~'~ Auditoria General de la Nacion . ~ REPUBLICA ARGENTINA INFORME DE AUDITORIA INDEPENDIENTE SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL "PROYECTO DE EFICIENCIA '.;.":""~ ENERGETICA" .__ CONVENIO DE DONACION BIRF TF N° ...... 92377 (Ejercicio N° 6 finalizado el 31/12/16) (ORIGINAL) Gerencia de la Deuda Publica Departamento de Control del Endeudamiento con Organismos Financieros Intemacionales. • Auditor.fa General de la Nacion INFORME DE AUDITORIA INDEPENDIENTE SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL "PROYECTO DE EFICIENCIA ENERGETICA" CONVENIO DE DONACION BIRF TF N° 92377 (Ejercicio N° 6 finalizado el 31/12/16) Al Senor Subsecretario de Relaciones Financieras Internacionales de la Secretaria de Finanzas de! Ministerio de Finanzas. La Auditoria General de la Nacion, en su caracter de auditor externo independiente, ha examinado los estados financieros por el ejercicio N° 6 comprendido entre el 01/01/16 y el 31/12/16 detallados en I- siguiente, correspondientes al "Proyecto de Eficiencia Energetica", parcialmente financiado con recursos provenientes del Convenio de Donaci6n del Fondo para el Medio Ambiente Mundial BIRF TF N° 92377, suscripto el I O de Octubre de 2009 entre la Republica Argentina y el Banco Internacional de Reconstrucci6n y Fomento (BIRF) y posterior enmienda de fecha 05/05/2014. La Subsecretaria de Energia Electrica (SSEE) dependiente de la Secretaria de Energia (SE) del Ministerio de Energia y Mineria es el actual Organismo ejecutor del Proyecto. I- ESTADOS AUDITADOS a) Estado de Situaci6n Patrimonial al 31 de diciembre de 2016, expresado en pesos y d6lares estadounidenses. b) Estado de Ori gen y Aplicaci6n de Fondos al 31 de diciembre de 2016, expresado en d6lares estadounidenses. c) Estado de Inversiones Acumuladas al 31 de diciembre de 2016, expresado en d61ares estadounidenses. d) Notas explicativas a los estados financieros Nros. 1 a 3. A u ditoria Gen eral de la N aci6n estadounidenses. Estos fueron preparados por el Organismo ejecutor, y son de su exclusiva responsabilidad, asf como el control intemo implementado en el proyecto. Los estados fueron presentados a esta auditorfa en forma preliminar el 24/02/17, y los definitivos el 29/06/17 . Estos ultimos se adjuntan inicialados por nosotros a efectos de su identificacion con este dictamen. Nuestra tarea tuvo por objeto emitir una opinion basada en el examen de auditorfa realizado, habiendose efectuado el trabajo de cam po entre el 03/ 10/2016, en forma no continua (tareas preliminares) hasta el 30/08/20 17. 11-ALCANCE DEL TRABAJO DE AUDITORIA El examen fue realizado de conformidad con las Normas de Control Extemo Gubemamental emitidas por la Auditorfa General de la Nacion, las cuales son compatibles con las de aceptacion general en la Republica Argentina para la profesion contable y con las recomendadas por la Organizacion Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI) ), y con los requerimientos especfficos de! BIRF, incluyendo el analisis de los controles administrativos, pruebas de registros contable-financieros y demas procedimientos de auditorfa que se consideraron necesarios, conforme se detallan en nuestra Declaracion de Procedimientos adjunta al presente. III- OPINION SIN SAL VEDADES En opinion de esta Auditorfa General de la Nacion, los estados financieros identificados en I- presentan razonablemente la situacion financiera del " Proyecto de Eficiencia Energetica" al 3 I de Diciembre de 2016, asf como las transacciones realizadas durante el perfodo comprendido entre el 01/01/2016 y el 31/12/2016, de conformidad con practicas contable-financieras usual es y con los requisitos establecidos en el Convenio de Donacion BIRF TF N ° 92377, suscripto el 1° de Octubre de 2009 entre la Republica Argentina y el Banco Internacional de Reconstruccion y Fomento BIRF) y posterior enmienda de fecha 05/05/2014. 