de Contraparte Nacional ni Aporte Local por parte del Gobierno Federal para el Proyecto. 4. Una vez ejercidos presupuestalmente los recursos, efectivamente pagados y conciliados (los gastos que cumplen con los criterios de elegibilidad establecidos en el Contrato de Préstamo, la DGEMPS recopiló la documentación e información necesaria e integra la solicitud de desembolso, utilizando los Formatos de Solicitud de Desembolso acordados con el Banco. 5. Una vez integrada la solicitud de desembolso, la DGEMPS envía al Agente Financiero para su revisión, validación y posteriormente el trámite del desembolso con cargo a los recursos del financiamiento externo ante el BIRF. 6. Una vez autorizada y operada la solicitud de desembolso, el Agente Financiero identifica los recursos desembolsados por el Banco con cargo al Préstamo y se encarga de entregar dichos recursos a la Tesorería de la Federación, en la cuenta establecida conforme lo señalado en el contrato de mandato. 7. El Agente Financiero notifica a la DGEMPS y/o a la UPRI, la confirmación del desembolso, señalando el monto en moneda local y en USO, y la fecha valor. 8. Se turna a la DGEMPS y/o a la UPRI la confirmación del desembolso emitida por el Agente Financiero, para efectuar el registro contable en el sistema de información financiera e integra la documentación en el expediente. 9. Los recursos del financiamiento desembolsados por el Banco son depositados en una cuenta abierta y manejada por el Agente Financiero, quien los recibe, controla y administra por cuenta y a nombre del Gobierno Federal, los cuales son entregados en la Tesorería de la Federación. 10. Los recursos del préstamo no fluyen ni ingresaron a BIENESTAR, sino que los gastos financiados forman parte del presupuesto autorizado para la SSPEDR en el PEF para el ejercicio fiscal correspondiente. 7 Posterior a la Segunda Enmienda al Contrato de Préstamo No. 8447-MX, con fecha 08 de noviembre de 2019. 12 NOTAS A ESTADOS FINANCIEROS 2020-2021 11. Mensualmente el Agente Finar;iciero envía a la DGEMPS la confirmación de saldos desembolsados, solicitudes de desembolso y trámite y saldos disponibles por Categoría de Inversión del Contrato de Préstamo. 12. Tratamiento de los desembolsos. En el Artículo 11 de los Contratos de Préstamo, en la Sección IV (para el 8447-MX) y Sección 111 (para el 8823-MX) de su Anexo 2 y en el Artículo 11 de las Condiciones Generales, se establecen las condiciones para el desembolso de los recursos con cargo al financiamiento y el período de reconocimiento de gastos elegi_bles (incluyendo el financiamiento retroactivo). El Banco emitió instrucciones adicionales para el desembolso de los recursos del préstamo en la Carta de Desembolso, en la cual se establecen los siguientes arreglos: Método de Desembolso. Reembolso. Por gastos elegibles efectivamente pagados por el (Sección 2 de las Directrices del Banco Mundial sobre prestatario con recursos propios. los Desembols_os para Proyectos). Anticipo. Pagos al prestatario para cubrir el costo previsto de gastos del proyecto. El prestatario presenta posteriormente documentación probatoria de que ha incurrido en esos gastos y los ha pagado con el anticipo. Valor mínimo para aplicaciones (sub sección 3.5 de El Banco establece un valor mínimo para las solicitudes de las Directrices del Banco Mundial sobre los reembolso, pago directo y compromisos especiales, y se reserva el Desembolsos para Proyectos). derecho de no aceptar aquéllas cuyo monto esté por debajo de dicho valor mínimo. Fecha límite para desembolso. 4 meses posteriores a la fecha de cierre estipulada en la sección IV (sub sección 3.7 de las Directrices del Banco Mundial B.2. del Contrato de Préstamo. sobre los Desembolsos para Proyectos). Nota: Forma parte integrante de la Carta de Desembolso el documento "Directrices del Banco Mundial sobre los Desembolsos para Proyectos" (febrero de 2017). 