EY Building a better working world Dictamen del Auditor Independiente Al Departamento Nacional de Planeación (DNP) , el Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo (FONADE) y la Financiera de Desarrollo Territorial (FINDETER) ejecutores del Proyecto de Fortalecimiento de las Entidades Territoriales - contrato de Préstamo No. 8320 -CO y al Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF) Informe sobre los estados financieros Hemos auditado los estados financieros adjuntos del "Proyecto de Fortalecimiento de las Entidades Territoriales" (en adelante el Proyecto), financiado con recursos del contrato de préstamo BIRF 8320- CO, ejecutado por el Departamento Nacional de Planeación, el Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo y la Financiera de Desarrollo Territorial (en adelante los Ejecutores) que comprenden el Estado de Inversiones Acumuladas al 31 de diciembre de 2015, la Consulta de Saldos y Movimientos, la Conciliación entre el Estado de Inversión Acumulada y la Consulta de Saldos y Movimientos por el año terminado en esa fecha y el resumen de las políticas contables significativas y otras notas explicativas por el año terminado en esa fecha. Responsabilidad de la Administración por los Estados Financieros Los Ejecutores del Proyecto son responsables por la preparación y correcta presentación de los estados financieros de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia y por las normas de contabilidad aceptables para el Banco Mundial; de diseñar, implementar y mantener el control interno relevante para la preparación y correcta presentación de los estados financieros libres de errores materiales, bien sea por fraude o error; de seleccionar y aplicar las políticas contables apropiadas; y, de establecer estimaciones contables razonables en las circunstancias. Responsabilidad del Auditor Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre los mencionados estados financieros fundamentada en nuestra auditoría. Obtuvimos las informaciones necesarias para cumplir con nuestras funciones y efectuamos nuestro examen de acuerdo con Normas internacionales de Auditoría, promulgadas por la Federación Internacional de Contadores (IFAC) y los requerimientos en materia de auditoría de proyectos del Banco Mundial. Las citadas normas requieren que una auditoría se planifique y lleve a cabo para obtener seguridad razonable en cuanto a si los estados financieros están libres de errores de materiales. Una auditoría incluye desarrollar Procedimientos para obtener la evidencia que respalda las cifras y las revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluyendo la evaluación del riesgo de errores materiales en los estados financieros. En el proceso de evaluar estos riesgos, el auditor considera los controles internos relevantes para la preparación y presentación de los estados financieros, con el fin de diseñar procedimientos de auditoría que sean apropiados en las circunstancias, pero no con el propósito de expresar una opinión sobre la efectividad del control interno del Proyecto. Ernst & Young Audit S.A.S Ernst & Young Audit S.A.S Ernst & Young Audit S.A.S Ernst & Young Audit S.A.S Bogotá D.C. Medellín - Antioquia Calk - Valle del Cauca Barranquilla - Atlántico Carrera 11 No. 98-07 Calle 7 Sur No. 42 - 70 Avenida 4 Norte No. 6N - 67 Calle 77B No. 59 - 61 Tercer Pio Edificio Forum II, Of. 616 Edificio Siglo