NAJWYZSZA IZBA KONTROLI Delegatura we Wrodawiu Wyniki badania sprawozdania finansowego Projektu ochrony przeciwpowodziowej w dorzeczu Odry i Wisfy za 2020 r. Wroclaw, czerwiec 2021 r. NAJWYZSZA IZBA KONTROLI Delegatura we Wroctawiu Badanie sprawozdania finansowego Projektu ochrony przeciwpowodziowej w dorzeczu Odry i Wisly za 2020 r. Misja Najwyiszej Izby Kontroli Niezale±na, profesjonalna kontrola zadañi publicznych w interesie obywateli i pahstwa Zatwierdzam: Marcin Kalifiski ci <«Q p.o. Dyrektor Delegatury NIK we Wroctawiu Wroctaw, dnia czerwca 2021 r. NAJWYZSZA IZBA KONTROLl Delegatura we Wroctawiu Adres: ul. Marszalka J. Pilsudskiego 15117 50-044 Wroctaw Tel. +48 71 711 83 00, Fax +48 71711350 lwr@nikgov.pl 3 Spis treéci 1. W stp ............................................................................................................................7 1.1. Cel audytu ...................... .............. .. ............................................................ 8 1.2. Zakres audytu................................................................................... ............... 8 2. Ocena kontrolowanej dzialalnoci i wnioski kocowe ...................................................9 2.1. Ocena ogólna ............................................................................................... ...9 2.2. W nioski ko cowe .................................................... ......................................... 9 3. Szczegótowe wyniki audytu.........................................................................................10 3.1. Ocena sprawozdania finansowego Projektu OPDOW..............................................10 3.1.1. Wydatki poniesione na realizacjq Projektu OPDOW w 2020 r., zaawansowanie finansowe ................................................... - ............. 3.1.2. Finansowanie zadah Projektu OPDOW .......P.1............................................12 3.1.3. Raport Roczny, sprawozdania kwartalne i audyty BKP..................................14 3.2. Zaméwienia publiczne ............................................................b.i4.................... 14 3.3. W nioski pokontrolne ................................. .......................................................... 17 3 .4 . U w a gi...............................................................................................,.... ............ 17 4. Zalq cznik....................................................................................................................18 4 Slowniczek skrótów, skrótowców i pojeé ustawa o fp ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2021 r. poz. 305) ustawa o NIK ustawa z dnia 23 grudnia 1994 r. o Najwykszej Izbie Kontroli (Dz. U. z 2020 r. poz. 1200, ze zm.) ustawa o rachunkowoéci ustawa z dnia 29 wrzešnia 1994 r. o rachunkowoci (Dz. U. z 2021 r. poz. 217, ze zm.) ustawa Prawo wodne ustawa z dnia 20 lipca 2017 r. Prawo wodne (Dz. U z 2021 r. poz. 624, ze zm.) ustawa Pzp ustawa z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówief publicznych (Dz. U. z 2019 r. poz. 1843, ze zm.). Akt ten utracil moc z dniem 1 stycznia 2021 r. audyt kontrola przeprowadzona przez NIK na podstawie art. 2 ust. 1 w zwiezku z art. 5 ust. 1 ustawy o NIK BKP Biuro Koordynacji Projektu Ochrony Przeciwpowodziowej Dorzecza Odry i Wisly we Wroctawiu, a od dnia 1 stycznia 2020 r. - Pahstwowe Gospodarstwo Wodne ,,Wody Polskie" Krajowy Zarzqd Gospodarki Wodnej - Biuro Koordynacji Projektu Ochrony Przeciwpowodziowej Dorzecza Odry i Wisly we Wroctawiu BRRE Bank Rozwoju Rady Europy DC Direct Contracting - zamówienie z wolnej reki - procedura zamówieh publicznych Banku Éwiatowego IMGW Instytut Meteorologi i Gospodarki Wodnej - Pahstwowy Instytut Badawczy ISA International Standard on Auditing/Migdzynarodowe Standardy Rewizji Finansowej opublikowane przez MiQdzynarodowq FederacjQ Ksiegowych (I FAC) JRP Jednostka Realizujqca Projekt KZGW Krajowy Zarzqd Gospodarki Wodnej LZMiUW Lubuski Zarzqd Melioracji i Urzqdzeh Wodnych w Zielonej Górze MZMiUW Malopolski Zarzqd Melioracji i Urzqdzei Wodnych w Krakowie MBOiR/Bank Éwiatowy Miydzynarodowy Bank Odbudowy i Rozwoju NBP Narodowy Bank Polski NCB National Competitive Bidding - krajowy przetarg konkurencyjny - procedura zamówieh publicznych Banku Swiatowego 5 NFOåiGW Narodowy Fundusz Ochrony Srodowiska i Gospodarki Wodnej NIK Najwyisza Izba Kontroli PGW WP Pahstwowe Gospodarstwo Wodne "Wody Polskie" - pahstwowa osoba prawna w rozumieniu art. 9 pkt 14 ustawy o fp, która na mocy postanowief art. 240 ustawy Prawo wodne wykonuje zadania okre§lone w przepisach tej ustawy, posiadajqca wyodrbnione jednostki organizacyjne: Krajowy Zarzqd Gospodarki Wodnej, 11 Regionalnych Zarzqdów Gospodarki Wodnej, Zarzqdy Zlewni i Nadzory Wodne POP Podrecznik Operacyjny Projektu OPDOW Procurement Plan Plan zamówiefi publicznych Projekt OPDO Projekt ochrony przeciwpowodziowej dorzecza Odry Projekt OPDOW Projekt ochrony przeciwpowodziowej w dorzeczu Odry i Wisly PZMiUW Podkarpacki Zarzqd Melioracji i Urzqdzeh Wodnych w Rzeszowie Raport/sprawozdanie finansowe raporty kwartalne oraz roczne sprawozdanie finansowe finansowe przygotowywane przez BKP zgodnie z postanowieniami Umowy PoŽyczki 8524 PL RZGW Regionalny Zarzqd Gospodarki Wodnej ŠZMiUW Swi9tokrzyski Zarzed Melioraeji i Urzqdzeh Wodnych w Kielcach Umowa Kredytu FIP 1866 Umowa Kredytu nr FIP 1866 zawarta w dniu 24 maja 2016 r. pomiedzy Rzeczpospolitq Polskq a BRRE na dofinansowanie realizacji zadai Projektu OPDOW Umowa Požyczki 8524 PL Umowa Pokyczki 8524 PL zawarta w dniu 10 wrzeénia 2015 r. pomiQdzy Rzeczpospolitq Polskq a Bankiem Swiatowym na dofinansowanie realizacji zadaf Projektu OPDOW ZZMiUW Zachodniopomorski Zarzqd Melioracji i Urzqdzef Wodnych w Szczecinie Zdj9cie na okladce - realizacja zadania 2A.112 - "Budowa suchego zbiornika przeciwpowodziowego na potoku Goworówka w miejscowoåé Roztoki" - widok ogólny - kródlo: BKP, 6 1. Wstep Charakterystyka Projekt OPDOW jest trzecim realizowanym w Polsce projektem dzialah kontrolowanego przeciwpowodziowych, wdraanym przy wsparciu MBOiR i BRRE. Zostal on obszaru przygotowany w ramach Projektu OPDO, jako jego kontynuacja dia dorzecza Odry, poszerzona o dzialania w dorzeczu Wisly. W dniu 10 wrzeånia 2015 r. zawarta zostaa Umowa Požyczki 8524 PL pomiydzy Bankiem Šwiatowym a Rzqdem Rzeczpospolitej Polskiej. W wyniku tych dzialah na realizacjQ zadaÅ tego Projektu pozyskano érodki finansowe w wysokoéci 460,0 min EUR. Nastepnie w dniu 24 maja 2016 r. podpisana zostala umowa o zwiqzaniu Ramowq Umowq Kredytu F/P 1866 Rzeczpospolitej Polskiej z BRRE na dofinansowanie Projektu OPDOW w kwocie 300,0 min EUR. Pozostate érodki na realizacje tego Projektu majq byó zapewnione z: budketu paÅstwa (192,0 min EUR), NFOSiGW (50,0 min EUR) oraz Unil Europejskiej (200,0 min EUR). leqczna wartoš% zadafi Projektu OPDOW jest szacowna na kwotQ 1 202,0 min EUR. Date zakofczenia Projektu OPDOW wyznaczono na dzie 15 grudnia 2023 r. Realizacja Projektu OPDOW podzielona zostata na piyé podstawowych komponentów: I. - Ochrone przed powodziq Dolnej i Srodkowej Odry; 2. - Ochrong przed powodziq Kotliny Klodzkiej; 3. - Ochrone przed powodziqGórnej Wisfy; 4. - Wzmocnienie instytucjonalne i modernizacja systemu prognozowania; 5. - Zarzqdzanie Projektem i opracowanie dalszych studiów. Jednostkami Realizujqcymi Projekt OPDOW do 31 grudnia 2017 r. byly: / BKP (komponent 5); $ RZGW we Wroclawiu (komponent 1, 2, 4 i 5); / RZGW w Szczecinie (komponent 1 i 5); / ZZMiUW (komponent 1 i 5); ' LZMiUW (komponent 1 i 5); / MZMiUW (komponent 3 i 5); / PZMiUW (komponent 3 i 5); / SZMiUW (komponent 3 i 5); v/ MGW (komponent 4 i 5). Z dniem 1 stycznia 2018 r., na podstawie art, 525 ustawy Prawo wodne, utworzone zostalo PGW WP, które przeje1o zadania dotychczasowego Prezesa KZGW, dyrektorów RZGW oraz marszalków województw zwiqzane z utrzymaniem wód oraz pozostalego mienia Skarbu Pahstwa zwiqzanego w gospodarkq wodnq, a takke inwestycjami w gospodarce wodnejl. Z tym tek dniem PGW WP stao siy m.in. stronq umów zawartych przez zarzqdy melioracji i urzqdzefi wodnych oraz RZGW w zwiqzku z realizacjq Projektu OPDOW. W konsekwencji wprowadzonych zmian, od dnia 1 stycznia 2018 r. zadania RZGW we Wroctawiu i LZMiUW realizowane sq przez jednostkQ organizacyjnq PGW WP - RZGW we Wroclawiu, zadania RZGW w Szczecinie przez PGW WP RZGW w Szczecinie, zadania ZZMiUW przez PGW Zarzqd Zlewni w Szczecnie2, a od dnia 30 marca 2020 r. przez PGW WP RZGW w Szczecinie, zadania MZMiUW i SZMiUW przez PGW WP RZGW w Krakowie, natomiast zadania PZMiUW przez PGW WP RZGW w Rzeszowie. 