2 A uJitori'.a General de la N aci6n IV- OTRAS CUESTIONES Con fecha el 5 de Mayo de 2014 se efectuo la enmienda y reestructuracion del Convenio de Donacion fechado el 1° de Octubre de 2009 que modifico el esquema del financiamiento, como se explica a continuacion: La restructuracion del Convenio de Donacion del Proyecto GEF asigno recursos de la donacion a la capitalizacion del FAEE (Fondo Argentina de Eficiencia Energetica), para la provision de Prestamos para Subproyectos de EE, destinado a financiar proyectos de eficiencia energetica realizados por Micro, Pequefias y Medianas Empresas. Con fecha 24/06/ 14 se firmo el Acuerdo para el Fondeo del Plan de Eficiencia Energetica para PYMES de la Republica Argentina entre la Secretarfa de Energia del Ministerio de Planificacion Federal , Inversion Publica y Servicios, la Secretarfa de la Pequefia y Mediana Empresa y Desarrollo Regional del Ministerio de lndustria y el Banco de la Nacion Argentina. El total asignado segun el acuerdo citado precedentemente es de USO 7.700.000,00. Con fecha 6 de agosto de 2014 se transfirieron UDS 2. 150.000 al tipo de cambio $8, 16 por dolar equivalente a $17 .544.000.-. El 22 de Junio de 2015 se transfirieron UDS 2.775.000, al tipo de cambio $8,955 por dolar equivalente a$ 24.850.125.-. Se totalizo un movimiento de fondos de USO 4.925.000.- ($ 42.394. 125.-) desde la Cuenta Especial del Proyecto al Banco Nacion, en su rol de fiduciario, a la Cuenta caja de Ahorro en Pesos N°0005169609 del FONAPYME- FOO ARGENTINO DE EFICIENCIA ENERGETICA (FAEE) BN. Segun certificacion remitida por el BNA respecto de los saldos y movimientos de la cuenta citada precedentemente arroja un saldo al 31/12/2016 de$ 36.104.284,07, o sea que el 85 ,16% de los fondos se encontraban inactivos al cierre del ejercicio auditado. Esta operatoria, de pesificacion de los fondos de la Cuenta Designada del Proyecto Y su transferencia al fiduciario sin realizar la inversion correspondiente genero una perdida en dolares al L-----~,c· rre del ejercicio de UDS 2.682.498 , respecto del total transferido oportunamente. 3 Auditona General de la N aci6n Por otra parte, la clausula sexta de! Acuerdo preve la posibilidad de inversion de manera temporaria de los fondos que no sean oportunamente desembolsados, en dep6sitos a plazo fijo . CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES, 04 de Septiembre de 2017. \ Dra. Maria Fernanda 1B Dr. Francisco HERRERA Jefa del DCEOF~ Subgerente de Control de la Deuda Ptiblica Deuda Ptiblica- AGN AGN 4 Auditoria General de la N aci6n INFORME DE AUDITORIA INDEPENDIENTE SOBRE EL EST ADO DE LA CUENTA ESPECIAL DEL "PROYECTO DE EFICIENCIA ENERGETICA" CONVENIO DE DONACION BIRF TF N° 92377 (Ejercicio N° 6 finalizado el 31/12/16) Al Sefior Subsecretario de Relaciones Financieras Internacionales de la Secretaria de Finanzas del Ministerio de Finanzas. La Auditorfa General de la Nacion, en su caracter de auditor externo independiente, inforrna acerca del examen practicado sobre