1.5.3. Origen de los recursos presentados En específico el Componente 2 (Fortalecimiento del Sistema de Protección Social), la Secretaría de Hacienda y Crédito Público autorizó, para el ejercicio 2020 y 2021, cuatro Adecuaciones Presupuestarias para llevar a cabo las contrataciones programadas bajo este componente (Cuadro F). Es pertinente aclarar que la adecuación presupuestaria 2020-20-410-3875, del 1O de diciembre de 2020, corresponde a un movimiento compensado (clave 01), ya que, para alojarse el presupuesto en la clave presupuesta! correcta. No obstante, se reporta la adecuación presupuestaria a efecto de mantener transparencia en los movimientos. Cuadro F. Adecuaciones Presupuestarias 2020-1er semestre 2021 22-Jun-20 10-Dec-20 8-Feb-21 En los Contratos de Préstamo 8447-MX y 8823-MX no se establecen fondos de Contraparte Nacional ni Aporte Local por parte del Gobierno Federal para el Proyecto. En 2021 solo se presentó un desembolso por los recursos identificados con el presupuesto 2020 del Préstamo 8447-MX, correspondiente al pago de la Auditoría Externa a los Estados Financieros del 1 de enero al 31 de diciembre de 2019. Por parte del Financiamiento Adicional (Préstamo 8823-MX), se agotaron los recursos en el ejercicio fiscal 2018. Derivado de lo anterior, este componente del Financiamiento Adicional quedó ejercido al 100%. Asimismo, con fecha 24 de junio de 2020, mediante oficio con número de referencia PBB-0838(0762), NAFIN comunica a la Secretaría de Bienestar que el BIRF notifica que con fecha valor 30 de abril del 2020, se procedió a cerrar el proyecto. 1.5.4. Componentes y categorías de inversión asignadas Para el logro de los objetivos descritos en el inciso 1.1. Antecedentes del Proyecto y 1.3. Componentes de esta Nota 1, el Proyecto consta de dos partes: 13 NOTAS LOS ESTADOS FINANCIEROS 2020-2021 Parte 1. Apoyo a PROSPERA y su articulación con los Programas Sociales y Productivos a) Promover la inversión del capital humano a través de los Apoyos Condicionados de PROSPERA, para sus beneficiarios.· (i) Educación, de conformidad con la sección 3.6.1 (componente educativo) o en sucesor de la misma y en conformidad con el banco, Reglas de Operación. (ii) Salud y nutrición como se refiere en la sección 3.6.2 (Componente de Salud) y la sección 3.6.3 (Componente Alimentario) o en sucesor de la misma y en conformidad con el banco, Reglas de Operación, excluyendo cualquier tipo de apoyo referido en la sección 3.5.2 de las Reglas de Operación. b) Fortalecimiento de la operación del Programa y su articulación con los programas sociales y productivos, a través de: (i) Definir las funciones y responsabilidades del personal PROSPERA que trabaja en la ejecución del Programa para apoyar la coordinación con los programas sociales y productivos. (ii) Actividades para la creación de capacidades de diseño para fortalecer la implementación del programa PROSPERA, y alinear la operación del mismo con los nuevos objetivos promotores de mejores vínculos con los programas complementarios sociales y productivos. (iii) Fortalecimiento de los mecanismos e instrumentos de atención y comunicación directa a grupos específicos de beneficiarios dando prioridad a los niños de O a 5 años, jóvenes y población indígena. (iv) Diseñar e implementar la estrategia para institucionalizar el proceso de formación de capacidades del personal PROSPERA, incluyendo un diagnóstico, un plan de reestructura de las áreas de formación de las delegaciones estatales, entre otros. (v) Consolidar el modelo de atención a población indígena, incluyendo el proceso de desarrollo de capacidades y certificación de los promotores bilingües, así como un foro de mejores prácticas para la atención de dicha población. (vi) Apoyar el modelo de atención de los jóvenes PROSPERA para su continuidad educativa e inserción al mercado laboral. c) Fortalecimiento de las herramientas y la estrategia de planeación, monitoreo y evaluación la CNP, a través de: (i) Revisión y actualización de la metodología de focalización y permanencia de los beneficiarios PROSPERA (ii) Apoyar la evaluación del Programa, así como la recopilación de datos sobre las percepciones de los beneficiarios PROSPERA; se podrán incluir la recopilación de