XXI, Of. 502 1 503 C.E de las Américas II, Of, 311 Tel: + 5714847000 Tel: +57 43698400 Tel: +57 2 485 62 80 Tel: +57 5 385 22 01 8 Fax: +57 14847474 Fa: +57 4 369 84 84 Fax: +57 2 661 80 07 Fax: +57 5 369 05 80 A member firm of Ernst & Young Global Limfted EY Building a better working world Así mismo, incluye una evaluación de los principios de contabilidad adoptados y de las estimaciones de importancia efectuadas por los Ejecutores del Proyecto, así como de la presentación en su conjunto de los estados financieros. Consideramos que la evidencia de auditoría obtenida proporciona una base razonable para emitir una opinión. Opinión En nuestra opinión los estados financieros adjuntos presentan razonablemente, en todos sus aspectos de importancia, el Estado de Inversiones Acumuladas al 31 de diciembre de 2015 la Consulta de Saldos y Movimientos, la Conciliación entre el Estado de Inversión Acumulada y la Consulta de Saldos y Movimientos y el resumen de las políticas contables significativas y otras notas explicativas del "Proyecto de Fortalecimiento de las Entidades Territoriales" financiados con recursos del BIRF 8320- CO del Banco Mundial por el año terminado en esa fecha, de conformidad con las Normas de Contabilidad Contables aceptadas por el Banco Mundial. Restricción a la distribución y a la utilización Los estados financieros fueron preparados para reportar sobre el cumplimiento de las disposiciones de la información financiera del contrato de préstamo suscrito con nco Mundial. En consecuencia este Informe fue preparado únicamente para información o exclusivo del Departamento Nacional de Planeación, el Fondo Financiero de Proyectos de arrollo y la Financiera de Desarrollo Territorial en su calidad de organismos ejecutores, para s epf'sentación al Banco Mundial, y por lo tanto no puede ser usado por otras personas ni para algún o propósito. Víctor Hugo Rodríguez V. Contador Público Independiente Tarjeta Profesional 57851-T Designado por Ernst & Young Audit S.A.S. TR-530 Bogotá, D.C., Colombia 29 de julio de 2016 9 A member firm of Ernst & Young Global Limited. やへ gょ P DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACION CREDITO 8320-CO FORTALECIMIENTO DE LAS ENTIDADES TERRITORIALES CONCILIACION ESTADO DE INVESION ACUMULADA Vs BALANCE GENERAL DEL 01 DE JULIO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 (Cifras expresadas en miles de pesos) VR. ESTADO DE DETALLE SUBTOTAIS VRýBALANCE INVERStON DIFERENCIA OBSERVACION 1 Entrada en Efectivo (Ingresos) Deserribaisos Acumilicios DESCRIPCION CUENTA SALDO Deserribolso ý4o. 1 935SC2 1.533,8b5.ooo,oo 11,60SA86 i1,605,186 0 Desembolso No. 2 935502 2,570-424.000,00 Desemboiso No. 3 935SC2 1,906.897.500,00 Desprribolso No, 4 935502 713s3sm0,00 DesemboSo No. 4 935502 4.833286,500,00 Rendimientos financieros ANo 2014 480535 21.604,022,00 Rendimientos financieros Año 5 490535 24.915.169,00 Rendimientos financieros dicierribre 2015 2,19015 Inversion Acumulados de las siguientes cuentas contables DESCRIPCION CUENTA SALDO Componenle 1,2,3,4 y 5 835511 6.304.904.219,58 6304,904 6.304904 0 . ......... . . 