los estados detallados en el apartado I. siguiente, por el ejercicio finalizado el 31 /12/ 16, referido a las Cuenta Especial del "Proyecto de Eficiencia Energetica" parcialmente financiado con recursos provenientes del Convenio de Donacion del Fondo para el Medio Ambiente Mundial N ° TF 92377, suscripto el l O de Octubre de 2009 entre la Republica Argentina y el Banco Internacional de Reconstruccion y Fomento (BIRF) y posterior enmienda de fecha 05/05 /2014 . I- ESTADOS AUDITADOS Estado de la Cuenta Especial y Operativa por el ejercicio finalizado el 31/12/16, expresado en dolares estadounidenses, correspondiente a las cuentas N° 412.355/4 y N° 53348/99 - MPFIPYS 5600/354 SE-BIRF TF 092377, en el Banco de la Nacion Argentina (BNA), Sucursal Plaza de Mayo (Prestamo BIRF TF N ° 92377). El estado precedente fue preparado por la Subsecretarfa de Energia Electrica (SSEE) como rganismo ejecutor, dependiente de la Secretarfa de Energia (SE) del Ministerio de Energia y inerfa y son de su exclusiva responsabilidad. Se adjunta inicialado por nosotros a efectos de su entificacion con este dictamen. 5 A uJitoirfa General de la N a ci6 n 11-ALCANCE DEL TRABAJO DE AUDITORIA El examen fue practicado de conformidad con las Normas de Control Externo Gubernamental emitidas por la Auditorfa General de la Nacion, las que son compatibles con las de aceptacion general en la Republica Argentina para la profesion contable, y con las recomendadas por la Organizacion Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI), y con los requerimientos especfficos de! BIRF, incluyendo las pruebas y demas procedimientos considerados necesarios. III- OPINION SIN SAL VEDADES En opinion de esta Auditoria General de la Nacion, el estado sefialado en el apartado I- precedente, presenta razonablemente la disponibilidad de fondos de las Cuenta Especial del "Proyecto de Eficiencia Energetica" al 31 de diciembre de 2016, asf como las transacciones operadas durante el ejercicio comenzado el O1/01 /2016 y finalizado el 31 /12/16, de conformidad con practicas contable- financieras usuales en la Republica Argentina y con las estipulaciones sobre el uso de fondos contempladas en las respectivas clausulas y anexos del Convenio de Donacion BIRF TF N° 92377, suscripto el 1° de Octubre de 2009 entre la Republica Argentina y el Banco Internacional de Reconstruccion y Fomento (B[RF) y posterior enmienda de fecha 05/05/2014. CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES, 04 de Septiembre de 2017. Subgerente de Control de la Deuda Publica Deuda Publica- AGN AG N 6 • . . A uditori'.a General de la Nacion INFORME DE AUDITORIA INDEPENDIENTE SOBRE LOS CERTIFICADOS DE GASTOS (SOE's) DEL "PROYECTO DE EFICIENCIA ENERGETICA" CONVENIO DE DONACION BIRF TF N° 92377 (Ejercicio N° 6 finalizado el 31/12/16) Al Sefior Subsecretario de Relaciones Financieras Intemacionales de la Secretaria de Finanzas de! Ministerio de Finanzas. La Auditoria General de la Nacion, en su caracter de auditor extemo independiente, informa acerca de! examen practicado sobre la documentaci6n que respalda los Certificados de Gastos y las Solicitudes de Retiro de Fondos relacionadas, emitidos y presentados al Banco Mundial durante el ejercicio comenzado el 01 /01/2016 y finalizado el 31/12/16, correspondientes al " Proyecto de Eficiencia Energetica", parcialmente financiado con recursos provenientes de! Convenio de Donaci6n de! Fondo para el Medio Ambiente Mundial