datos específicos relacionados con: (a) la estrategia de desarrollo infantil; (b) sobre las causales de jóvenes en edad escolar integrantes de familias PROSPERA que no están utilizando los apoyos educativos o que desertan de la escuela; y (c) inserción laboral de los jóvenes PROSPERA, entre otros. Parte 2. Fortalecimiento del Sistema de Protección Social a) Apoyo al Desarrollo de un Sistema de Información Social Integral, a través de: (i) Desarrollar e implementar un Sistema de Información Social Integral (SISl) 8 , a través de: 1. La asistencia técnica para definir la arquitectura requerida para la ampliación de escala del SISI, incluyendo la identificación de las plataformas tecnológicas subyacentes y la definición de los protocolos de seguridad requeridos para el SISI. 2. La asistencia técnica para el diseño y desarrollo del SISI. 3. El hardware y software necesarios para la implementación del SISI. 4. La asistencia técnica para el desarrollo de un manual de operaciones, así como del código fuente y la documentación de los procesos para la operación del SISI. 5. El desarrollo de la plataforma de e-learning del SISI. ªLos elementos del SISI, son los siguientes: (a) el Registro Social; (b) el Padrón Único de Beneficiarios; (e) el Catálogo de Programas Sociales; (d) el Mecanismo de Focalización; (e) el Tablero de Monitoreo; (f) una herramienta de inteligencia de negocios; y (g) un Sistema de Información Geográfica. 14 NOTAS LOS FINANCIEROS 2020-2021 6. La asistencia técnica para el desarrollo de un marco jurídico y protocolos para el intercambio de información. 7. Desarrollo de proyectos que contribuyan a una mejor explotación de la información del SISI 8. Desarrollo de herramientas para instrumentar una política de mejoramiento de la calidad de la información integrada al SISI, incluyendo un sistema de supervisión y monitoreo del proceso de recolección de datos, herramientas tecnológicas para la recolección de datos, auditorias de certificación de datos y herramientas para la interoperabilidad e intercambio de registros administrativos, entre otros. (ii) Ayudar en el fortalecimiento del Sistema de Información Social (SIS), a través de: 1. Desarrollar y actualizar el SIS y los módulos que lo conforman. 2. Apoyar la implementación del SIS a través de la provisión de servicios de Tecnologías de Información y Comunicación. 3. Desarrollar el manual de operaciones que documente la operación del SIS. 4. Desarrollar los mecanismos de fortalecimiento de capacidades para el uso del SIS. 5. Desarrollar mecanismos y llevar a cabo el análisis que permita al SIS ofrecer información en tiempo para el gobierno federal. 6. Desarrollar módulos y herramientas para que los mecanismos instrumentados aseguren la calidad y veracidad de la información incluida en el SIS, a través de herramientas de recolección de datos, así como otros mecanismos para generar y almacenar la evidencia documental requerida. b) Fortalecimiento de la planeación, seguimiento y evaluación de los Programas para el Desarrollo, Políticas y Programas para el Bienestar y el Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social (FAIS), a través de: (i) llevar a cabo diagnósticos en las localidades y regiones seleccionadas para: (A) identificar los retos en el desarrollo de las intervenciones sociales a nivel sub-nacional; y (B) con base en las recomendaciones de los diagnósticos referenciados en el inciso (A), identificar el papel que desempeña la Secretaría de Bienestar en la planeación y coordinación de actividades del FAIS; (ii) Fortalecer la focalización de la inversión del FAIS a través de: (A) el desarrollo de un indicador de infraestructura social; y (B) la elaboración del padrón de infraestructura social y sus beneficiarios. (iii) Realizar diagnósticos para fortalecer el esquema de monitoreo al actualizar el sistema de monitoreo e indicadores del FAIS. (iv) Documentar las buenas prácticas en la planeación, ejecución, monitoreo y fiscalización de los recursos del FAIS. (v) Generar evidencia de los Programas para el Desarrollo, Programas