1 Art. 526 ustawy Prawo wodne. 2 Z dniem 30 rnarca 2020 r. polqczono JRP w PGW WP RZGW w Szczecnie i PGW WP RZGW Zarzed ztewni w Szczecinie, w jednqjednostke JRP w RZGW w Szczecinie. 7 Dodatkowo z dniem 1 stycznia 2020 r. na mocy zarzqdzenia nr 34 Ministra Gospodarki Morskiej i Žeglugi SródIqdowej z dnia 20 grudnia 2019 r. w sprawie przejçcia realizacji zadaý paistwowej jednostki budketowej Biuro Koordynacji Projektu Ochrony Przeciwpowodziowej Dorzecza Odry i Wisly przez Paistwowe Gospodarstwo Wodne Wody Poiskie3, zadania oraz konsultanci BKP zostali przejeci przez PGW WP. W tym celu, zgodnie z zarzedzeniem nr 80/2019 Prezesa PGW WP z dnia 31 grudnia 2019 r, w sprawie nadania regulaminu organizacyjnego Pahstwowemu Gospodarstwu Wodnemu Wody Polskie w strukturach PGW WP KZGW utworzono Biuro Koordynacji Projektu Ochrony Przeciwpowodziowej Dorzecza Odry i Wisfy w Pionie Ochrony Przed Powodziq i Suszq. Jednocze§nie na mocy zarzqdzenia nr 35 Ministra Gospodarki Morskiej i Žeglugi Šródl4dowej z dnia 31 grudnia 2019 r. w sprawie likwidacji paástwowej jednostki budketowej Biuro Koordynacji Projektu Ochrony Przeciwpowodziowej Dorzecza Odry i Wisly4> jednostka ta z dniem 1 stycznia 2020 r. zostata postawiona w stan likwidacji, a z dniem 1 lutego 2020 r. zlikwidowana jako samodzielna jednostka bud2etowa. Uzasadnienie podjçcia NIK, jako instytucja stojqca na straky prawidlowego gospodarowania érodkami kontroli publicznymi, zwraca szczegóinq uwagç na celowe i gospodarne wydatkowanie ârodków publicznych oraz na prawidlowe gospodarowanie majqtkiem publicznym. Kontrola podjeta zostata z inicjatywy wlasnej NIK, jak równiei w zwiqzku z rekomendacjq Komitetu Sterujqcego Projektu OPDOW oraz stanowiskiem Banku Šwiatowego, w zakresie dotyczqcym objecia audytem Projektu przez NIK. Koordynatorem tego zadania jest Delegatura NIK we Wroclawiu5. 1.1. Cel audytu Cel audytu Celem audytu byta ocena sporzqdzenia sprawozdania finansowego z realizacji Projektu OPDOW oraz wydatkowania trodków na jego realizacjQ, pod kqtem rzetelnotci, zgodnotci z przepisami prawa i zasadami naleiytego zarzqdzania finansami. Osiagniyciu tego celu miala sluzyë m.in.: / ocena dzialaá podejmowanych przez JRP w zakresie finansowania zadah zwiqzanych z realizacjq Projektu OPDOW; / ocena prawidlowoâci wydatkowania ârodków Projektu OPDOW oraz rzeteInošci dokonywania weryfikacji dokumentów potwierdzajqcych operacje finansowe i ich poprawnego ujecia w ewidencji ksiçgowej. 1.2. Zakres audytu Podmioty objgte Kontrola przeprowadzona zostala w: kontroLi 1 . BKP; 2. PGW WP RZGW we Wroclawiu; 3, PGW WP RZGW w Krakowie; 4. PGW WP RZGW w Rzeszowie; 5. PGW WP RZGW w Szczecinie. Wskazane jednostki zostaly skontrolowane na podstawie art. 2 ust. 1 w zwiqzku z art. 5 ust. 1 ustawy o NIK z uwzglednieniem kryterium legalnoâci, gospodarnoci, 3 Dz, Urz. MGMiZS poz. 36. 4 Dz. Urz. MGMiŽ poz. 37. s Niniejsza kontrola jest pi^tz kontroIq Projektu OPDOW, realizowanq przez DelegaturQ NIK we Wroclawiu, poprzednie dotyczyly lat 2015-2016, 2017 r., 2018 r. oraz 2019 r. 8 rzetelno§ci i celowoci. Dodatkowo w ramach kontroli przeprowadzonej w BKP, badaniem objqto r6wnie2 wydatki poniesione przez IMGW na realizacjq zada6 Projektu OPDOW w 2020 r. Audyt przeprowadzila Delegatura NIK we Wroclawiu w okresie od dnia 28 stycznia do dnia 20 maja 2021 r. Ramy prawne Ramy prawne audytu wynikaly m.in. z postanowieh: ustawy o NIK, Umowy Po2yczki badanej dziatalnosci 8524 PL, Umowy Kredytu F/P 1866, Terms of Reference dia audytu, MiQdzynarodowych Standardow Rewizji Finansowej (ISA). Gospodarka finansowa objqtych kontrolq jednostek podlegata w badanym okresie regulacjom wynikajqcym m.in. z ustawy o fp oraz ustawy o rachunkowo§ci. Przy udzielaniu zamowieh publicznych zastosowanie mialy m.in. postanowienia Umowy Po2yczki 8524 PL i wytyczne Banku Swiatowego pn.: ,,Zam6wienia towar6w, rob6t i uslug niekonsultingowych realizowane przez Po yczkobiorc6w Banku Swiatowego w ramach po2yczek MBOiR oraz kredyt6w i grantow MSR"6 i ,Wyb6r i zatrudnianie konsultantdw przez Po2yczkobiorc6w Banku twiatowego w ramach po2yczek MBOiR oraz kredyt6w i grant6w MSR"'. 2. Ocena kontrolowanej dzialalnoci i wnioski koncowe 2.1. Ocena og6lna Ocena ogolna Najwy2sza Izba Kontroli, po zbadaniu rocznego sprawozdania finansowego Projektu OPDOW za 2020 r., wydaje opiniQ bez zastrze2eh. NIK stwierdza zgodno6 wydatk6w poniesionych w ramach Projektu OPDOW z celami okre§lonymi w Umowie Po2yczki 8524 PL. Zbadane wydatki zostaly poniesione zgodnie z celami i zasadami realizacji Projektu OPDOW, a ich warto§ci prawidfowo ujqto w sprawozdaniu finansowym za 2020 r. Wydatkowane rodki zostaly tak2e prawidlowo ujqte w ksiggach rachunkowych kontrolowanych jednostek, a dowody ksiQgowe wlaciwie sprawdzone i zadekretowane. Jednostki Realizujqce Projekt podejmowaly prawidlowe dziatania w przedmiocie zabezpieczania §rodk6w finansowych na realizacjQ zadah Projektu OPDOW. 2.2. Wnioski kofcowe Wnioski V Monitorowanie przez wszystkie podmioty zaangatowane w realizacjy Projektu OPDOW przesuniy6 termin6w zakokczenia zadah ujQtych w Procurement Plan, celem wyeliminowania ryzyka ich dalszego narastania oraz przekroczenia terminu realizacji tego Projektu, wskazanego w Umowie Pokyczki 8524 PL, tj. 15 grudnia 2023 r. / Zapewnienie przez Komitet Sterujcy oraz pozostale podmioty zaangakowane w proces finansowania zadan Projektu OPDOW, skrdcenia czasu uruchamiania trodkOw finansowych oraz ich przekazywania na rachunki JRP. Procurement of Goods, Works and Non-Consulting Services under IBRD Loans and IDA Credits and Grants by World Bank Borrowers, dated January 2011 and revIsed on July 1, 2014 7 Guidelines, Selection and Employment of Consultants under IRD Loans and IDA Credits and Grants by World Bank Borrowers, dated January 2011 and revised on July 1, 2014. 9 3. Szczegölowe wyniki audytu Dobór próby, Dia przeprowadzenia kontroli przyjýto poziom ufno§ci w wysokoci 95%, prög metodologia istotnoci doboru pr6by wyznaczono na poziomie 1%, natomiast pråg istotnoåci do oceny kofcowej okreélono na 2% (Standard ISA 320)8. Parametry te dobrano na podstawie wyniköw poprzednich audytöw Projektu OPDO i Projektu OPDOW, uwzgredniajqc m.in. zasady wynikajqce z postanowieå Standardu ISA 530% Doboru pröby do bada szczegófowych wydatköw, poniesionych w ramach Projektu OPDOW, dokonano przy zastosowaniu metody monetarnej MUS (Monetary Unit Sampling), czyli z prawdopodobiehstwem wyboru proporcjonalnym do wartoåci oraz metodq doboru celowego dokonanq przez kontrolerów NIK bezpoérednio w jednostkach objQtych kontrolq. Próbe o wartoci 397 063 415,09 PLN wylosowano, na podstawie danych pozyskanych z BKP, przy u2yciu programu informatycznego NIK. PopuIacjQ do losowania stanowify wydatki wszystkich jednostek uczestniczqcych w 2020 r. w realizacji Projektu OPDOW, ujete w zapisach ksiggowych o qCZnej wartoåci 447 312 592,98 PLN10, a zbiór wykorzystany jako populacja do losowania zawieral 1828 rekordöw. W spos6b celowy dobrano wydatki na kwote 2 346 271,95 PLN. Badania kontrolne wydatköw przeprowadzono odrebnie dia BKP, PGW WP RZGW we Wroclawiu, PGW WP RZGW w Krakowie, PGW WP RZGW w Rzeszowie, PGW WP RZGW w Szczecinie oraz IMGW. Ostatecznie badaniem ob4eto 177 wydatków na kwote 399 409 687,04 PLN stanowiacych 89,29% ogó1u wydatköw poniesionych w 2020 r. na realizaci2 Projektu OPDOW w wysokoci 447 312 592,98 PLN. 3.1. Ocena sprawozdania finansowego Projektu OPDOW Poiwiadczenie Zbadane wydatki zostaly poniesione, zgodnie z celami i zasadami realizacji zgodnotci Projektu OPDOW, a ich wartoci prawidlowo ujeto w sprawozdaniu finansowym za 2020 r. Wykazane w zbadanym sprawozdaniu finansowym kwoty wydatköw byly zgodne z danymi ewideneji ksi9gowej JRP. Wydatkowane årodki finansowe wykorzystano zgodnie z zawartymi umowami dofinansowania oraz na potrzeby, na ktöre zostaty przyznane. W wyniku kontroli stwierdzono nieprawidlowe wydatkowanie kwoty 1161,29 PLN. Wartoéé ta, stanowiqca 0,00026% og6u wydatków poniesionych w 2020 r. na realizacje zadah Projektu OPDOW, nie miata wplywu na sprawozdanie finansowe Projektu OPDOW. Przedstawiony do kontroli Raport Roczny m.in.: a) wskazywal Žrödta i wykorzystanie funduszy Projektu OPDOW za 2020 r., wykazujqc osobno fundusze zapewnione w ramach Umowy Pokyczki 8524 PL; b) przedstawial: zestawienie Rachunku Specjalnego utrzymywanego przez Ministerstwo Finanséw, uwagi dodatkowe - wydatki z pokyczki Banku Swiatowego w walucie oryginalnej, podsumowanie wydatköw podlegajqcych i niepodlegajqcych wczeåniejszemu przeglqdowi, kredyt BRRE oraz Roczny Plan Pracy na 2020 r. (AWP); c) okre§lal przewidywane zapotrzebowanie na Érodki na dwa kolejne kwartaly; d) opisywat zaawansowanie zadah realizowanych w ramach Projektu OPDOW; e) okreålat stan realizacji zam6wie w ramach Projektu OPDOW na koniec 2020 r.; 8 ISA 320 - ,Materiality in planning and performingan audit" (.stotnoéö w planowaniu i przeprowadzaniu badanra"). 