N° TF 92377, suscripto el l O de Octubre de 2009 entre la Republica Argentina y el Banco Internacional de Reconstrucci6n y Fomento (BIRF) y posterior enmienda de fecha 05/05/2014. I- ESTADOS AUDITADOS Estado de Desembolsos y Justificaciones por el ejercicio de! 01/01 / 16 al 31/12/16, (Donaci6n BIRF TF N° 92377), expresado en d61ares estadounidenses. El mencionado estado fue preparado por la Subsecretarfa de Energia Electrica (SSEE) como organismo ejecutor, dependiente de la Secretarfa de Energia (SE) del Ministerio de Energia y Minerfa y es de su exclusiva responsabilidad. Se adjunta inicialado por nosotros a efectos de su i entificaci6n con este dictamen . 7 A u.ditor:U:a Gen eral de la Nacion II- ALCANCE DEL TRABAJO DE AUDITOIUA El examen fue realizado de conformidad con las Normas de Control Extemo Gubemamental emitidas por la Auditorfa General de la Nacion, las cuales son compatibles con las de aceptacion general en la Republica Argentina para la profesion contable y con las recomendadas por la Organizacion Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI) ), y con los requerimientos especfficos del BIRF, incluyendo el analisis de documentacion respaldatoria de los SOE 's, verificacion de la elegibilidad de los gastos y demas procedimientos que se consideraron necesarios. OPINION SIN SAL VEDADES En opinion de esta Auditorfa General de la Nacion, el estado identificado en el apartado 1-, correspondiente al " Proyecto de Eficiencia Energetica", resulta razonable para sustentar los Certificados de Gastos y las Solicitudes de Retiros de Fondos relacionadas, emitidos y presentados al Banco Mundial durante el ejercicio comenzado el 01 /01 /2016 y finalizado el 31/12/16, de conformidad con los requi sitos establecidos en el Convenio de Donacion BIRF TF N° 2377, suscriptos el 1° de Octubre de 2009 entre la Republica Argentina y el Banco Internacional de Reconstruccion y Fomento (BIRF) y posterior enmienda de fecha 05/05/2014. CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES, 04 de Septiembre de 2017. Dr. Francisco HERRERA Subgerente de Control de la Deuda Publica Deuda Publica- AGN AGN 8 Proyecto de Efictenci.a Enerv'tica Donaci6n GEF TF 0923n ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL EJERCICIO 21116 Pesos 06lares Concepto 2.015 2.016 Variac i6n 2.015 2.016 Variaci6n 5.054.311 ,65 5.756.66',83 704.353,18 391 .646,11 366.221,56 -25.424,53 69.055.05 361 .222,26 292.167,21 5.192,11 22.436,17 17.2« 06 BANCO NACION -<:.ESPECIAL GEF N" 41235514 4.965.256,60 5.396.972,97 411 .716 37 366.454 00 343.756 24 -42 .697 76 AJA CHICA EE 0 00 469 60 46960 0 00 2917 2917 COMPONENTE 1 - DESARROLLO FONDO ARGENTINO EE 47.608.235,56 49.572.648,18 1.96'.412,60 5.637 .821 ,27 5.774.592,78 136.771 ,51 -?MPONENTE 1 A - ESTUDIOS FACT. DESARROLLO CARTERA DE tOYECTOS 5.214.110 56 7.178.52318 1.96'.412 60 712.821 7 849.592 78 136.771 51 1.124.391 56 1.124.391 ,56 0 00 225.7« 20 225.7«,20 0 00 3.522.295 ,76 5.326.491 ,66 1.606.195 90 409.793 77 535.655 ,17 126.061 40 113.466 94 113.466 ,94 0,00 24.637 64 24.637 64 0 00 453.936 32 612.153,02 156.216 70 52.