3 (Mas o Menos) Diferencia Cambiaris (e) DESCRIPCION CUENTA SALDO Diferencia en cambio cuenta bancaria 835510002002 205.807.266,22 -228ý971 -228ý97- 0 DifLi-encia eri carribio giro $230.000ý000 26 enero 2015, reírtegrado el 2 4 abril' 2015 480601 (8.161975,89) Diferpricia en cambio giro USI) $16,334,36 de vigeticiaý,,,i)teri(,res el dia 22 diciembre 2015 480601 (14,999.976,59) 4 Saldos Contables de Apertura en Efectivo DESCRIPCION CUENTA SALDO Saldo periodo anterior cta Banco de Bogotá (i) 142402 1.416,081.663>58 1,955.514 0 cucriti Especial (h) 835510002 539.431ý896,85 .... . ...... . ...... .... 5 Cuentas por pagar (k) 340.013 340ý013 0 DESCRIPCION CUENTA SALDO saldo cuentas por parar a junio de 2015 24 ¡377.239,014,00) Cuentas por pagar - Honorarios 242552 37.226.400,00 6 Saldos Contables al Cierre en Efectivo DESCRIPCION CUENTA SALDO Saldo periodo anterior cta Banco de Bogotá (o) 142402 37,395.343 5.519.960 5510,960 Saldo cn la cuenta Especial (n) 83551-0002 5.481564.999 FLOR(ZULIAN SAt-AMANCA DIAZ "SONIA )ARAMILLO MILLAN ROSA LB 1 N'A'Tl'Éj rvýiO SulklIRECTORA 1:1NANCíEIRA Contaclora DNP -a Libro Mayor de Saldos y Movimientos por PCI Cdigo PC1 03-01-01-042 Descripciór DNP PROGRAMA DE FORTALECIMIENTO Fecha: 01-feD-2016 Fecha Inicial Periodo Inicial: 01-jul-2015 Fecha Final Periodo Final: 31d-2015 Información extraida del SIF Nación Codtoo DesecpcMió Saldo lnicial Movimientos Debito Mov431 896 85 1430,606 676,15 1932643 225,00 37 395 348,03 1,4 22 ANT C POS 0 SALDOS A FAVOR POR IMPUESTOS Y CONTR2BJCIONES 000 0,00 0,00 00 1 4 22 02 eternción en la 'ente 0.00 0,00 0,00 0,03 1 4.22 10 jSado a fav' de impiestos alas ventas 000 000 0,00 000 1 424 RECURSOS ENTREGADOS F ADMiNlSTRACIPON 539.431.896 85 1430.431.748,15 1932,468.297,00 37 395 348 00 1.4,2402 En adm stracion 539 431896 85 1.430.431 748,15 1932 468 297,0C 37,395 348 00 1 470 OTROS DEUDRES 000 74.928,00, 174 928,00 000 1 4 70.90 Otros deudores 0 00 174 928.00 174 928,0C C 2 PASIVOS 377 734,965.00 911,533.55100 57.193 934,00 37 395 348.00 2.4 CUENTAS DOR PAGAR 377 734,965,00 911.533 551,00 57.934 00 37.395 348 001 2.4 01 ADQUISCON DE BIENES Y SERVGIOS NACIONALES 000 00 0 00 0,00 2401 02 P:oyectos de inve si 0.00 0,0 0.00 0 00 2.4.25 ACREEIDORES 377 239.0'4 00 890 799 813,00 550.787 199.00 37.226 400,00 2.4.25.52 Hono'anos 363 058 047.00 814 318 920,00 488 487.273,00 37.226.400 00 2 425 90 Otros acreedores 14 180,967,00 76 480 893,00 62.299 926,00 0.00 24,36 RETENCtON EN LA FUENTE E iMPUESTO DE TIMBRE 0,00 0,00 00000 2,4.36.03 Honoranos 0,00 0,00 0,00 0.00 2 4.36.03.01 Retenido 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.36.03.002 Pagado 0,00 0.00 0,00 0.00 2 4.36.05 Servicios 0,00 0.00 0,00 000 2.4.36.05,002 Pagado 0,00 0.00 0,00 0 00 243625 Imouesto a las vertas retenido por cons,gnår 0,00 000 000 0,00 2436.25003 Impuesto a las ventas retenido por semicos 0,00 0,00 0,00 0.00 2.4.36.25,001 lImouesto a las ventas pagade por servbos 0,00 0,00 0.00 0.00 2.4 36,27 Relen;on de impuejto de naustria y cmerco por comrpras 0,00 0,00 0.00 0.00 2.4.36.27 003 Relendo por sewvn ncos 0,0 0,00 000 0.00 2,4.36 27004 Pagado por servicios 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.90 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 495.951,00 20.733.738,00 20.406.735 00 168.948,00 2 4,90.15 Obligaciones pagaöas por terceros 495951 00 20 733 738.00 20.406,735 00 168.948,00 3 PATRIr10N10 465.129,88132 0,00 0,00 465 129881,32 3 1 HAClENDA PURUCA 465.129,88i,32 0.00 0.00 465 129 881.32 3 1.05 CAPITAL FHSCAL 465.129 881.32 0.00 0.00 465 1298i, 31 05,01 Nac on 465.129.88132 0.00 0.00 465 129.88 .32 3 1 05.01 001 Capal f scal nacior 465.129.881,32 0,00 0.00 465 