9 ISA 530- ,Audit sampling" (,Prbkowanie"). ID Wartoéé bezwzgledna pr6by wyniosta 472 956 281,34 PLN. 10 f) opisywaf administrowanie Projektem OPDOW; g) zawieral plan dziatai na 2020 r. i na 2021 r.; h) zawiera wnioski i rekomendacje; co byfo zgodne z wymaganiami okreÉlonymi w Umowie Pokyczki 8524 PL i wynikajqcymi z Umowy Kredytu F/P 1866, a takke okreélonymi w zatwierdzonym w pa2dzierniku 2015 r. przez Bank Swiatowy i Komitet Sterujqcy Projektu OPDOW dokumencie pn. ,,PodrQcznik Operacyjny Projektu". Powyksze pozwala stwierdzié, ke sprawozdanie finansowe, dokumentujqce realizacje Projektu OPDOW i zwiqzane z nim dokonywanie wydatków w 2020 r., zostalo sporzqdzone w sposób rzetelny i spefniato wymogi stawiane przez Bank Éwiatowy oraz zawieralo wszystkie niezbedne elementy. Ustalona W wyniku kontroli w PGW WP RZGW w Szczecinie, stwierdzono nieprawidlowe nieprawidlowošc wydatkowanie kwoty 1 161,29 PLN. Wyplacona na podstawie faktury VAT nr 105200003 z dnia 6 maja 2020 r. kwota 605 429,73 PLN zostala zawykona o 1161,29 PLN, w stosunku do dokumentu 2ródtowego stanowiqcego podstawq rozliczenia tego wydatku. Za realizacjy zadania 5.4 Projektu OPDOW, Konsultant Wsparcia Technicznego w zakresie naleknych mu wydatków zwrotnych otrzymat kwote 78 128,36 PLN netto, w sytuacji gdy w raporcie miesiQcznym nr 32 wyd. D za lipiec 2019 r. udokumentowal poniesienie wydatków zwrotnych na lqcznq kwote 77 184,22 PLN netto, czyli mniejszq o 944,14 PLN netto (1161,29 PLN brutto). Kwota ta zostata pokryta ze érodków umowy po2yczki z dnia 23 czerwca 2020 r. 3.1.1. Wydatki poniesione na realizacjk Projektu OPDOW w 2020 r., zaawansowanie finansowe Wydatki Projektu Do konca 2020 r. na realizacjQ Projektu OPDOW poniesiono naktady w fqcznej wysoko§ci 990 428 698,84 PLN, tj. 19,81% catkowitej warto§ci Érodków planowanych do wydatkowania na ten cel w kwocie 5 000 320 000,00 PLN (1202 000 000,00 EUR), W 2020 r. na realizacjQ Projektu OPDOW wydatkowano tqcznie 447 312 592,98 PLN. W ramach poszczególnych komponentów wydatkowanie tych érodków ksztaltowalo sie na nastypujqcym poziomie: a) komponent 1: 94 042 088,69 PLN (21,02% ogó1u wydatków Projektu OPDOW poniesionych w 2020 r.), w tym w podkomponentach: 1A11 - 3 289 253,56 PLN, 1 B12 - 68 760 481,50 PLN, 1 C13 - 21 992 353,63 PLN; b) komponent 2: 157 505 345,29 PLN (35,21% wydatków tego Projektu w 2020 r.), poniesione wydatki dotyczyly podkomponentu 2A14; c) komponent 3: 111 006 244,23 PLN (24,82% wydatków tego Projektu w 2020 r.), w tym w podkomponentach: 3A15 - 15 245 783,56 PLN, 3B16 - 69 089 981,14 PLN, 3D17 - 26 670 479,53 PLN; d) komponent 4: 14 907 770,77 PLN (3,33% wydatków tego Projektu w 2020 r.), poniesione wydatki dotyczyly podkomponentu 4A18; e) komponent 5: 69 851 144,00 PLN (15,62% wydatków tego Projektu w 2020 r.), poniesione wydatki dotyczyty podkomponentu 5A19. 1A -,,Ochrona przed powodziqobszarów na terenie województwa zachodniopomorskiego". S1B - ,Ochrona przed powodziq na Érodkowej i Dolnej Odrze. 13 C - ,,Ochrona przed powodzýqmiasta Slubice". 14 2A - ,Ochrona czynna'. 15 3A - ,Ochrona przez powodzlq Krakowa i Wieliezki". 163B -,,Ochrona przez powodzqgsandomierza i Tarnobrzegu'. 17 3D ,Bierna i czynna ochrona w zlewni Sanu'. 1 4A - ,Rozbudowa i modernizacia systemu monitoringu zagroÉen powodziowych i zwiqzanych z kleskasuszy". 11 Lqcznie w 2020 r. JRP wydatkowaly: a) PGW WP RZGW we Wroclawiu - 276 690 210,16 PLN (61,86% wydatków Projektu OPDOW poniesionych w 2020 r.), w tym: na zadania podkomponentu 1B - 67 046 324,33 PLN, na zadania podkomponentu 1C - 21992 353,63 PLN, na zadania podkomponentu 2A - 157 505 345,29 PLN, a na zadania podkomponentu 5A - 30 146 186,91 PLN; b) PGW WP RZGW w Rzeszowie - 72 102 542,85 PLN (16,11% wydatków tego Projektu w 2020 r.), w tym: na zadania podkomponentu 3B - 42 092 128,12 PLN, na zadania podkomponentu 3D - 24 086 017,10 PLN, a na zadania podkomponentu SA - 5 924 397,63 PLN; c) PGW WP RZGW w Krakowie - 55 014 610,39 PLN (12,30% wydatków tego Projektu w 2020 r.), z czego: na zadania podkomponentu 3A - 15 245 783,56 PLN, na zadania podkomponentu 3B - 26 997 853,02 PLN, na zadania podkomponentu 3D - 2 584 462,43 PLN, a na zadania podkomponentu 5A - 10 186 511,38 PLN; d) PGW WP RZGW w Szczecinie - 21 473 036,36 PLN (4,80% wydatków tego Projektu w 2020 r.), z czego: na zadania podkomponentu 1A - 3 289 253,56 PLN, na zadania podkomponentu 1B - 1 714 157,17 PLN, a na zadania podkomponentu 5A - 16 469 625,63 PLN; e) IMGW - 14 951 878,75 PLN (3,34% wydatków tego Projektu w 2020 r.), z czego: na zadania podkomponentu 4A - 14 907 770,77 PLN, a na zadania podkomponentu 5A - 44 107,98 PLN; f) BKP - 7 080 314,47 PLN (1,59% wydatków tego Projektu w 2020 r.), na realizacjy zadah podkomponentu 5A. 3.1.2. Finansowanie zadan Projektu OPDOW Finansowanie W 2020 r. na realizacje zadah Projektu OPDOW zabezpieczono §rodki finansowe Projektu w l4cznej wysokoci 485 298 414,48 PLN, w tym: 48 546 388,96 PLN jako bilans otwarcia 2020 r. (šrodki na rachunku Ministerstwa Finansów), a pozostate 436 752 025,52 PLN jako zasilenie z rónych 2ródef. Na iródfa te skladaly siç: 208 284 571,57 PLN z tytufu Umowy Pokyczki 8524 PL, 87982 000,00 PLN z tytulu Umowy Kredytu F/P 1866, 44 107,98 PLN z budketu pahstwa, a 144 409 824,93 PLN ze §rodków Funduszu Spójnoci, z których kwota 3 968 478,96 PLN stanowila saldo zrefundowanych wydatków poniesionych ze ârodków wtasnych przez PGW WP20. W zwiqzku z niepelnq realizacjq planu wydatków na 2020 r. jako niewykorzystane wedfug stanu na dzieh 31 grudnia 2020 r. pozostawaly érodki w kwocie 37 985 821,50 PLN, z czego: šrodki Banku Swiatowego stanowily 37 840 406,66 PLN, a šrodki BRRE - 145 414,84 PLN. Od poczqtku realizacji Projektu OPDOW do koIca 2020 r. uruchomiono árodki finansowe w tqcznej wysokotci 1 028 414 520,34 PLN (wy2sze o 37 985 821,50 PLN od šrodków wydatkowanych, tj. o 3,84%21), z czego: - 454 034 413,31 PLN miato 2ródio w Umowie Poýyczki 8524 PL; - 236 108 800,00 PLN stanowily fundusze z tytutu zawartej Umowy Kredytu 1866; - 315 951 902,29 PLN pochodzifo ze šrodków Funduszu Spójno§cl; - 1 835 175,45 PLN stanowify §rodki towarzyszqce z rezerwy celowej budketu pahstwa; 1 5A -,Zar zdzanie Projektem' 20 Kwote Iq ujeto w sprawozdaniu IFRs ze znakiem minus (-) 21 Od poczqtku realizacji Projektu OPDOW wydatkowano 990 428 698,84 PLN. 12 - 20 434 077,25 PLN stanowily §rodki z budŽetu pahstwa uzupefniajqce wspólfinansowanie europejskie; 50 152,04 PLN stanowily érodki wlasne PGW WP. Do obslugi érodków pozyskanych z Banku Swiatowego w ramach Umowy Pokyczki 8524 PL, przeznaczony byl Rachunek Specjalny, utrzymywany w NBP, na podstawie umowy rachunku bankowego prowadzonego w walucie obcej, zawartej w dniu 21 grudnia 2015 r. pomi9dzy Ministerstwem Finansów a NBP. Rachunek przeznaczony byt wyfqcznie do obslugi årodków pochodzqcych z tytulu Umowy Poyczki 8524 PL. Wyplaty z tego rachunku dokonywane byly z zastosowaniem odpowiednich érednich kursów walut NBP. W 2020 r. Rachunek Specjalny Projektu OPDOW zostaf trzykrotnie zasilony érodkami Umowy Po2yczki 8524 PL w fqcznej wysoko§ci 60 970 772,00 EUR, natomiast od poczqtku realizacji tego Projektu wplynQly na niego érodki z MBOiR w