«5 ,66 63.155.77 10.710 11 42.394.125 00 42.394.125 00 0 00 4.925.000 00 4.925.00000 000 42 .394.125,00 42 .394.125,00 0,00 4.925.000 ,00 4.925.000 ,00 0,00 8.907 .688,59 11.802.889,78 2.895.201 ,19 1.410.383,87 1.609.002,26 198.618,39 1.618.621 99 2.226.11449 607.492 50 237.222 23 278.659 43 41 .437 0 1.616.621 99 2.226.11449 607.492 50 237.222 23 276.659 43 41.437 20 830.621 80 1.033.776 13 203.1 54 33 99.299 37 114.347 30 15.047 93 541 .626 60 7«.763 13 203.154 33 64.625 00 79.672 93 15.047 93 266.993 00 266.993 00 0 00 34.474 37 34.474 37 000 5.952.694 69 7.313.596 72 1.360.902,03 1.000.921 30 1.093.778 33 92.857,03 5.675.594 77 6.742.362 77 1 .066.766 00 945.961 52 1.019.645 52 73.664 00 277.099 92 571 .233 95 294.134 03 54.939 76 74.132 61 19.193 03 505.750 11 1.229.402 « 723.652 33 72.940 97 122.217 20 49.276 3 90.959,96 90.959 ,96 0,00 17.166,06 17.166 06 0,00 66.497 12 330.162,63 263.665 ,51 10.392,72 26.426 .56 16.033,86 50.121 so 240.161 ,60 190.040 ,30 7.712,59 211.760 ,65 13.066,06 40 .602 ,59 96.635,92 56.233 ,33 4.665 64 6.659 ,97 4.174,13 176.600 ,00 365 .112,64 206.312,64 22.295 ,06 35.660 36 13.565,30 16.000 00 19.403 .60 1.403 60 2.230 ,46 2.376,46 145,96 46 .746 00 46 .746,00 0,00 5.799 ,75 5.799 ,75 0,00 11 .679 ,23 13.642.06 2.162 65 1.925 33 2.071 ,00 145,67 4.343 69 6.177,59 1.633,90 73110 654 ,33 123 23 61 .570.235,82 67.134.202,79 5.563.966,97 7 .439.851 .25 7.749.816,62 309.965,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 61 .570.235,82 67.134.202,79 5.563.966,97 7.439.851 ,25 7.749.816,62 309.965,37 97.924.044 33 123.312.062 .64 25.388.036 ,51 7.362.710,10 7.659.135,56 296.425 46 9.407 65 9.407 ,65 000 1.«2 70 1.«270 0,00 113.486,94 113.486,94 0,00 24.637 64 24.637,64 0,00 453.936 32 612.153,02 156.216 70 52.«5 ,66 63.155 77 10.710 11 -36.930.639 62 -56.912.927 ,66 -19.962.288,24 -1.564,65 1.2« 93 2.629,76 5.563.966 ,97 7.439 .851 ,25 7.749.816,62 309.965,37 Ing. Andrea Heins • SUBS~qARJO.OU.MOQRO.V-- EFf lENCJ.AE J:!~~G,trlC~ VFA~t: .~ u . _1.~'TR.0 .,, . OICTAMEN i oi.: , .......... I · ··· · ··· I ... .. ······ Ft: CH1-\ ' \..- ~ 0 4 SFP 'l~\l · l~~~OR~~~~~~~~~~-~~CIO~-~ PERIOOO 01 101 /2016 AL 31112/2016 Proy«l o de Efidenda Ene~ i tica Oonad O n GEF 092377 • AR ESTAOO OE ORI GEN Y APUCACION OE FONOOS en OOLARES EST ADO Al 31 DE DICIEMBRE DE 2016 TOTAL GEF APORTE LOCAL Y EMPRESAS CONCEPTOS Acumulado al Acumulado al Acumutado al Acumutado al Acumulado al Acumulado al PERIODO 2016 PERIODO 2016 PERIODO 2016 31112/2015 31 /12/2016 31112/2015 31 /12/2016 31 /12/2015 31112/2016 SALOO INIC10 391 .646.11 391 .646,11 ORJGENES DE FONOOS 7.441 .436 10 7.748.571 69 307.135 59 7.362.710 10 7.659 .135 58 296.425 48 78.726 00 89.43611 10.71011 Desembolsos DONACl6N BIRF 0923n 7.362.710 10 7.659.135 58 296.425 48 7.362.710 10 7.659.135 58 296.425 48 0 00 000 000 Arvvte Emrv-esas - Preliminar Diannosticos Enerneticos 24.837 64 24.837 64 0 00 0 00 000 0 00 24.837 64 24.837 64 000 Aoorte EmDfesas - Diannosticos Enerneticos 52.445 66 63.155 77 10.710 11 0 00 000 0 00 52.445 66 63.155 n 10.710 11 Aoorte Tesoro Nacional 1.442 70 1.442 70 0 00 0 00 000 0 00 1.442 70 1.442 70 000 Retenciones AFIP a deoositar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 00 0 00 0 00 APUCACl6N DE FONDOS 7 .049.789 99 7.382.350 11 332.560 12 6.971 .063 99 7.292 .914 00 321 .850 01 78.726 00 89 .43611 10.710 11 ComDonente 1 • Desarrollo Fonda Aroentlno EE 5.637.821 27 5.n4.592 78 136.n151 5.560.537 97 5.686.599 37 126.061 40 n .2aJ Jo 87,993 41 10.710 11 Component• 1 A - Eatudlos de Fact. Desarrollo Cartera de Provectos 712.821 27 849.592 78 136.771 51 635.537 97 761 .599 37 126.061 40 n .283 JO 87.993 41 10.710 11 Servicios de Consultorla • GEF 225.744 20 225.744 20 000 225.744 20 225.744 20 000 000 000 