y Políticas para el Bienestar y el FAIS, en materia de su diseño, planeación, implementación, resultados e impactos relevantes para informar a los tomadores de decisiones. (vi) Fortalecer el marco de resultados de los Programas para el Desarrollo, programas y políticas del Bienestar. (vii) Comunicar y difundir las metodologías y resultados de los estudios, evaluaciones y otras actividades técnicas empleadas en las políticas basadas en evidencia. c) Apoyo a las estrategias de inclusión financiera y los Módulos de Atención, a través de: (i) Desarrollar, implementar, monitorear y evaluar las estrategias para incrementar la inclusión financiera, principalmente de los beneficiarios de los Programas para el Desarrollo y de los Programas y Políticas de Bienestar. (ii) Desarrollar, implementar, monitorear y evaluar la implementación de la estrategia de los Módulos de Atención. Financiamiento Adicional a) Promover la inversión del capital humano a través de los Apoyos Condicionados de PROSPERA, para sus beneficiarios. 15 NOTAS A ESTADOS FINANCIEROS 2020-2021 (i) Educación, de conformidad con la sección 3.6.1 (componente educativo) o en sucesor de la misma y en conformidad con el banco, Reglas de Operación. (ii) Salud y nutrición como se refiere en la sección 3.6.2· (Componente de Salud) y la sección 3.6.3 (Componente Alimentario) o en sucesor de la misma y en conformidad con el banco, Reglas de Operación, excluyendo cualquier tipo de apoyo referido en la sección 3.5.2 de las Reglas de Operación. 1.5.5. Control Financiero Respecto al Préstamo 8447-MX, se procedió a cerrar el proyecto. Con fecha 16 de noviembre de 2021, mediante oficio PBB-1860 (1755), NAFIN comunica que, mediante comunicado de fec.ha 11 de noviembre del 2021, el BIRF notifica que, con fecha valor 30 de octubre de 2021 se procedió a cerrar el proyecto presentando la situación de desembolsó. El Cuadro G muestra dicha situación. Cuadro G. Cuadro de Control Financiero del Préstamo 8447-MX (USO 1. PROSPERA Apoyo condicional bajo la parte 1(a) del 301,525,000.00 301,525,000.00 Proyecto. 0.00 2. Bienes, Servicios de No Consultoría, Servicios de Consultoría y Costos Incrementales del Proyecto bajo 47,600,000.00 19,418,922.70 28,181,077.30 la parte 1(b), 1(c), y 2 del Proyecto 3. Comisión por apertura 875,000.00 875,000.00 0.00 4. Prima Límite Tasa de Interés o Banda para las Tasas 0.00 0.00 0.00 de Interés TOTAL 350,000,000.00 321,818,922.70 28,181,077.30 Por pare del Financiamiento Adicional (Préstamo 8823-MX), se agotaron los recursos en el ejercicio fiscal 2018. Derivado de lo anterior, este componente del Financiamiento Adicional quedó ejercido al 100%. Asimismo, con fecha 24 de junio de 2020, mediante oficio con número de referencia PBB-0838(0762), NAFIN comunica a la Secretaría de Bienestar que el BIRF notifica que con fecha valor 30 de abril del 2020, se procedió a cerrar el proyecto. Cuadro H. Cuadro de Control Financiero del Préstamo 8823-MX (USD 1.a. Apoyos condicionados para Promover la Inversión en el 299,250,000.00 299,250,000.00 0.00 0.00 Ca ital Humano 750,000.00 750,000.00 0.00 0.00 Comisión TOTAL 300,000,000.00 300,000,000.00 0.00 0.00 1.6. Importancia. de los Recursos Asignados al Proyecto con relación a los recursos asignados al ente público y/o a los recursos a.signa.dos al área ejecutora Para lograr las metas definidas en el marco del Proyecto, la Secretaría de Bienestar verifica y ejecuta los compromisos contractuales, técnicos, administrativos, normativos y operativos del proyecto financiado con crédito externo de conformidad con el Contrato de Préstamo. De igual manera, se encarga de planear, programar, presupuestar y ejecutar cada año los recursos necesarios para la ejecución del Préstamo. 16 NOTAS A ESTADOS FINANCIEROS 2020-2021 1.7. Compromisos de Efectividad y Contractuales Cuadro l. Compromisos Contractuales con el BIRF Préstamo 8447-MX Anexo 2, Inciso A, Informes de avance del Proyecto, 1er Con Oficio no. PBB-1028(0936), del 13 de agosto de Cumplido Sección 11, Numeral 2, Semestre 2020. 