kwocie 143 433 737,00 EUR. Na wydatki zwiqzane z realizacjq Projektu OPDOW w 2020 r. wyplacono z Rachunku Specjalnego na rachunek budžetu pafstwa Iqcznie 46 934 887,83 EUR. Wyrakona w PLN równowartoéé ww. §rodków stanowila kwotg 208 284 571,57 PLN. Stan årodków zagranicznych na Rachunku Specjalnym na dzie 1 stycznia 2020 r. i 31 grudnia 2020 r. wynióst odpowiednio: 25 479 751,79 EUR oraz 39 515 635,96 EUR. Wielko§ci te byly zgodne z informacjq uzyskanq z Ministerstwa Finansów oraz z bQdqcymi w dyspozycji BKP wyciqgami z Rachunku Specjalnego. Wedlug stanu na dzieý 31 grudnia 2020 r., w ramach Umowy Požyczki 8524 PL, wyplacono tqcznie 143 433 737,00 EUR, tj. 31,18% kwoty požyczki (460 000 000,00 EUR). Na ten dzieÅ wykorzystano ogólem 95 090 944,28 EUR, tj. 20,67% kwoty przyznanej poyczki, a 8 827 156,76 EUR wypfacono z Rachunku Specjalnego i nie wydatkowano. Do dnia 31 grudnia 2020 r. w ramach Umowy Kredytu F/P 1866 uzyskano Iqcznie 54 000 000,00 EUR o równowarto§ci 236 108 800,00 PLN, z czego dla jednostek wdrokeniowych Projekt OPDOW alokowano kwoty 235 963 385,16 PLN, uzyskujqc poziom 99,94% alokacji transz. W 2020 r. z budketu pafistwa uruchomiono érodki finansowe w kwocie 44 107,98 PLN, pochodzqce z rezerwy celowej pn. ,Przeciwdzialanie i usuwanie skutków kl9sk 2ywiolowych, w tym realizacja zadah w dorzeczach Odry i górnej Wisly, (...)". Érodki te zostaly uruchomione na podstawie jednej decyzji Ministra Finansów. Narastajqco od poczqtku trwania Projektu OPDOW z tego 2ródta pozyskano §rodki w wysokoåci 1 835 175,45 PLN. W 2020 r. PGW WP na realizacje zadaÅ Projektu OPDOW przeznaczy1o årodki wlasne w wysokoéci 50 152,04 PLN. W zwiqzku z odstqpieniem przez PGW WP RZGW we Wroctawiu od kontraktu 1C.122 oraz PGW WP RZGW w Krakowie od czyéci kontraktu 3B.123 zawartego z Energopol- Szczecin S.A., dokonano zwrotu na dochody bud2etu paýstwa årodków m.in. ze spieni9zanej gwarancji zwrotu zaliczki w kwocie lqcznej 29 786 599,18 PLN24, w tym 22 Kontrakt 1 C 1 -,,Budowa walów przeciwpowodziowych oraz przebudowa kanatu Czarny Kanal i Racza Struga". 23 Kontrakt 3B.1 - ,Ochrona przeciwpowodziowa Sandomierza' 24 W tym: 16 964 755,00 PLN w 2019 r. przez RZGW we Wroclawiu, a 12 821 844,18 PLN w 2020 r przez RZGW w Krakowie 13 4 467 991,88 PLN ze šrodków MBOiR25. Srodki pochodzqce z Umowy Po2yczki 8524 PL wrócity do trodków Projektu OPDOW i bydq podlegaly rozdysponowaniu na jego potrzeby w przyszlych okresach. Zgodnie z art. 24 ustawy z dnia 13 lutego 2020 r. o szczególnych rozwiqzaniach sfukqcych realizacji ustawy bud2etowej na rok 202026, w zwiqzku z art. 8 pkt 2 lit. f ustawy budketowej na rok 2020 z dnia 14 lutego 2020 r.21, realizacja zadah Projektu OPDOW przez jednostki PGW WP finansowana byla ze šrodków pochodzqcych z MBOiR i BRRE na podstawie umowy pokyczki zawartej w dniu 23 czerwca 2020 r.28 pomiçdzy Ministrem Finansów a PGW WP, w uzgodnieniu z Ministrem Gospodarki Morskiej i Žeglugi Sródlqdowej, ~na finansowanie w 2020 r. zadah zwizanych z realizacjq Projektu ochrony przeciwpowodziowej dorzecza Odry i Wisfy". Na podstawie umowy pokyczki z dnia 23 czerwca 2020 r. wydatkowano 187 330 775,85 PLN ze šrodków MBOiR i 106 511 869,04 PLN ze šrodków BRRE. Z dniem 1 stycznia 2021 r., na podstawie art. 72 ustawy z dnia 19 listopada 2020 r. o szczególnych rozwiqzaniach sluiqcych realizacji ustawy budketowej na 2021 r.29, nalekno§ci Skarbu Pahstwa z tytutu umowy poyczki z dnia 23 czerwca 2020 r. zostafy umorzone. Ostateczne jej rozliczenie nastapito w dniu 29 stycznia 2021 r., po akceptacji przez Ministerstwo Finansów przedlo2onego przez BKP roziiczenia. Natomiast finansowanie realizacji zadah Projektu OPDOW przez IMGW §rodkami Umowy Po2yczki 8524 PL nastçpowalo na podstawie decyzji wydanej przez Ministra Finansów. Czas od zlokenia przez BKP wniosku do wydania decyzji o uruchomienie šrodków wyniósl 35 dni. 3.1.3. Raport Roczny, sprawozdania kwartalne i audyty BKP Sprawozdawczoté W okresie objetym kontrolq BKP wywiqzywalo siç z okreûlonego w Zafqczniku nr 2 Sekcja || pkt A i B do Umowy Po2yczki 8524 PL, obowiqzku sktadania do Banku Swiatowego Raportów kwartalnych, w tym równie± Raportu Rocznego za 2020 r., dokumentujqcych realizacjg Projektu OPDOW i zwigzane z nim wydatkowanie Érodków. Raporty sporzqdzano w sposób rzetelny, w wymaganej formie i treâci oraz przekazywano w wymaganych terminach. W 2020 r. BKP wypelnito takke zalecenia wynikajqce z POP, w zakresie przeprowadzenia audytów finansowych wydatków w JRP na podstawie wybranej próby do badania. Audytem objeto PGW WP RZGW w Szczecinie, PGW WP RZGW we Wroclawiu oraz PGW WP RZGW w Rzeszowie, 3.2. Zamówienia publiczne Zamôwienia W 2020 r. w ramach Projektu OPDOW, przeprowadzono i zakohczono fqcznie szeâë publiczne postçpowan przetargowych podlegajqcych ocenie ex post o lqcznej warto§ci 161 669 916,34 PLN, tj.: cztery o wartošci 50 248 958,32 PLN w trybie NCB na zadania: 1A.430 i 16.4/231 przeprowadzone przez PGW WP RZGW w Szczecinie oraz na zadania 3A.332 i 3D.2/133 przeprowadzone przez PGW WP RZGW w Rzeszowie; 25 W tym: 2 544 715,25 PLN z RZGW we Wroclawiu, a 1 923 276,63 PLN z RZGW w Krakowie. 25 Dz. U poz. 278. 2? Dz. U poz. 571, ze zm. 28 Dalej: umowa po2yczki z dnia 23 czerwca 2020 r. 29 Dz. U, poz. 2400. 3 1A-4 - .ReaIkzacja robót polegai2cych na dokonczeniu waów przeciwpowodziowych Chiewice, Marwice-Krairik, Mniszki-Gryfino". 31 1B.4/2 -~Bagrowanie Przekopu Klucz-Jstowd', 14 jedno o wartoci 111 325 018,02 PLN w trybie DC na zdanie 3B.1/134 przeprowadzone przez PGW WP RZGW w Krakowie; * jedno o wartoci 95 940,00 PLN w trybie Shopping na zadanie 1A.635 przeprowadzone przez PGW WP RZGW w Szczecinie. Kontrolq objeto wszystkie wskazane postçpowania. 1. W dniu 21 stycznia 2020 r., w wyniku rozstrzygniçcia postçpowania o udzielenie zamówienia publicznego, przeprowadzonego w trybie NCB zawarto umowQ na realizacje zadania 3A.3 za kwotQ 19 279 346,00 PLN, której zakohczenie zaplanowano na dzieh 16 maja 2022 r. Postçpowanie to wszczgto w dniu 12 lipca 2019 r. i zostato ono uwzglçdnione w obowiqzujqcym w tym okresie Procurement Plan Projektu OPDOW. W dniu 9 wrzeýnia 2019 r. nastqpilo otwarcie sze§ciu ofert, ktôre wplyngly w wymaganym terminie. Komisja przetargowa, po dokonanej analizie zlokonych dokumentów, wydata rekomendacjy zawarcia umowy z oferentem, ktâry zfožyf najkorzystniejszq oferte wedlug kryteriów okresIonych w specyfikacji istotnych warunków zamówienia36. W dniu 7 listopada 2019 r., do wszystkich oferentów uczestniczqcych w postçpowaniu, wystosowano zawiadomienie o wyborze najkorzystniejszej oferty. 2. W dniu 16 lipca 2020 r., w wyniku rozstrzygniycia postçpowania o udzielenie zamówienia publicznego, przeprowadzonego w trybie NCB, zawarto umowQ na realizacje zadania 1B.4/2 za kwote 6 970 181,22 PLN. Data zakohczenia realizacji robót budowlanych okrešlona zostala na dzieh 31 grudnia 2021 r. Postypowanie to wszczçto w dniu 28 lutego 2020 r. i zostalo ono uwzglednione w obowiqzujecym w tym okresie Procurement Plan. W dniu 27 kwietnia 2020 r. dokonano otwarcia oferty, która wpfyneta w wymaganym terminie. Komisja przetargowa wydala rekomendacjQ zawarcia umowy. W dniu 6 lipca 2020 r, wystosowano zawiadomienie o wyborze najkorzystniejszej oferty. 3. W dniu 20 sierpnia 2020 r., w wyniku rozstrzygniycia postypowania o udzielenie zamówienia publicznego, przeprowadzonego w trybie NCB, zawarto umowQ na realizacje zadania 1A.4., za kwotQ 19 191 848,83 PLN. Data zakohczenia realizacji robót budowlanych okre§lona zostala na dzieh 30 listopada 2021 r. Postypowanie to wszczçto w dniu 30 marca 2020 r. i zostalo ono uwzglçdnione w obowiqzujqcym w tym okresie Procurement Plan. W dniu 15 maja 2020 r. nastpilo otwarcie dwóch ofert, które wplyngfy w wymaganym terminie. Komisja przetargowa, po dokonanej analizie zio2onych dokumentów, wydafa rekomendacjç zawarcia umowy z oferentem, który zlokyl najkorzystniejszq ofertç wedlug kryteriów okrešlonych w SIWZ. W dniu 31 lipca 2020 r., do wszystkich oferentów uczestniczqcych w postypowaniu, wystosowano zawiadomienie o wyborze najkorzystniejszej oferty. 