000 GEF - Preliminares Diaonosticos Enemeticos 225.744 20 225.744 20 0 00 225.744 20 225.744 20 0 00 000 0 00 0.00 Servicios de Consultorla - Aoortes Emoresas 24.837 64 24.837 64 000 000 000 000 24.837 64 24.837 64 000 Consultoria Annrte Emnresas • Prelim. Dian Enerneticos 24.837 64 24.837 64 0 00 0 00 0 00 0 00 24.837 64 24.837 64 000 Servicios de No Consultorla • GEF 409 .793 77 535 .855 17 126.061 40 409 .793 n 535.855 17 126.061 40 000 000 000 GEF - Diaanosticos Eneraeticos 409.793 77 535.855 17 126.061 40 409.793 77 535.855 17 126.061 40 0 00 0 00 0 00 Servicios de No Consultorla - Aoortes Emoresas 52 .445 66 63.155 77 10.710 11 000 000 000 52.445 66 63 .155 77 10.710 11 Aoorte Emoresas • Diaa . Eneraeticos 52.445,66 63.155,77 10.710,11 0,00 0,00 0,00 52.445.66 63.155,77 10.710,11 Component• 1 8. Fonda Argentina de Eficiencia Energitica 4.925.000 00 4.925.000 00 000 4.925.000 00 4.925.000 00 000 000 000 000 Fonda Aroentino de EE· FONAPYME 4.925.000,00 4.925.000,00 0,00 4.925.000,00 4.925.000,00 0,00 0,00 0,00 0.00 Comoonente 3 -Fort. CaD.11c. Y Gest. Prov 1.410.383 87 1.609.002 26 198.618 39 1.408.94117 1.607.559 56 198.618 39 1.442 70 1.442 70 000 Comoonente 3 B - Etiauetado 237.222 23 278.659 43 41 .437 20 237.222 23 278.659 43 41 .437 20 000 000 000 Servicios de Consultorra. GEF 237.222 23 278.659 43 41 .437 20 237.222 23 278.659 43 41 .437 20 0 00 000 0 00 Comoonente 3 C - Comoanra de Servicios Eneraitlcos 99.299 37 114.347 30 15,047 93 99.299 37 114.347 30 15.047 93 000 000 000 Servicios de Consultorra. GEF 64.825 00 79.872 93 15.047 93 64.825 00 79.872 93 15.047 93 000 0 00 000 Servicios de No consultoria • GEF 34.474 37 34.474 37 0 00 34.474 37 34.474 37 0 00 0 00 0 00 0 00 Comoonente 3 D - Inform . Can.ac . Y Oif. 1.000 .921 30 1.093.778 33 92.857 03 1.000.921 30 1.093.n8 33 92.857 03 000 000 000 Servicios de Consultorfa • GEF 945.981 52 1.019.645 52 73.664 00 945.981 52 1.019.645 52 73.664 00 0 00 0 00 0 00 Servicios de No consultoria - GEF 54.939 78 74.132 81 19.193 03 54.939 78 74.132 81 19.193 03 0 00 0 00 0 00 Component• 3 F - Gestl6n de Provecto 72 .940 97 122.217 20 49 .276 23 71 .498 27 120.774 50 49 .276 23 1.442 70 1.442 70 000 Servicios de Consultoria • GEF 17.168 08 17.168 08 000 17.168 08 17.168 08 000 0 00 000 0 00 Pasa·es 10.392 72 28.426 58 18.033 86 10.392 72 28.426 58 18.033 86 0 00 000 0 00 ViS:ticos 7.712 59 20.780 65 13.068 06 7.712 59 20.780 65 13.068 06 0 00 0 00 0 00 Gastos Ooerativos 4.685 84 8.859 97 4.174 13 4.685 84 8.859 97 4.174 13 0 00 0 00 000 EouiD&miento lnformaticos 22.295 08 35.880 38 13.585 30 22.295 08 35.880 38 13.585 30 0 00 0 00 000 EouinAmiento Varios 2.230 48 2.376 46 145 98 2.230 48 2.376 46 145 98 0 00 0 00 0.00 Enuin11mienlo de Oficina 5.799 75 5.799 75 0 00 5.799 75 5.799 75 0 00 000 0 00 0 00 Gestes Bancarios eta. Cle. N° 53348199 1.925 33 2.071 00 145 67 95S OE CONSULTORES YJO CAPACITACION SEG\JN LA PARTE 2 (b) (II), ( c ) Y (d) Y PARTE 3 DEL PROYECTO{SEGIJN SEA El CASO) 6.000.000,00 0,00 6.000.000,00 1.337.607,61 0,00 1.337.607 ,61 149.342,16 0,00 149.342,16 1.486.949,77 0,00 1.486.949,77 4.513.050,23 0,00 4.513.050,23 Component• 2: Deswrollo del Programa de Empresas Dtstrb.Jidoras de Electr1cldad 0.00 0,00 0,00 0,00 0,00 0.00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0.00 0,00 0,00 0,00 Componente J: Fatalecimlento de la Gapacldacl y Gesb del Proyecto 6.000.000,00 0.00 6.000.000,00 1.337.607,61 0,00 1.337.607,61 