2020, NAFIN informa que el para otorga de la No del Contrato de Mediante oficio Objeción a la solicitud para eximir de manera Préstamo y 5.08 de las BIE/DGEMPS/610/138/2020, de la excepcional, está sujeto a un breve reporte técnico Condiciones Generales DGEMPS, dirigido a la Subdirección de con el estatus de las actividades de los para Préstamos del Agente Financiero de NAFIN, se solicita subcomponentes establecidos después de la BIRF (julio 201 O). se exima a esta Unidad Ejecutora del reestructura del Proyecto. Proyecto, de la obligación de presentar el Con Oficio no. PBB-0267(0244), del 23 de febrero de Informe de Avance del Primer Semestre 2021, NAFIN informa que el BIRF considera aceptable del ejercicio 2020. el informe de avance del primer semestre de 2020, dando por cumplido este compromiso. Anexo 2, Inciso A, Informes de avance del Proyecto, 2° Con Oficio no. PBB-0619(0523), del 15 de abril de Cumplido Sección 11, Numeral 2, Semestre 2020. 2021, NAFIN informa que el BIRF considera aceptable del Contrato deMediante oficio núm. el informe de avance del segundo semestre de Préstamo y 5.08 de las BIE/DGEMPS/610/018/2021 la DGEMPS 2020, dando por cumplido este compromiso. Condiciones Generales envía el Informe de Avance de Ejecución para Préstamos del del Proyecto del Segundo Semestre BIRF (julio 2010). 2020. Anexo 2, Inciso A, Informes de Cierre del Proyecto, 1er Mediante Correo electrónico de fecha 6 de octubre de Cumplido Sección 11, Numeral 2, Semestre 2021. 2021, NAFIN informa que el BIRF no tiene más del Contrato de Mediante correo electrónico, se envió el comentarios al Informe de Cierre del Proyecto. Informe de Cierre del Proyecto. Préstamo y 5.08 de las Condiciones Generales para Préstamos del BIRF (julio 201 O). Anexo 2, Inciso B, Informes financieros no auditados, 1er Con Oficio no. ICL-2020-188/4419, del 15 de julio de Eximido Sección 11, Numeral 2 del Semestre 2020. 2020, NAFIN informa que el BIRF otorga la No Contrato de Préstamo. Mediante oficio Objeción a la solicitud para eximir la presentación del BIE/DGEMPS/610/127/2020, de la informe. Lo anterior, considerando que no se DGEMPS solicitó se exima la presentaron desembolsos en el periodo del informe. presentación del Informe Financiero del primer semestre de 2020. Anexo 2, Inciso B, Informes financieros no auditados, 2° Con Oficio no. ICL-2021-13/4536 de fecha 19 de enero Eximido Sección 11, Numeral 2 del Semestre 2020. de 2020, NAFIN informa que el BIRF otorga la No Contrato de Préstamo. Mediante oficio Objeción a la solicitud para eximir la presentación del BIE/DGEMPS/610/003/2021 la DGEMPS informe. solicitó se exima la presentación del Informe Financiero del Segundo Semestre de 2020. Anexo 2, Inciso B, Informes financieros no auditados, 1er Con Oficio no. ICL-2021-170/4723 de fecha 07 de Cumplido Sección 11, Numeral 2 del Semestre 2021. septiembre de ·2021, NAFIN informa que el BIRF Contrato de Préstamo. Mediante oficio considera aceptable el Informe Financiero Interino No BIE/DGMED/710/152/2021 la DGEMPS Auditado, dando por cumplido este compromiso. envía el informe Financiero del Primer Semestre de 2021. Anexo 2, Inciso B, Informes Financieros auditados. La Dirección General de Fiscalización del Patrimonio En proceso Sección 11, Numeral 3 del Público Federal de la SFP, mediante número de oficio Contrato de Préstamo. DGFPFF/212/385/2021 del 13 de junio del 2021, comunico la designación del Órgano Interno de Control para dictaminar los estados financieros del proyecto por el periodo comprendido del 01 de enero 2020 al 30 de junio de 2021. 17 A LOS ESTADOS FINANCIEROS 2020-2021 Cuadro l. Compromisos Contractuales con el BIRF Préstamo 8447-MX Anexo 2, lnc;iso A, Sistema de Ejecución del Plan de Mediante oficio PBB-1771(1650), del 23 de diciembre Cumplida Sección 111, Numeral 3 del Adquisiciones. de 2020, NAFIN informó que el Banco emitió la No Contrato de Préstamo. Se realizó la captura inicial de los Planes Objeción a la sexta versión del PAC, mediante de Adquisiciones en el Sistema de comunicado de fecha 22 de diciembre. Ejecución del Plan de Adquisiciones (SEPA), el cual ha sido actualizado Mediante oficio PBB-1062(0980), del 10 de junio de durante la implementación y ejecución del 2021, NAFIN informó que el Banco emitió la No Proyecto. Objeción a la séptima versión del PAC, mediante En 2020 se empleó el Sistema de comunicado de fecha 09 de junio. Seguimiento en Adquisiciones (STEP, por sus siglas en inglés). Solo se contó con el registro de un contrato por parte de BIENESTAR. 