4. W dniu 10 wrze§nia 2020 r., w wyniku rozstrzygniçcia postepowania o udzielenie zamówienia publicznego, przeprowadzonego w trybie NCB, zawarto umowg na realizacje zadania 3D.2/1, za kwote 4 807 582,27 PLN. Zakoôczenie tej umowy zaplanowano na dzieh 18 czerwca 2021 r. Postgpowanie to wszczçto w dniu 27 lutego 2020 r. i zostalo ono uwzglçdnione w obowiqzujqcym w tym okresie Procurement Plan. W dniu 20 maja 2020 r. nastqpilo otwarcie trzech ofert, które wpfynçty w wymaganym terminie. Komisja przetargowa, po dokonanej analizie zlokonych dokumentów, wydata 32 3A.3 - Odcinek 4 - prawy wal rzeki Wisly od ujcia Skawinki do stopnia Kociuszko 3 3D.2/1 -Budowa prawego walu rzeki Biala w Tarnowie" 34 3B.111 - ,Ochrona przeciwpowodziowa Sandomierza - dokoficzenie zadah 31 4". 3 1A.6 - Ochrona terenu budowy". 3 Dalej: SIWZ. 15 rekomendacje zawarcia umowy z oferentem, ktry zlokyt najkorzystniejszq oferte wedfug kryteriöw okreélonych w SIWZ. W dniu 19 sierpnia 2020 r. do wszystkich oferentéw uczestniczqcych w post9powaniu, wystosowano zawiadomienie o wyborze najkorzystniejszej oferty. 5. W dniu 29 stycznia 2020 r., w wyniku rozstrzygniqcia postpowania o udzielenie zamówienia publicznego, przeprowadzonego w trybie DC, zawarto umow9 na realizacje zadania 36.1/1 za kwote 111325 018,02 PLN. Zakoåczenie tego zadania zaplanowano na dzieh 31 sierpnia 2021 r. Przedmiotowe zamówienie zostato przeprowadzone w wyniku zawarcia porozumienia z firmq Melbud S.A. oraz uzyskania stosownej zgody Banku Swiatowego, w zakresie wydzielenia kontraktu 3B.111 (na dokohczenie zadania 3 i 4) z kontraktu 3B.137 Postgpowanie to zostalo równie2 uwzgI9dnione w Procurement Plan. 6. W dniu 20 stycznia 2020 r., w wyniku rozstrzygnigcia postepowania o udzielenie zamöwienia publicznego przeprowadzonego w trybie Shopping, zawarto umow9 na realizacje zadania 1A.6 na kwotQ 95 940,00 PLN38. Czas na realizacje tej umowy poczqtkowo okrelono na cztery miesiqce od dnia podpisania umowy, niemniej jednak w nastepstwie przedtukajqcego sie procesu wyboru wykonawcy zadania A1.4 - byt on zmieniany. Ostatecznie realizacja umowy zostata zakohczona z dniem 31 sierpnia 2020 r. Post9powanie to wszczeto w dniu 15 listopada 2019 r. i zostato ono uwzglednione w Procurement Plan. Pomimo przedfukenia terminu skladania ofert, w odpowiedzi na zapytanie ofertowe wplynefy dwie oferty. Zgodnie z procedurami Banku Swiatowego, PGW WP RZGW w Szczecinie w dniu 8 stycznia 2020 r. uzyskat zgodg od tej instytucji, na kontynuacj9 postepowania. W wyniku oceny ofer wybrano najtaszego oferenta, co bylo zgodne z warunkami wyboru wykonawcy, zawartymi w zapytaniu ofertowym. Niezale2nie od powykszego, kontrol objgto röwniei dwa postgpowania o zam6wienia publiczne na irCzni kwote 99 851960,48 PLN, podlegajqce ocenie ,ex post" przez Bank wiatowy, przeprowadzone w trybie NCB w 2019 r., ktérych zbadanie nie byto mokliwe w ramach ubieglorocznej kontroli D/20/501 - ,,Badanie sprawozdah finansowych projektéw ochrony przeciwpowodziowej w dorzeczach Odry i Wisly". Kontrolq objQto postepowania przetargowe przeprowadzone przez PGW WP RZGW w Rzeszowie na realizacj9 zadaÉ: 3B,239 i 3D.140. Postpowania te przeprowadzone zostaly w terminach i wedlug zatoeh ujetych w Procurement Plan obowiqzujqcych w 2019 r. 1. W dniu 22 marca 2019 r. w wyniku rozstrzygniecia postgpowania o zamówienie publiczne, zawarto umowe na realizacjQ zadania 3B.2, za kwote 74 845 459,90 PLN. Data zakohczenia realizacji rob6t budowlanych okreålona zostata na dzieh 31 grudnia 2020 r. Postgpowanie to wszczgto w dniu 23 maja 2018 r., natomiast otwarcie pigciu ofert, ktäre wptynyty w wymaganym terminie, nastalpifo w dniu 24 sierpnia 2018 r. Komisja przetargowa, po dokonanej analizie zlokonych dokumentöw, wydata rekomendacjQ zawarcia umowy z oferentem, ktöry zlokyl najkorzystniejszq oferty wedlug kryteriéw okreélonych w SIWZ. W dniu 19 lutego 2019 r. do wszystkich oferentów uczestniczacych w postepowaniu, wystosowano zawiadomienie o wyborze najkorzystniejszej oferty. 3 3B.1 - ,Ochrona przeciwpowodziowa Sandomierza". 3 Wartoéé ta w zwazku z przesuniQciem daty Swiadczenia uslugi, zostata zwikszona aneksem nr 1 z dnia 21 maja 2020 r. do kwoty 152 304,75 PLN, a nastgpnie aneksem nr 2 z dnia 31 ipca 2020 r. do kwoty 176 289,75 PLN, 3 38.2 - Ochrona przeciwpowodziowa Tarnobrzegu - zadanle: Wista - etap 2'. 40 3D.1 -Program dia Sanu. Bierna ochrona Przeciwpowodziowa w zlewni Sanu - zadanie: San II". 16 2. W dniu 31 grudnia 2019 r., w wyniku rozstrzygniycia postQpowania o zamówienie publiczne, zawarto umowe na realizacje zadania 3D.1, na kwoty 25 006 500,58 PLN. Data zakohczenia realizacji robót budowlanych okre§lona zostala na dzie 31 grudnia 2020 r. Postypowanie to wszczeto w dniu 9 lipca 2019 r., natomiast w dniu 30 wrze§nia 2019 r. dokonano otwarcia czterech ofert, które wplynQly w wymaganym terminie. Komisja przetargowa, po dokonanej analizie zlokonych dokumentów, wydala rekomendacj9 zawarcia umowy z oferentem, który zlo2y1 najkorzystniejszq oferte wedfug kryteriów okre§lonych w SIWZ. W dniu 18 grudnia 2019 r. do wszystkich oferentów uczestniczqcych w postgpowaniu, wystosowano zawiadomienie o wyborze najkorzystniejszej oferty. Kontrola wszystkich ww. postepowaÅ o udzielenie zamówienia publicznego nie wykazala naruszeh procedur Banku Swiatowego, w szczegóno§ci wytyoznych realizacji zamówieé pn. ,,Zamówienia towarów, robót i uslug niekonsultingowych realizowane przez pokyczkobiorców Banku Swiatowego w ramach pokyczek MBOiR oraz kredytów i grantów MSR" ze stycznia 2011 r., ze zmianami wprowadzonymi w lipcu 2014 r. 3.3. Wnioski pokontrolne Wnioski pokontrolne W wyniku kontroli przeprowadzonych w jednostkach realizujqcych Projekt OPDOW, NIK dzialajqc na podstawie art, 53 ust. 1 pkt 5 ustawy o NIK sformulowala nastQpujqce wnioski: Do Prezesa PGW WP (w zakresie kontroli przeprowadzonej w PGW WP RZGW w Szczecinie) o: " dokonanie korekty poniesionych wydatków na rzecz Konsultanta Wsparcia Technicznego o kwoty 1161,29 PLN z tytulu zawykenia platno§ci na podstawie faktury VAT nr 105200003 z dnia 6 maja 2020 r.; " poinformowanie BKP o potrqceniu zawy2onej platnoéci w kwocie 1 161,29 PLN, celem wykazania prawidlowych wielko§ci w sprawozdaniach finansowych; * poinformowanie MF o zawykonej ptatnoéci w kwocie 1 161,29 PLN sfinansowanej érodkami z umowy pokyczki z dnia 23 czerwca 2020 r. W odniesieniu do powykszego Prezes PGW WP poinformowal, ke korekta ww. wydatku zostanie dokonana w oparciu o zapisy kontraktu zawartego z Konsultantem Wsparcia Technicznego. Informacja w tym zakresie zostanie przekazana takke do BKP. PGW WP RZGW w Szczecinie poinformowato równiek Ministerstwo Finansów o zawykonej platno§ci w kwocie 1 161,29 PLN sfinansowanej érodkami z umowy požyczki z dnia 23 czerwca 2020 r. 3.4. Uwagi Uwagi W wyniku kontroli przeprowadzonych w JRP, NIK zwrócita równiez uwagQ m.in. na: / zaangakowanie przez PGW WP na realizacj9 zadaÅ Projektu OPDOW w 2020 r. érodków wlasnych w wysokoéci 106 171 680,50 PLN, które nastepnie, po uptywie od siedmiu do 222 dni, zostaly zrefundowane šrodkami Projektu. Przyczynq tego stanu bylo zawarcie min. umowy po2yczki dopiero w dniu 23 czerwca 2020 r., co wynikalo z kilkumiesicznego okresu prowadzenia negocjacji pomiQdzy stronami tej umowy, w zakresie dotyczqcym jej treéci. Pomimo, ke årodki te byly zabezpieczone i dostepne, PGW WP zmuszone bylo zaangakowaé érodki wiasne, by przeciwdzialaé naliczeniom przez kontrahentów odsetek za nieterminowe dokonywanie pfatnoéci; 17 / dalsze przesuniycia terminów zakofczenia realizacji zadah w stosunku do pierwotnych zafo2eý. Wediug stanu na dzieh 10 marca 2020 r. spo§ród 83 zadah objçtych Procurement Plan z dnia 21 stycznia 2021 r., ak 57 miafo przesuniçtq datQ zakofczenia realizacji, w stosunku do pierwotnych zalo2eh. W przypadku 15 zadah, przesuniQcie pierwotnie planowanych terminów wynosito od 24 do 45 miesiçcy. Naležy takke zauwa2yó, Že po ubieglorocznej kontroli NIK a2 dia 39 zada objetych Procurement Plan przesuniyto terminy ich zakofczenia od dwôch do 18 miesiçcy, a tylko w czterech przypadkach doszlo do skrócenia tego terminu od jednego do dwóch miesiçcy. Tylko dla 27 z 57 zadah zostaly podpisane kontrakty; / wydlukajqce siç terminy pozyskiwania stosownych decyzji administracyjnych wynikajece z procesu opiniowania dokumentów i projektów wnlosków niezbednych do uzyskania pozwoleh i decyzji. W zwiqzku ze stanem sanitarno- epidemicznym, istnieje ryzyko niedotrzymania terminu zakohczenia prac projektowych zwiqzanych z niezbydnymi czynnošciami administracyjnymi wymagajqcymi spotkah z zainteresowanymi stronami (np. okazanie granic dia celów uzgodnienia dokumentacji geodezyjnej). Ograniczenie funkcjonowania urzedów wplywa na terminy wydania decyzji administracyjnych, przedluka siç procedura uzgodnieh dokumentacji z gestorami urzqdzeh; $ pandemiç COVID-19 utrudniajqcq realizacjç zadaf Projektu OPDOW, mogqcq mieô wpfyw na: ograniczenia zakresu i czasu wykonywania robót; brak pracowników; przerwanie lafcuchów dostaw materialów, sprzQtu, urzqdzeó i kruszyw; ograniczenie w dostçpie do urzQdów i prowadzonych procedur administracyjnych; $ diugotrwaly proces wprowadzania zmian do Umowy Pokyczki 8524 PL, jak równiek POP, którego przyczynq byly prowadzone uzgodnienia pomiQdzy PGW WP, wlasciwymi ministerstwami nadzorujqcymi Projekt OPDOW41 oraz Bankiem Swiatowym. 