129.831,32 3 1 05,01.C02 Resulado del ejercicio 0,00 0 00 0,00 0,00 3 1 10 RESULTADO DEL EJERCICIO 0,00 0.00 0,00 0,00 31 10.01 Excedente de: ejercicio 0,00 000 û,00 0,00 3 1 10 02 Defci del eiercco 0,00 0000 0 0 0,00 1 NGRFSOS 1 307.199.055,58 41 189.550 69 495 780 384,74 2.761.789.889.631 417 OPERACIONES INIERINSTITUCIONALES 1283 279020,00 000 430.431 748,15 2713,710.768 15 4 7 0 nDOS REBlEEOS 1.283.279 020,00 000 1.430 431.748,15 2,713-7103 76815 '4 705 = Ineson 1 283.279020,00 0,00 1 430.431.748,15 2 713 710.768.15i 4,8 OTROS INGRESOS 23.920 035,58 41 1895b639 65.348 636.59 48.079 121,48 48.05 FINANCIEROS 14 003 954,00 0,00 10.911 215 00 24.915.169 00 480535 Rendimientos sobre lepsosite en administración 4 .003.954.00 0.00 i.911 215.00 24.915 16900 4 8 06 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 9.916.081,58 752105 69 14.999 976,59 23.153 952.48 48 0601 Efectvo 9.916 081 58 1752.105,39 14.999.976.59 23 163.95248 4 015 AJUS-E DE EJERCICOS AN-ERIORES 000 39.437 445,00 39.437445.00 0.00 48 59 Ot,ros :ngresos 0.00 39.437.445900 39437 445,00 00 5 GASTOI 1.610.632.005,05 1.666.832.27859 50.544.512,69 3.226 919 770,95 5 2 D~ OPERACON 1,356.711.970,00 1.601.483 513 00 45 952.381,00 2.912 243 102,00 51 GNERA. S 356,711 970.00 1.60.483513,30 45.952.381,00 2 912 243 '0200 5 2 1 09 Comjsiones, honorancs y serviciol 890,343.154.00 1032.842 774 00 0,00 1,923.185 92300 5 2 11 U7 /tcos Ygastcs g e ve 40.633 405 00 63.826.50,30 0.00 10A59 905 00 Libro Mayor de Sados y Movimientos por PCI Cödigo PCI 03-01-01-042 Descripción 0NP PROGRAMA DE FORTALECIMIENTO Fecha: 01-feL-2016 Fecha Inicial Periodo Inicial: 0--ul-2015 Fecha Final Periodo Final: 31-dc-2015 Informaciön extraida del S11F Nación Codigo Deseripcion Saldo n:col Movmienitos Debito Movimientos Crédito Saldo Final 52 11 38 Contaos de admistracion 425 735,411,00 504 814 239,00 45.952.381,00! 884,597 269 CO 57 LOPERACIONESINTERINSTITUCIONALES 252.167.92936 65 348.636,59 000 3,7.51656595 57 _5 FONDOS ENTREGADOS 238 163.975,36 54437 421,59 3,00 292.601 39595i 5_7__5_10 Inverson 238 i63 975,36 54,437.421,59 000 292 601 39,95 O50 0ERACIONES DE ENLACE 14 003 954,03 10.911 215 00 000 24 915 169 00 ,72080 Recaudos 14 003.954.00 0 911.215,00 0 00 24 915 169 00 538 OTROS GASTOS 1752.05 69 129 00 4,592 13169 -2 939.897.0C 58,03 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 1.752 ý05 69 0.00 1,752 105 99.00 5 8,0390 t1os ajusLes por diere,cia en cambo 1.752,105.69 0.06 1 752 105 69 0.00 5.8 5 AJUSTE DE EJERCICIOS ANTERIORES 0,00 129,00 2 840 026,00 -2 839,897,0d 58589 Gastos de operaion 0,00 129,00 2 840.026,00 -2.539.897,00 S8 GUENTAS DE ORDEIN DEUDOR S 0.00 8 179 448 899,75 8.179.448.899,75 0,00 863 DEUDORAS DE CONTROL~ 6168294.648 265 1.395 885.285,49 11 787.469,219.03 83 55 LECUCION DE PROYECTOS DE INVERSION 6.168 294.648 26 7 015,059 .856.26 1.395 885.285.49 11.787.469 219.03 63 55.10 AcOvos 1 416.081.663 58 5 413.576.34326 1 347 093 07,39 5 482 564 999.45 8.3 55,11 Gastos 4 752 212 984 68 1601.483513,00 48 792 278,10 6.304.904 219.58 8 3 90 CTRAS CUENTAS DEUDORAS DE CONTROL 000 0,00, 0.00 000 6 39090 Oras cuentås deudores de contrcl 000 0 00 0,00 0, 0 89 DEUDORAS POR CONTRA (CR) -6 168,294.64826 9.164.389.043,49 6.783563 614,26 -11 787.469.219,03 89 5 DEDORAS D C0INT RO POR CONRA (CR3 -168 294 648 26 1.164.389.04349 6 853 563.614,26 -11787.469,219.03 89 1 cucon de proyertos de