18 NOTAS A 2020-2021 NOTA 2. PRINCIPALES POLÍTICAS CONTABLES Los estados de fuentes y usos de fondos, de inversiones acumuladas y de solicitudes de desembolsos fueron preparados sobre la base contable de efectivo. La base contable de efectivo reconoce las transacciones y hechos solo cuando el efectivo (incluyendo el equivalente al efectivo) es recibido o pagado por la dependencia o entidad y no cuando se causen, devenguen u originen derechos u obligaciones, que no haya producido un movimiento de efectivo. 2.1. Bases de preparación de la información Independiente del proceso de contabilidad y registro de la información financiera de la BIENESTAR, y considerando que el BIRF financia únicamente una parte del presupuesto total asignado en el PEF, en la Dirección General de Programación y Presupuesto se tiene implementado un sistema de registro de control de la información financiera y contable de los recursos financiados por el Banco con recursos del Contrato de Préstamo. El sistema contable se estructura con base a un sistema de cuentas separadas y permite llevar un control sobre la información de los recursos del financiamiento identificándolos según la Categoría de inversión establecida en el Contrato de Préstamo. 2.2. Registro Contable del Proyecto Las operaciones del Proyecto son registradas en el sistema de contabilidad implementado en la Dirección General de Programación y Presupuesto, en moneda local (pesos mexicanos - MXN). A la firma del contrato de Préstamo se efectúa el registro inicial de los saldos disponibles por categoría de Inversión, registrando los saldos disponibles en las cuentas de activo con su contraparte en cuentas de pasivo. En el caso del registro contable en moneda local, se utiliza el tipo de cambio vigente en la fecha de firma del contrato para la conversión de la moneda. Al momento de envío al Agente Financiero de la solicitud de desembolso se registra en contabilidad el monto solicitado correspondiente a cada Categoría de Inversión, detallando en una cuenta especial para desembolso el importe por categoría (Cuenta de Resultados Acreedora). Al ser autorizado la solicitud de desembolso y recibir la información del Agente Financiero, se registra en contabilidad el monto desembolsado en una cuenta de resultados detallando el importe correspondiente a cada Categoría de Inversión (Cuenta de Resultados Deudora). Por cada solicitud de desembolso, los recursos correspondientes son registrados para disminuir el activo y el pasivo, por cada Categoría de Inversión. 2.3. Método utilizado para la conversión a monedas extranjeras. Las solicitudes de desembolso son enviadas al Banco por conducto del Agente Financiero en moneda nacional y el BIRF autoriza y efectúa el desembolso de los dólares equivalente a los pesos mexicanos financiables. En este sentido, el tipo de cambio que se obtiene es de referencia, correspondiente al resultado de dividir los dólares retirados del Préstamo informados por el BIRF vía NAFIN entre el monto en moneda nacional. Hasta 2018, bajo el concepto de gastos financiados bajo la Categoría de Apoyos Condicionados, se considera como fecha de pago aquella correspondiente a la transferencia de recursos a la institución liquidadora, que presta a la Coordinación Nacional el servicio de entrega de los apoyos monetarios a las familias beneficiarias de PROSPERA Programa de Inclusión Social. 2.4. Informes relacionados con la ejecución del Proyecto. 