4. Zaqczniki Sprawozdanie finansowe - Raport za IV kwartaf 2020 r. - Raport Roczny za 2020 r., obejmujqce: O 2ródfa i wykorzystanie funduszy Projektu OPDOW wedlug zadaô - stan na 31 grudnia 2020 r. $ Zestawienie Rachunku Specjalnego, utrzymywanego przez Ministerstwo Finansów - stan na 31 grudnia 2020 r. $ Wydatki z po2yczki Banku Swiatowego w oryginalnej walucie - stan na 31 grudnia 2020 r. / Przewidywane zapotrzebowanie na ýrodki wedlug stanu na 31 grudnia 2020 r. na kolejne dwa kwartaly. $ Podsumowanie wydatków podlegajecych uprzedniemu przegEdowi oraz niepodlegajecych uprzedniemu przeglqdowi wedlug stanu na 31 grudnia 2020 r. $ Kredyty BRRE wedlug stanu na 31 grudnia 2020 r. / Roczny Plan Pracy na 2021 r. 41 Wplyw na diugotrwaly proces mialy równie± zmiany organizacyjne ministerstw nadzorujqcych PGW WP, w tym likwidacja Ministerstwa Gospodarki Morskiej i Zeglugi Srád4dowei. 18 OVFMP RAPORT ZA ROK 2020 / RAPOTRT ZA 1V KWARTA�t 2020 R. Goverвmeвt of Роlаад '��. ODRA-VISTULA FLOOD MANAGEMENT PROJECT ' Project Sources аид Uses of Funds / i ', For the Quarter eadiag December Э1 at, 2020 лмwыпrv я.еипrv ипаыпrv rьеывиг � стпл. ие.г•чь сид.а.. атпlв,ааег еаоре.аын имые.еkам тэиег JецУ 01,1тб ввС71,2019 Q®аег Dah To-Dдer9 CЬreatbulyev - 1�� б1 �� Paojea r91 О сиЬЬвlаасее the ete [ет IDRD Fuads 68 595 025.46 29 871 105.08 СЕВ Fwdv 84 582 Э83,60 18 675 283,88 Сюvеготео[ Fш:да Ец Cabeaion Fwd 81вtе Ьид ик[ fwda wder Ешо ет со-fiдuim 81в1гWа[егНоИ' PolкhWefиs ownfimd.ч 8uh-1ote1 - 133 l77 409,06 48 346 388уб 9ошгеао}Fиаде received IBRDFuoda(wi[dгвwnSomDAintotЬebud ) 245749841,74 450Э4800,94 208284571,57 4540Э4413,31 Сffi Fwda 148 126 BOO,OD 87 982 000,00 236108 800,00 Сюvапт®tFш:da 1791067,47 22449,82 44107,98 1835175,45 Ец СоЪеаiод Fwd 171 542 077,36 53 727 910,56 144 409 824,93 315 951 902,29 81в1гЬид с агtfiтд.чwдсЕшо eeaco-finulin 20434077,ц 20434077,ц 81а[eWe[егНоИ' Po1sshWФe:s ownfimdч 40186Э1,00 30152,04 -396847&9Ь 30152,04 8иЬ-1ор1 391662 494,82 98 833 313,36 436 732 023,32 1028 4l4 320,34 Foгei� ЕаеЬи8е DдРегепее Ieae: Рго'ectE д'mturee/vi 1. F1oodProtectioeoПлweraыlhSddleOdraaiвsr 1.ААгедв'v7веЬод,д+ретгя�iе Ртапсе 4 262 212,04 3 126 891,04 3 289 ц3,56 7 531 465,60 6 702 591 49,07% 143 ЬОD 000 Э5 000 OOD . 1.Н МiддЬ тд гоиег Одт 37 268 213,51 41548 712,09 68 760 461,50 126 028 7ц,01 75 676 241 90,86% 1688 960 000 406 000 000 �. 1.СВаь�еСпу 7753966,81 3135Э53,6Э 21992Э53,6Э 29746Э20,44 22007858 99,93% 27АЬ40000 5400000D �. 9иЬ+ад 1 69 284 422�i6 47 830 936,76 94 042 О88,Ь9 163 326 311,03 104 ЗВЬ 690 90,09% 2 039 200 000 493 000 000 2. F1oadRehcawofNиeКbYd.hvV.aeв г.Алетерттсбт 229129863,62 57940553,12 157505Э45,29 Э866Э520В,91 157505349 100,00% 486720000 117000OOD 2.Н Рияiкртсеб,п Ы3680000 148000000 виWааг 229 129 863,62 37 940 333,12 137 303 343,29 386 633 208,91 137 303 349 100.00% 1 102 400 000 263 000 000 еиЬтьll+г 298 414 283,98 103 771 509,88 231 347 433,98 349 961 719,96 261 892 039 96,05% 3 16l 600 000 760 000 000 � З. FloodPmleгtlmorllooerV6tuЬ 3.AUpperViaшkToиmв.vdCleww 1187703,41 11404617,81 15215783,56 164Э3486,97 15288736 99,72% 737120000 5700000D � 3.Н vтгоаыпоF8тдеоаеатдТ®Ьг®g 135206226,68 38995882,18 69089981,14 204296207,82 81911827 84,35% 440960000 106000000 . э.с НаЬааиЬ-Ьтл 149760000 3600000D � э.ns®,w:bkamdnwjecяa,-buiи 2265919,37 13709188,29 26670479,53 28936Э9В,90 26673203 99,99% 95680000 2300000D виыаыз 138 659 849,46 64 109 688,28 111006 244,23 249 ббб 093,69 123 873 266 89,61% 923 520 000 222 000 000 4. Ivtlbtloml аtrевФlвдаа! &JвvгedFOпmtlR 4.вЕоЬаосед FаесыыВ 14 907 770,77 14 907 770,77 14 907 770,77 14 907 771 100,OD°/о 395 20D 000 95 000 00D . аворегвдоыlсать 170560000 4100000D а�ыатl 4 14 907 770,77 14 907 770,77 14 907 770,77 14 907 77l 100,00°/о 565 760 000 136 000 000 5. Pmieameeemo[vNstuФea S.лРтjеамт.�тепг®дsыiйв 106041970,42 292379Э1,99 69831144,00 175В9Э114,42 70520786 99,05% 203640000 49000000 5в ыч�иотlаo-т� 141440000 3400000D а�ыагаl 5 106 04l 970,42 29 237 931у9 69 851 144,00 175 893 114,42 70 520 786 99,05% 345 280 000 83 000 000 � Ыодед Fee 4 160 000 1000 000 тпгд 343 116 103,86 214 026 900,92 447 3l2 392,98 990 428 698,84 471 193 862 94,93% 3 000 320 000 1202 000 000 Сывiое сввЬ Ьвыиееа (ы 1Ье бudget ayatea ) IBRDFuods 37840406,66 Э7840406,66 Э7840406,66 Сffi Fwdч 145 414,84 145 414,84 145 414,84 Govemm®t Fwde Ец СаЬеаiад Fгтд Slвtebudgetco aгtfwdswderEшo еа¢со-fiuulmg S1вte WarerHoWmgPoliчb Watпs (owafimds) Suh-tohl 37 985 821,50 37 985 821,50 37 985 821,50 РreрапдЬу: АпеУвго�iКвпдвАоМkМа noтr�s /i SРестlвиоиПЬвытйпоt'vcWdad'vФаь4tтоwП.76аАеРп�Рпетоъ:gатотт�бтдашедбгдюРаеlасlвvдlыbтбтдаа',ФгhawuimSPaoelЛonoiп4couюkdiФ,PLNevdtruiaaыгadbheбWBa1&п16еWе1еаР�аРеат.-Вв1до RecЬmku3p JeЬe�meuu�deiocewrW^а©e.Repm<рге�гоlе:Бтй�вагАд^сеwуЭгапуsтптГетюп®ер 1�dorazdrodkipoie�a'Wы�zRaclvekuaPьсleleep.P�ы�пPlNiprakermedoбuda.ИUeacebpmlekц rfi From6wbe�iBMlbeproject. Гд: 'Лв &Виаа'v1ы whu®та dedwd iатбю PADaW bm а@ататав. аабасш8аИ' auбaWUmrt WдаШг/emmdovm. fiv тК р�ед ®отЬ о FА1в ьbwtl Ье сотвыд т PLN ив'оВаРРеР�е еиы➢4; ratea е.В eal'aakd акге� еяЬеаВгеlе й1Ье pmi�'г дштtiта еигт[еяЬтg л1е. Рbпе provide еиЬтg л1е WРыд обе note т 1Ь® repart. N: Ifaeoшed ueamtl ые lгерtЬу'vф�g eNdea бьк slnuld Ье aupplemarovyaшk оеба:relаыМ emavm kep[byeechiep�eWmg еiФ1у. Strona 245 OVFMP RAPORT ZA ROK 2020 RAPOTRT ZA IV KWARTAt 2020 R. Govermosent of Poland ODRA-VISTULA FLOOD MANAGEMENT FROJECT World Bank lAnn No. 8524 - POL Designated Account (SA) Statement Kept by MOF DeposituryBank_ GOWD/NBP Oddzial OlaVgowy Warszawa Regional Branch in Warsaw Account Number as at December 31 at, 2020 M EUR F.,th.Q-W From the beginning oftho, Project EUR I Opening balance at the beginning of the period 2058515,83 Add: 95 959 708,00 2 World Bank advarices into the DA during die period 47 474 029,00 47 474 029,00 3 Interest earned (if credited onto DA) - - Funds available during the period 49 532 544,83 143 433 737,00 Less: 4 Funds transferred to implementing Entaic; for eligible 10 016 908,87 103 918 101,04 expenditures during the period /ii 5 Refund to World Bank from the D.A. during the period 6 Selvice charges (if debited to DA) 10 016 909,87 103 918 101,04 7 Closing balance at the end of the period /ifi 39 515 635,96 39 515 635,96 Payments from the WB Designated Account for the project expenditures /v Date (and description, ifapphcable) EUR Exchange ratefiv Amount in PLN 2016.11.18 1972018,20 4,4386 8 753 (100,00 2016.11.18 1267160,37 4,4386 5624418,00 2017.01.13 1280643,98 4,3728 5600000,00 2017.01.13 761068,42 4,3728 3328000,00 2017.01.20 366484,95 4,3658 1600000,00 2017.01.27 782945,31 4,3520 3407378,00 2017.03.13 541716,83 4,3260 2343467,00 2017.03.20 371980,56 4,3013 1600000,00 2017.05.17 2462077,94 4,1902 10 316 599,00 2017.06.01 3354337,88 4,1737 14 000 000,00 2017.06.01 48158,71 4,1737 201000,00 2017.07.07 310370,86 4,2388 1315600,00 2017.07.14 3 158306,77 4,2345 13 373 850,00 2017.08.11 468285,37 4,2709 2000000,00 2017.08.11 2565056,08 4,2709 10 955 098,00 2017.08.11 290971,22 4,2709 1200 0100,00 2017.08.11 280971,22 4,2709 1200000,00 2017.10.09 3710489,09 4,3121 16 000 000,00 2017.10.09 77 835,39 4,3121 335634,00 2017.11.08 635251,79 4,2397 2693277,00 2017.11.08 490600,75 4,2397 2080000,00 2017.12.15 13028,24 4,2216 55000,00 