149.342.16 0,00 149.342,16 1.486.949 ,77 0,00 1.486.949,77 4.513.050,23 0,00 4.513.050,23 CategorYI 4 • COSTOS OPERATIVOS SEGIJ N LA PARTE 3 (f) DEL PROYECTO 155.000,00 0,00 155.000 ,00 70 .995.47 0,00 70.995,47 49.276,23 0,00 49.276,23 120.271 ,70 0,00 120.271 ,70 34.728,30 0,00 34.728,30 C• tego, YI 5 • FONOO ARGENTINO OE EFICIENCIA ENERGET1CA 7.700.000,00 0,00 7.700.000,00 4.925.000,00 0,00 4.925.000,00 0,00 0,00 0,00 4.925.000 ,00 0,00 4.925.000,00 2.775.000,00 0,00 2.775.000,00 Total General(Parlpasu} 15.155.000,00 144.444,45 15.299.444.45 6.969.141 ,05 77.283 ,30 7.046.424,35 324.679,78 10.710,11 335.389 ,89 7.293.820 ,83 87.993.41 7.381 .814,24 7.861 .179,17 56.451,04 7.917.630,21 j\~ ~ r t e de USS 1780,79 (reembolsados por el Estado Nacional) y la Oiferencia de Cambia. ,~ . ; -~ fo (;) m C::> r -:-, · ' 2.: ~ !-ii i ::.u C/) ., Andrea Heins ' :i> rn .., .... .,s1:.CRETARIO DE AHORRO Y 1, -0 '•. j ifii:lti!'.NCIA ENERGETICA ' c:, . :: 'm ! r- ' )> ~= ;; r---...:,- -...,:.._ ~ v, ! t Jt; ("') ; ~ :::=.f I 6 :z: : m : z J - . NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES DEL PROYECTO DE EFICIENCIA ENERGETICA CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (Expresado en pesos y en d61ares estadounidenses) 1. NATURALEZA Y ACTIVIDADES DEL PROGRAMA 1.1. NATURALEZA DEL PROGRAMA El Proyecto de Eficiencia Energetica tiene por objetivo incrementar la eficiencia en el uso de la energia desarrollando un mercado creciente y sustentable para servicios de Eficiencia Energetica y equipos en la Argentina. ACTIVIDADES DEL PROGRAMA Componente1: Desarrollo del Fonda de Eficiencia Energetica, llevando a cabo estudios de factibilidad a requerimiento de potenciales inversiones de Eficiencia Energetica y los desembolsos al FONAPYME para el desarrollo del citado Fonda. Componente2 : Desarrollo de un Programa de Eficiencia Energetica para las Empresas de Servicios. Componente3: Desarrollo de Capacidad y Gesti6n del Proyecto para la mejora del mercado de Eficiencia Energetica en la Argentina , a traves del disefio y ejecuci6n de un Programa que incluye la normalizaci6n, ensayo , certificaci6n y etiquetado en organizaciones publicas y privadas. Asimismo se disefi6 y ejecut6 un programa para proveer la toma de conciencia publica y difundir las mejores practicas de Eficiencia Energetica. 2. BASES DE PREPARACION Y PRINCIPALES CRITERIOS CONTABLES Los presentes estados contables , se exponen en Moneda Local -pesos- y en Moneda Extranjera -d61ares estadounidenses-, corresponden al Proyecto de Eficiencia Energetica financiado por la Donaci6n GEF092377 -AR por un monto de U$S 15.155.000.- Los registros contables del Proyecto son llevados en Moneda Local -pesos- por el metodo de lo percibido a traves del Sistema UEPEX. A fin de mantener uniformidad con el sistema de registraci6n, las Diferencias de Cambia se exponen dentro del Patrimonio Neto. ~ . . . i , . ,-- ~ - l < o l o ± ..., f VE~~~: NU':STRO O\CTAMEN 3. ESTADOS FINANCIERO$ \ DE Ff:.GH1' .......... / .. .... .. / .......... . · ESTAoos F1NANc1ERos EN PEsos A. \ 0i st~ 1i'1' 'A GENERAL OE LA NACION~· a) Valuaci6n de activos y pasivos en moneda locar: ~.lij1~~Psancos, eontratos de consultoria y no consultoria, Gastos Operativos, Gastos Bancarios y Retenciones AFIP fueron registrados por sus valores nominales al cierre del ejercicio. b) El saldo bancario de Jg_Cuent-a Vista Especial N° 412355/4 en Moneda Extranjera (d61ares