2.4.1. Informes de avance en la ejecución del Proyecto (no financieros). Informes de ejecución semestrales. Conforme a la Sección 11, inciso A, del Anexo 2 del Contrato de Préstamo y a la Sección 5.08 (b) de las Condiciones Generales, como ejecutor del Proyecto, la Secretaría de Bienestar, a través de DGEMPS, remite al Banco semestralmente un informe de avance de la ejecución del Proyecto preparado sobre la base de los indicadores clave señalados en la Nota 1. 19 NOTAS FINANCIEROS 2020-2021 Informe de Cierre del Proyecto. Dentro de un periodo de seis meses posteriores a la fecha de cierre del Proyecto, se presenta al Banco un informe final de ejecución del Proyecto conforme con la Sección 5.08 (c) de las Condiciones Generales. Dicho informe es presentado por la Secretaría de Bienestar, a través de la DGEMPS, dando cuenta de los avances y resultados logrados con el Proyecto. 2.4.2. Informe financiero Estados Financieros. Conforme a la Sección 11, incisos A y B, del Anexo 2 del Contrato de Préstamo 8447-MX y a la Carta de Desembolso e Información Financiera en el Apartado 11, incisos (i), (ii) del Préstamo 8823-MX y a la Sección 5.09 de las Condiciones Generales, como ejecutor del Proyecto, la Secretaría de Bienestar debe preparar y remitir al Banco los siguientes informes financieros: • Estados financieros del Proyecto no auditados, cubriendo cada período semestral. • Los estados financieros del Proyecto auditados, por cada ejercicio fiscal. Conforme a la Guía General para la Gestión Financiera de los proyectos financiados por Organismos Financieros Internacionales (ejercicio 2020) emitida por la Secretaría de la Función Pública, se deben presentar al Agente Financiero los siguientes informes financieros (información Básica Financiera Presupuestaria Periódica): • Estados Financieros Semestrales. • Estado Financiero Anual. • Ficha Técnica. • Informe de Operaciones. 20 F L ÓRGANO INTERNO DE CONTROL EN LA SECRETARÍA DE BIENESTAR No. de oficio 311/27/10902/2021 Ciudad de México, a 17 de diciembre de 2021 C. Javier May Rodríguez Secretario de Bienestar Presente. De conformidad con la auditoría practicada en ejecución de la orden de auditoría número 311/27/3331/2021 de fecha 23 de junio de 2021, del "Proyecto del Sistema de Protección Social", financiado con recursos del préstamo número 8447-MX, suscrito con el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF-Banco Mundial), ejecutado por la Secretaría de Bienestar y con fundamento en lo dispuesto en el artículo 37, fracción XIII y XXVII del Reglamento Interior de la Secretaría de la Función Pública; 47 del Reglamento Interior de la Secretaría de Bienestar; numerales del 62 al 73 del apartado VIII "PROCESO DE AUDITORÍA", de los "Términos Generales de Referencia para Auditorías a Proyectos Financiados por el Banco Mundial" ejercicio 2020, aplicables a Órganos Interno de Control en Dependencias que auditan proyectos del Banco Mundial. Se comunica que, de acuerdo a nuestra auditoría, no hemos identificado situaciones o condiciones a la fecha de emisión del informe que pudieran generar un hallazgo, así como una propuesta de mejora, por lo cual y a efecto de dar cumplimiento a los Términos Generales antes referidos, se anexan los formatos 5 y 6 denominados "Reporte de Hallazgos y "Propuesta de Mejora" respectivamente, en los cuales se hace referencia a dicha situación. Sin otro particular, aprovecho la ocasión para enviarle un 1 saludo. NO DE CONTROL MTRO. c.c.p. / Subsecretaría de Fiscalización y Combate la Corrupción de la Secretaría de la Función Pública. - Presente. Reyna María Bas.ilio Ortíz. - Titular de la Unidad de Administración y Finanzas de la Secretaría de Bienestar. - Para su conocimiento. Ramón Montes Barreta. - Director General de Monitoreo y Evaluación para el Desarrollo de la Secretaría de Bienestar. - Presente. José Miguel Macías Fernández. - Director General de Fiscalización del Patrimonio Público Federal. - Presente. Cesar Carranza Nava. - Director de Administración Crediticia. - NAFIN, S.N.C.- Presente Aylin lsik Dikmelik.- Gerente de Proyecto.- Préstamo 8447-MX.- Banco Mundial.- Presente. Daniel Chalupowicz. - Especialista Financiero. - Banco Mundial - BIRF. - Presente. LTMftJ/~ Paseo de in Reforma No.115, CoL Juár(