2018.01.26 747113,97 4,1493 3 100 000,00 2018.04.13 182656,03 4,1882 765000,00 2018.05.10 1 938454,31 4,2790 8294646,00 2018.07.04 12 091700,97 4,3969 53 166 000,00 2018.07.04 435306,69 4,3969 1914000,00 2018.08.06 512301,09 4,2758 2190497,00 2018.08.06 327424,11 4,2758 1400000,00 2018.12.05 8175,66 4,2810 35000,00 2019.02.06 1397428,73 4,2936 6000000,00 2019.02.12 1600574,45 4,3172 6910000,00 2019.02.12 924 a38,09 4,3172 3992711,00 2019.02.12 2316,32 4,3172 10000,00 2019.05.17 1071536,72 4,2929 4600000,00 2019.05.17 323786,72 4,2929 1389984,00 2019.05.17 1 993668,15 4,2929 8558618,00 2019.05.17 3519292,03 4,2929 15 107 968,74 2019.05.21 930340,74 4,2995 4000000,00 2019.05.23 475013,05 4,3098 2047211,24 2019.07.30 1094566,38 4,2773 4681788,76 2019.08.19 919139,77 4,3519 4000000,00 2019.08.19 6893,54 4,3519 30000,00 2019.08.19 869735,06 4,3519 3785000,00 2019.08.20 404213,33 4,3519 1759096,00 2019.11.26 6978,37 4,2990 30000,00 2020.06.19 14 202 580,19 4,4534 63 249 770,63 2020.08.11 22 715 398,77 4,4023 100 000 000,00 2020.10.07 911901,43 4,4961 4100000,00 2020.10.20 4458253,11 4,5498 20 284 160,00 2020.12.16 4646754,33 4,4441 20 650 640,94 7 Total tv 103 918 101,04 454 034 413,31 Proparsillay: Anetat Dresift I Kandla Anklevda NOTES: Enter d. opening balance on d. DA as shown - the DA Book Siatement. rE Saare as the smaurat shown ii line 7 as the EUR total &- Elm the closrag bak= on dw DA as sh- on the DA Bank & Real mhenlia raw 4xvold be appled /v Anerst x EUR should equal its, anerset shown = line 4. Areaut r local - .y should be roo-led wth its, rq= 1. Paymats fman Deapgasted. Account for the project expcdfiture is opfi..d nou, h- it can be used as a tool Jbr reconsilikeso with, whal eanedroto'e., Strona 246 OVFMP RAPORT ZA ROK 2020/ RAPOTRT ZA IV KWARTAt.2020 R. Government of Poland ODRA-VISTULA FLOOD MANAGEMENT PROJECT World Bank Loan No. 8524 - POL Additional Note -Disbursements from WB Loan in Original Currency Forthe Quarter ending December31 st, 2020 Amount disbursed from the Loan Undisbursed amount as Original amount of Loan at the end of the Calkowita kwota Current Quarter Year-To-Date Cumulative-To-Date reporting period p kid Bieiqcy Kwartal Na atajqco w cinu Naratajace od poczqtku adki nie wyplacone n roku projektu koniec danego okresu EUR E 460 000 000,00 E 47 474 029,00 E 60 970 772,00 E 143 433 737,00 E 316 566 263,00 in EUR Loan Allocation as per Actual utilization Year Actual utilization To-DateFeeallcain loan agreement T-ae cumulative-To-Date Frealcto Alkca ocd Current Quarter Faktyczne Faktyczne vrkytari available from loan Moaiaizc BifierlRcy Kwartal wykonzystane nww* y aozs a Alokacja do zgdin aw aq~co WVI1' projektu "wkorzystania roku Expenditures Financed by IBRD loan C 460 000 000,00 f 17 042 860,60 E 45 147 791,69 f 95 090 944,28 E 364 909 055,72 Category 1 E 460 000 000,00 e 17 042 860,60 C 45 147 791,69 C 95 090 944,28 e 364 909 055,72 Amount disbursed from loan not yet spent (DA balance) Knotawyplacnazpoycakianiewydatkoann C 39 515 635,96 E 39 515 635,96 E 39 515 635,96 dotychczas (saldo Konta Specjalnego) Amount disbursed from DA notyetspent KwmtawyplaconazKontaSpecjalnego aniewydatkowana C 8 827 156,76 E 8 827 156,76 C 8827156,76 dotychczas Pepaned by: Aneta Dmadi Kamila Anklein Strona 247 OVFMP RAPORT ZA ROK 2020 / RAPOTRT ZA 1V KWARTAt 2020 R. Government of Poland ODRA-VISTULA FLOOD Л�LANAGEMENT PROJECT Wor1d Bank Loan No. 8524 - POL СавЬ Foreeaet Repor[ / Przewidywane zapotrвeбowanie па вrodki ля ц э1 вг nесетьег, гого / па даей з1 спlаоiа гого Far Ше nert lwo qиагУггв / Na kolejne dwa kwarfaly сляn геqиiгеггеи[[гпп ]BRD Etigiб е cash СazhгеqиiгедгШгiпg CashгequiгetlгШгing Tohelcuh ]BRDLmnfm' Сazhгеqиiгегпеи[[гтп геqиiгеггеи[[т' гШгinRtlienex[qиагRг гШгiпRtliе2пдпек[ геqиiгегпеи[sФгtlie 1BRDE1iRi6e tlienex[пю ]BRDLOалfm'&�епек[Мо FoгecasRдexhanaRe tlienex[пю До(2021) WагRг(IIOf2021) dwWarteгs ^/о/i quaгRгs quaгRгs ateof PLN/ЕПА quaгRгs ВуlгryЛегпеиОпgАgедсу ИPLN ИPLN �ИPLN А^/о ИPLN ИЕПА бlkoNe Zapotrze6owалie КиеlбiКотапе чароtrчеЬоивпiе vufraддz чароtrчеЬоивпiепа wчгг�лкл�лктиикл�л wчгг�лкл�лктиикл�л tгтсьwрыавогh шяи кггйп,шяи�л ъwв��етiтlегобготд traadalelmm п•4лvkw.rгоln дгиаlтеq�kwвмд плаиакпl�jпв киешигпиапв кпиjпваиа чкгваутшяпплкпlву�в rгп��пwлплк�гя кпl�jпваиакwлгс PLN wPLN wPLY ^/о wY. да wPI.И ал PLN/EUR wEUR 1 2 3 4=2+3 5 6 '] g �']В Явппед ехрепгБдгеs/Яапоwапе Wydatlti PQN WPRZGW 9г¢uin �Z(3W в'сас'm+Zцqd Z1euы amaam) 9 Оffi 966 67 425 764 76 508 730 100,00°/о 75,00°/о 57 381 548 4,40 13 041261 ecwwe aacw Wмa.w �ZGw Wгоomw+deвmylZбGUwZюlweCпrn) 60 570 831 64 ббб 793 125237 624 100,00°/о 75,00°/о 93 928218 4,40 21 347 322 есwwеагиwwяlгвн 1д.wпу myMUW у мs�.+dвwny дгМЕлУ Кк1ге) 37 594 200 46 537 267 84 131467 100,00°/о 75,00°/о 63 098 600 4,40 14 340 591 PCwwPna.'wагагбт (dвvmy PLwlлV Iae.aSw) 15 199 204 7 000 000 22 199204 100,00°/о 75,00°/о 16 649 403 4,40 3 783 955 rсггс®sиыыпs+s.�.1 14 7ffi 000 14 782 000 100,00°/о 100,00°/о 14 782 000 4,40 3 359 545 писw-rш 23 136 000 1216269 24 352269 100,00°/о 100,00°/о 24 352269 4,40 5 534 607 TOTALRAZEM 160365201 186846093 347211294 270192038 61407281 Prtpndlq. АпеЬDпдilКпдlаАпУlnдв Less Ваlвпсе of DA as at Decemбer 31st,2020/пw�sseldoявch�пlшspejeИego 39515635,96 va длеб 31.12� Less fonuds reбдrnед слот MoF decisiou ваегсопесtiоиаtМееид2019/ти�s 1284247,61 дrod4izwdcwe prвгSRPVa podatewie koreM ди ziMFw2019ro1ш ReturntoMoFacconutin20192020/ 90859,39 ®ие fтдlдпидооvа до MFwы�l9/ 2010ro1v ReturntoMoFacconutin202020ц/ 151785,28 ®ив бтдlдтьидаоvа до MFwц191/1А21 т1ы CashrequiremeпtinWA 20364753,об 5trona 248 OVIFINIP RAPORTZA ROK 2020 / RAPOTRTZA IV KWARTAt2020 R. Goverunnent of Poland ODRA-VISTULA FL00111 MANAGEMENT PROJECT World Bank Loan No. 8524 - POL S--y S-mmtp- b - S-m-y of-p-dltw,,,,bj-tto p,lo, -I- 2- By N ... &Add- 1-1101 C-1,- In-i-d-, 1-ce 1-ce ~~~.id imp y N. 0ýj_ Byp - .... By N-e, P.idf-SA C-~ Rde,encýigning C-en, 1. 179782,42 208200046 2020.08.25 17932,42 40838,29 1001 2625 169,62 108200014 2020.08.25 2625 169,62 596317,75 100% 195004,95 20920 001 2020.09.07 0% 2882221,53 109200002 2020.09.07 0% 2765,53 33XOM020 2020.11.27 0% Mua KMRMM~ 5.4 X.;,, 3715,3 32XOM020 2020.11.27 0% ~ j-y 7~ Z-~ ~ 21.09.2016 87529 752,00 4077,45 31XO-020 2020.11.27 0% 15 463,63 1110-020 - 11463,63 3512,63 - p- 09 11 2016 d,,- k- 284391,72 212200071 2020.12.21 284 391,72 64600,71 100% 1805644,17 112200036 2020.12.21 1805644,17 406679,37 100% 164113,00 212200099 2020.12.23 164 113,00 36928,29 100% 1306693,00 112200042 2020.12.23 130669300 294028,71 100% 9469042,.0 638125756 1442905,75 PLN 464873,38 0001110ý020/L.,IXUR 2020.10.05 0% 5221988,70 000111-020- 1- 2020.10.05 0% R BOTY-O-M 1-2-1 EUR 1977083,19 0001110ý020X.,IXUR 2020.10.05 0% 14.03.2018 148120087,01 1, 0ý - 103095,22 E00011-020-11MUR 2020.11.04 0% - 1126 791,82 N- E000111112020- I- 2020.11.04 0% EUR 414 452,67 N- MOOI/11/202OX.,IXUR 2020.11.04 0% "= y 9 30. 2,4 91. 0,00 0,00 Strona 249 OVFMP RAPORT ZA ROK 2020/ RAPOTRT ZA IV KWARTAt 2020 R. PIN 195149,12 0001/10/2020/XLt2EUR 2020.10.05 0% PN 2 192137,94 000110/2020/L tPIN 2020.10.05 0% ROBOTYBUDOWAN Kontrar2A.2/2 Porn EUR 829959,51 000110/2020/I2EUR 2020.10.05 0% ~ om 14~.03.2018 81590 555,27 preipwdowgnptkDuna 16.4.2018daaopiaaenrluPIN 340 691,26 0001/12/2020/I~Lt2/ER 2020.12.07 0% =- 3400126-" P-N 3844828,65 000112/2020/Iot2/PIN 2020.12.07 0% EUR 1401605,04 000112/2020/I2EUR 2020.12.07 0% subtaby 880437152 0,00 0,00 4037400,12 0462009/S1 2020.09.29 0% K 2A.1 (2A.12) i2.Bz.B01g 7 H , P -,02 6372 868,53 03220/10/S1 2020.10.30 0% zbiornkprzeiwpoodnowgonaotok PoRR,tuGalHP.i.rimr3 02.11.2017 174 851 740,02 PIN Cf2:Zad2A/Bdvag 04.122017 dpsnkn z ka c o p p 4431596,10 04420/11/1 2020.11.27 0% 4179653,25 00920/12/S1 2020.12.09 1518262,66 344879,42 36% subtaby 19021518,00 - " ^1518262,66 344879,42 ROBOTVYBDowLN 6058 138,08 FV07/092020 2020.09.24 0% K 2A.1 (2A.11) ,p, go N y ¥ w ]m-W p . rJ5753800,65 FV0910/2020 2020.10.28 0% zirar iw wdo gn oo P b b , " ~,,, 02.11.2017 121829862,90 PIN rk K -PJV 4426 144,15 FV1112020 2020.11.26 0% CePié I: Zadne..1 Buj w I u ~hago- '~ 06122017 da dpsn ta 4320005,97 FV08/122020 2020.12.09 0% subtaby 20558088,85 0,00 0,00 Strona 250 OVFMP RAPORT ZA ROK 2020/RAPOTRT ZA IV KWARTAt 2020 R. 