estadoun· erlSes) al 31/12/2016 e convirti6 a pesos, al tipo de cambio comprador del Banco de aci6 Argentin ulti o dia habil del afio 2016 (U$S 1,- = $ 15.70) . . NICOLAS BARATTUCCI Direcci6n de Presupuesto Ministerio de Energia y Minerfa c) Todas las cifras expuestas siguen el criteria de lo percibido, no habiendose incluido transacciones devengadas y no pagadas al 31/12/2016. d) La valuacion del Patrimonio Neto se efectuo de la siguiente manera: Cuenta Donacion BIRF TF 092377 - FF 21 , corresponde a los desembolsos efectuados por el Banco Mundial y fue valuada al tipo de cambio vended or al cierre del ejercicio 2016 (U$S 1,- = $ 16.10). e) Cuenta Diferencias de Cambia: corresponde al saldo resultante de las diferencias de cambio que surge de la valuacion al cierre de ejercicio de los recursos provenientes de los desembolsos en concepto de la Donacion BIRF TF 092377 e safacrae·1a~Uenl aata-Vista Especial en Moneda Extranjera N° 412355/4. • ~ E.o~~c .-: ' ·:Tr' .,·,-Ro DICTAM;N , I DE ~ t:': · ·I' I .. . . .. " ......... I ............. I J ! / O4 SEP 20'71 SECRETARIA DE ENERGIA t,J 101 .. "R'~ (;E , PROYECTO DE EFICIENCIA ENERGETICA- DONACION BIRF TF N° 92377-AR '--·.:_·_-::".:. N_,~~~!:_ OE LA- . NACION . ..... ICIENCIA ENERGETICA - EST ADO DE DESEMBOLSOS Y JUSTIF ICAC IONES DEL PROGRAMA PERI ODO AL 3 1/12/2016 - Expresado en do lares Numero Fecha Manto % Fecha de /ngreso Manto Sa/do de/ Resto II de Solicitud de Solicitud de Desembolso Desembolsado S!Total a eta.Especial o Pago Directo de Justificacion Fonda Rotario par Desembolsar Just-Des U$S U$S 15.155.000,- u$s u$s U$S U$S 1 19-ene-10 500.000,00 3,30% 22-feb-10 500.000,00 14.655.000,00 W · Subtotal Ano 2010: 500.000,00 3,30% 0,00 Ir, 2 9-may-11 104.463,49 0,69% 27-may-11 104.463,49 500.000,00 14.550.536,51 1- Subtotal Ano 2011 : 104.463,49 0,69% 104.463,49 Ci 3 4 13-abr-12 30-nov-12 231 .132,56 0,00 1,53% 3-may-12 231 .132,56 18.142,87 500.000,00 481 .857, 13 14.319.403,95 n- Subtotal Ano 2012: 231.132,56 1,53% 249.275,43 5 6-mar-13 252 .510,75 1,67% 21-mar-13 252.510,75 481 .857,13 14.066.893,20 iJ 6 4-jun-13 6-nov-13 227.892 ,80 116.700,19 1,50% 1-jul-13 227.892,80 481.857,13 13.839.000,40 7 0,77% 9-dic-13 116.700,19 481 .857,13 13.722 .300,21 Ir Subtotal Ano 2013: 597 .1 03,74 3,94% 597.103,74 8 17-mar-14 113.051,39 0,75% 11-abr-14 113.051 ,39 481.857,13 13.609.248,82 a 9 10 13-jun-14 25-jul-14 117.268,27 2.150.000,00 0,77% 14,19% 11-jul-14 1-ago-14 117.268,27 2.150.000,00 481 .857,13 481 .857,13 13.491 .980,55 11.341.980,55 C 11 19-ago-14 147.171,42 0,97% 11-sep-14 147.171,42 481 .857,13 11 .194.809,13 Subtotal Ano 2014: 2.527.491 ,08 16,68% 2.527 .491 ,08 u 12 3-feb-15 302.894,78 2,00% 23-feb-15 302.894,78 481 .857,13 10.891 .914,35 13 12-jun-15 174.881 ,05 1,15% 7-jul-15 174.881 ,05 481.857,13 10.717.033,30 10-jun-15 2.775.000 ,00 19-jun-15 2.775.000,00 481 .857,13 7.942.033 ,30 14 18,31 % 15 25-nov-15 149.743,40 0,99% 14-dic-15 149.743,40 481 .857,13 7.792.289,90 ru Subtotal Ano 2015: 3.402.519,23 22,45% 3.402.519,23 16 19-abr-16 119.570,94 0,79% 5-may-16 119.570,94 481.857,13 7.672.718,96 17 29-sep-16 176.854,54 1,17% 6-oct-16 176.854,54 481.857,13 7.495.864,42 Subtotal Ano 2016: 296.425,48 1,96% 296.425,48 rM'1 Acumulado al 31/ 12/2016 7.6.59o't35,58 ~ 50,54% 7.177.278,45 ~ e. ( (]l2> ~ Andrea Heins E.AHORRO'< C - - .1~11.,Ql.ASBARATTUCCI Oir~1 6n de Presupuesto suasE.CR~t\~~iE.RGtflCA E.FICIE. Ministerlo deEnergia YM \neria