粽5，。。。。25, OVFMP RAPORT ZA ROK 2020 / RAPOTRT ZA 1V KWARTAt 2020 R. ЬОсhг®apaeowpowodeiowa s ommR п дадЕл��,р�в:.пq EOR 1�19130 lrvг.ФOll112020/LOt1/Е 20.11.1 0/о ®вNNawsS9iabeшЬwP®КJп�д[4лт: п .08.201 4189ЬФ Одгтбlйг,wryтСцftl:9вдвNеlН.ЬП pLrv 29834� Мг➢001П2пд20/LOtllE 2012 0/о гУоп8Ы-еM1Р[1Н �го � .вивкомгвмп . . . --�� ..,� .. 9 �>..�:: };�,-" �. Осhг®apaeowpowodeiowa s rr�i�i.п г kадгf��ик.о�виq ®вИNом9UiаЬеикбир® jпывhНго�n: .08.201 9599823 PLrv 999400 lrvг.ФOll112020/Lоп/PL 20.11.1 0/о ОдгтЬЬг.wryтСцбt]:9вдвпв 1Н.И Wib�Yв-Chlabowa �го�. � п W Widawa- ргаЬедоы�а�уд®илЬедаестыдsд ��wвпчьwаеыякь .02.20 9Ь2Ь�;Оl PLrv 3084155 FVОФ1ПУ20/DWP383 20.12. 29848цbб б]8021 9�/о Рон'о�ъ6� СттсM1г�еа4�. Wваы Мй i дд Wmr1a згого � п К�огуп�[�У к� ar�с�гп��е n:Zabez/д раед .11.20 �Ф�2Ф, PLrv 1�551081 01ПУ20/65V/БК 20.12. 1�551081, 3949299 100/о Ф12б вФвSлуа�оа2МвФа 1b Ф•9Иут �9LH(У1НО[le1Л.,I,R!(ЮWБ 1ич9ьш о9/Фпд го.он.1 1®9ьш, га9згн 1о е< iалта=fev,� _ гаtlНбЬ-КтоарориЬаlа'вPZRPw iвпкы�,оогтwъвчьwв 2�535 3wпiгаЬеФгродlуtтiдпрФиЕi .11.20 425 PLrv IvqтсoSv.•vme0•<УР9в.'auOZw.n�,.. ponyrejкпlmne),zewц*дыавтос<лту рпцЬ l5]44и.т llllaeell 1те.1136 15]941З.е1 35Dlл,ц 1а0% дкдРаапдаR®яЬКгпlапп" .алятwФ�гт:ьтию. � д 238а]ЬS]а 338в]65.]8 9l]я]�в K�SCW-P1B 5Вл988аа,т PLN бзлдl]в.5в О//AIAeellll/1та 1те.11.и ЬЗСл2'Ia,Se lзяллвВ,21 1ав% Капtrпа(пг41Э.11¢:MOh�cyвvti SvmnЬD,OtдWкmawe г.тм.т.ктпь�ьтупьРогхлп 11в9.1та ®.е�а<�лпит.. us]ввт,т КиК вsьзляl,l] ллиаивз 1тв.11.1я в5ьзляг,l] 1вт1вв95 lаwю �.гтбп.wгигт.�ь.ю. � д lаятл0.]] �.� �� lлят]]в.п зг]вn].1] 'МР1 1Ы 5У5 т1,Ф 591L56 Zi2.LL5 133л] 30Q16 NOl'Fb WmeLLw'vшRмтагуSУФтiтирапб-SитттУ f 1ппАшвыvпбfегlгорпоггпивw ИРша^Фе61Хk1Ьпwвувlп®nCieбCamecпwBmkuSwвгaweonaaea®eMJnkok^д.в61У�14тшувk�kЬти4'NOOБIPLIION"Ргытьiw. 5trona 255 OVFMP RAPORTZA ROK 2020 RAPOTRTZA IV KWARTAt2020 R. Government of Poland ODRA-VISTULA FLOOD MANAGENIENT PROJECT World Bank Loan No. 8524 - POL Summary Statement part a - Summary ofcxpenditures not subject to prior review forthe quarterending December3l st,2020 Total 111RDShare MRD Eligibic Gowrunrallotber Man By Implementing Agency Expenditures Paid Sharepaid share share In PLN 1. PLN IN EM 1. PLN in % (col. 1) (col. 2) (col. 3) (cl. 4) (cl. 5) (M. 6 = 3/2) PGW WP RZGW Sa-ecin (RZGW S-cin + Zw7qd ZL-i Sac-in / dawniqj 3916848,21 3916848,21 889727,67 100,00% ZZAII'UW S-cin) PGW WP RZGW Wradw 2603794,25 717512,11 162591,95 1886272,14 27,56% (RZ(AV Wroclaw + d-y LZNhUW Ziclona Q-) PGW WP RZGW Krak6or 11988 310,04 1313146,20 299452,33 10 675 163,84 10,95% (dawniej MZMlUW Krak6w + 9ZMiUW Kielce) PGW WP RZGW Rcaz& 32 710 423,59 9515627,59 2161512,75 23 194 796,00 29,09% (da-kj PZMiUW Rsz6w) PAGW-PIR 21449,82 21449,02 0,00% REP OPBOW (PCT) 1270053,58 1270053,58 283245,64 100,00% TOTAL 52 511869,49 16 733 187,69 3795520,34 35 778 681,80 31,87% Total expenditures in HIRD alone in HIRD Eligible ohm Gmrourentfuther HIRD share in % suannarry statarefit PLN PLN paid in EUR harv in PLN (c.l. 1) (col. 2) (col. 3) (col. 4) (col. 5) (col. 3/2) Expenditures not subject to prior review - part a 52511869,49 16 733 187,69 3795520,34 35 778 681,80 31,87% Expenditures subject to prior review - part Ill 1 161515031,431 59 056 23ZO51 13 247 340,2611 102458 799,3 36,56% ITOTAL 214 026 900,921 75 789 419,741 17 042 860,601 138 237 481,18 Strona 256 OVFMP RAPORT ZA ROK 2020 / RAPOTRT ZA IV KWARTAt 2020 R. LOANS MADE BY THE CEB for the quarter ending December 31 st, 2020 COUNTRY: POLAND LOAN AUTHORISED: EUR 300 000 000 PROJECT: ODRA- ODRA-VISTULA FLOOD MANAGEIENT PROJECT The Council of Europe Development Bank, Loan RATE OF FINANCING Agreement No. LD 1866 BY THE BANK: Date of'IUanSfer um al tedtoth AMOUNTOF DISBURSEDINSTAtProjet Project Inastameat DAKWOTAWYPLACONA at the date of Acon.tMF 'mp, n"g Allocation / h MODIHCA'TIONS C0MM 81 Lp DAT p pÅvkaaaia Kw. t .alokowaa Atokaela UWAGI LP DATA PaZtaK PA'INDOCI Counterae/ diw any örodkö,n da.jedna.tek no Ouiginlcarrency/ rwnowartob diwypty Projekt(deyje wdroenioeych - oryglnatnPj watuea PNM) Projekta PIW S 4 1 7 1a/ 9 i l 05.01.2017 EUR 14000 000 PLN 61 602 800 4,4002 29.111017 432 151,00 0,70% 4,4002 2 16.07.2018 EUR 20000000 PLN 86 524 000 4,3262 15.122017 7241 000,00 12,46% 4,4002 3 24.08.2020 OUR 20000000 PLN 87982000 4,3991 28.121017 -2957000,00 7,66% 4,4002 coon , a 4 31.122017 -19 11t,27 7,02% 4,4002 ao 5 31.122017 -1337,43 7.62% 4,4002 Reton/zweterokoAánduw 6 13.021018 2347000,00 11,43% 4,4002 7 13.022018 27343000,00 55,82% 4,4002 8 26.021018 7271140,00 67,62% 4,4002 9 16.042018 2052000,00 70,95% 4,4002 a* 10 16.041018 16145000,00 97,16% 4,4002 a** 11 05.121018 740000,00 98.36% 4,4002 **** 12 10.121018 426 804,00 0.49% 4,3262 13 10.121018 626060,00 99,38% 4,4002 a **** 14 12.121018 -3 877 000,00 93,08% 4,4002 1 15 27.121018 -3 840 000,00 86,5% 4,4002 16 09.012019 -640,00 86,5% 4,4002 17 09.012019 -156 118,t7 86,60% 4,4002 a* 18 09.011019 -208 589,32 86,26% 4,4002 a** 19 09.011019 -127t,08 86,26% 4,4002 a *** 20 09.011019 -361435,49 25,67% 4,4002 t**** 21 16.051019 445 061,76 99,38% 4,4002 D-zF ~kt492273PN 22 16.051019 2047211,24 2,86% 4,3262 10492273PLN 23 19.071019 6729000,00 10,64% 4,3262 24 12.021019 3785000,00 15,01% 4,3262 25 18.OR019 1759096,00 17,04% 4,3262 26 25.311019 41 170 000,00 64,63% 4,3262 27 25.112019 11941 726,30 78,43% 4,3262 324631 28 25.111019 382904,70 100,00% 4.4002 12324631PLN 29 31.122019 -13,00 78,43% 4,3262 Zt kz jFdakw.t.175996PLN/ 30 31.121019 -10 108,42 78,42% 4,3262 zwotérodkwzDecy2jiMFoakwote41170000FLN/ 31 26.061020 18000000,00 99,22% 4,3262 32 26.021020 675283,82 100,00% 4,3262 33 26.02020 17 146 157,72 19,4% 4,3991 34 09.102021 7083551400 100,00% 4,3991 35 31.011021 -145 026,62 9.3% 4.3991 EUR 540000 PIN 236108800 235963385,16 99,94% Prep.td by: neta Dr82di, ollaAkltwa Na koni RZGW weoWrcowl~wmakoic 2018 rok pooståaa kwota w wy soko§i 640,00 PLN z Doyzji MIIstm Finans Nr MF/WM4.4143.3.5.2018.MF.233 z dnia 13.02.2018 roku, ktba podlu zwotowi w 2019 rok. / At the acount of~RZGW Wxclaw t the end of2018 remaied the amo nt of PLN 640.00 from MoF decision No MFWM4.4143.3.5.201 SMF.233, of 2018.13.02, which will be retned to MF accoont in 2019. * N.akociRZGW Szcini (ZZ zei)aon 208ieoroku201 pozostalakwotawwysokoåi 156 11,87PLNz Dcyji MinistraFn wNrMFVAWM4.4143.3.14.20.MF.1068 z dnia 16.04.2018 roku,kt6rpolglazwrotowi w 2019 sku. /At the accoun of RZOW Szecn (ZZ zz-eci) at the end of2012 remiod the tmonot of PLN 14 318.7 fom, MoF decson No MF/AM4.4143.3.14.203 RMF.1068, of 2018.16.04, whih wil be eumd to MF count in 2019. Na k-oe RZGW we Wroolna koec 2018 oku pozotal kwota w wysokoi208 59,32 PLN z Doyzj Minsr Finnw Nr MFWM4.4143.3.14.2018.MF.1068 z dnia 16.04.2018 ok~ Itra podle~sl zwrotowi w 2019 nko. / At the ount ofRZGW Wreooa a the and of 2018 reaked the mount ofPLN 208 589.32 from MoF decsion No Nr MF/WM4.4143.3.141018.MF.1068, of 2018.16.04, which will be retumed to MoF aount in 2019. NakooceRZGWwKraowieoakoieroku2018poestkkwotaw wysooc 3278,08 PINz DegtyjiMtaFinansowNrMF/WM4.4143.3.38.20MF.5 158 z dna05. 12.201 roku,ktopdleglwrotowi w20019 oo. lAt the aoount ofRZOWKraków t tho end of2018 remained the amot of PLN 1272.02 from M.F decionNon Nr MFWAM4.4143.3.381012 MF. 158, of 2018.05.12, which will be retumed to MoF cont in 2019 *****NaoonciRZGWwSzscinio(ZZSzczecin)eakonieoku2Ol8poostalakwotawwysokoåci361435,49PLINzDeyzjiMinistraFmianwNrMFM4.4143.3.39.2018.MF.5174zdnialo0.12.2018roku,ktrapodleglazwrotowi w 2010 rok. /At tleaout of RZGW Szczecin(ZZ Szczeoin) t the end sf2018 remnedthe amount of PIN 361 435.49 fomsMoF deciionNo MF/WM4.4143.3.39.2018.MF.5174 , of2018.10.12, which willbesretedto MoF ount in 2019. Strona 257 OVFMP RAPORT ZA ROK 2020 / RAPOTRT ZA IV KWARTAt. 2020 R. ODRA-VISTULA FLOOD MANAGEMENT PROJECT World Bank Loan No. 8524 - PL ANNUAL WORK PLAN For the year 2020 THUD MAXIMUM SHARE in FINANCING SOURCES PLAN IN PLN MILLION IBRD qualified 338,641 100,0% Other sources 247,120 TOTAL 585,761 ODRA-VISTULA FLOOD MANAGEMENT PROJECT World Bank Loan No. 8524 - PL ANNUAL WORK PLAN For the year 2021 THUD MAXIMUM SHARE in FINANCING SOURCES PLAN IN PLN MILLION IBRD qualified 547,119 100,0% Other sources 342,381 TOTAL 889,500 Strona 258