invesior, -6 168 294 64826 1 164 389 043 49 6,783.563.614,26 - I 787 469.219,03 89 15 0 Otras cuenlas deucoras de conCof 0,00 00 0,00 000 9 CUENTAS D ORDEN ACREEDORAS 000 82 492 666 307.78 82492.666307.78 0,00 3 ACREEDORAS DE CONTROL 187 834,164295,00 23929.092689 59 619 658 403.89 223.524 730.00,00 93.50 PRESi A MOS POR RCIBIR 173 977 903 000,00 16.457 570 482 30 49,084 899 482,30 206.605 232 000.00 9 3,50 02 Banca mutVatieal 173,977.903 000,00 16 457.570 482,30 49.084 899.482,30 205.605 232000,001 9355 EJECJCN DE PROYEKTOS DF INVERSION 13.856.261 295.00 7.471,522. 26 59 10 534 758.921 59 15 919.498 030.00 9 3 55 01 Pasivos 7.845.084,795.00 7,417084.795,00 4 933,000 000.0 5.361.000 030.00 9.3.5 02 inglesos 6011 «176500,0 54 437421,59 5 60 .758,921.59 '1558.498.0.00 9.9 ACREEDORA S PORCONTRA (DB) 187 834.164.295 00 58563 573 608,89 22 873,007.903,89 -223.524 730.000,00 9.9.15 ACREEDORA3 DE CONTROL POR CONTRA (DB) -187 834.164.295,00 58.563 573 60889 22 873,007.903,89 -223.524.730 090,00 991507 Presiams por recr -73 977 S03 00000 49.084.899 482,30 16 457 570 482.30 -206.605.232.000 00 9915.22 JEecución de proyectos de inversion 13 856261.295,00 9.478 674 12659 6.415 437 421.59 -16 919 498 000,00 TOTALES --> 4.300.127.803,80 94.722.277.263,96 94.722.277.263,96 6.528.630,237,90 FL )R 7Ut1AN SALAMANCA DIAZ - SONIA JARAMILLO MILLAN t,S,jirecrxa Fmanciera Coordinadora Grupo de Contabildad Prograrna SCnBapro BALANCE POR PROYECTO usuario dCoavez Fec a. 01/02/2016 Hocra 02:25.22o. mi Periodo del mes julio a diCiembre del aio 2015 Cuenta Nombre Cuetnta Saldo ificial Debito Crodito Saldo ActuaI 140102 FINDETER - FORTALECIMIENTO DE LAS PROY. ENTMDADES TERRITORIALES ,00 92 483A7 33 53 9240483 i0 4.22 SJEN I AS DE ORDEN DL-UDORAS 0.00 9 146,480 538,53 9 140 480 538,53 .0 DEUDCRAS DE CONTROL 616&294426 7,382.827 554,65 1 763.052 983.8 11 /8740 2,0.3 355 EJECUCIÓN DE PROYECOS DE 6 168 294 648,26 /382,327 54,65 7 7 52 983,8" 11 /87 46 293 0? 335510 ACTIVOS 1 416.081 62,58 5,784 344)41.75 714 80. /05 885 Q99j : 8355100C2 Cuc;1ntas ea'carian - Ba M a1rl 4'6 0S1.963 58 5 781.344 041.75 1./14 /05,88 .49259499,4 835510C7c001 B2ncol 515430.559,79 5.601 758.921.59 1430,131 748,15 5 270.757 733.23 8356'000202 Diern r Cam,no 310 651103,79 179 585 120,06 ?4 42i 957,73 2058C7 2W0,22 5-355 1 Gason 4752 212 984,69 1 501 483,512,90 48.792 ?78.00 6 304.904 219.58 3!511001 Gciotom, P1i7rm.o' y0D:a'ron 4752.212,984,68 i 6' 483.512,90 4879227000 C.304.904 219 58 83551301101 RO'ons deCreno 4.752 212.9A4 68 101 483 512,90 48.792 278,0 6304 904.21958 89 DEUDORAS POR CONTRA (CR) -6'90294.1,29 1 793.952.93,88 73824827 55465 -1 78 /.A69 219 03 8914 DEUORAS CCNTROLX CON"RA ~6.163 294X-48,26 1 763 552 903.88 7 382.827 554,65 -1 787 491 219 03 516 EJE CUCION DU PROYECTOS DE -, 168 29,4548,2 793852 983,88 7 32 527 55.1,5 1 787469 19 02 9131001 EJECUC:ON DE PROYECTOS DE -4 752 212 984,C8 4.792 273.0 19S1A43,512,90 ..304904 2 5 8391602 Ba'os -1 415 001 6c3.58 i 714.860,705,88 5 781 344 041 /5 -5 482,54009949 9 CUENItAS DE ORDEN AGREEBORAS 000 03.336 987 295,00 83 336 987 95 00 00 93 ACRE5ORAS DE CON I ROL -87 34.16 295.00 2- 823.210 795.00 59.513 77. 00 0 -223 524 734 100,00 P333 PRES AMOS POR RECIBR '3 977 903 W00,00 16.400 2G.000,0 4903 4050000 -2C6.605.232.00G,03 93.754- BANCA ML l Al -RAL - 73 977,903 C000 0 16 40^ I2.000.G 49 G33 45009 C0 -706.605 232 00.00 9030201 Recns de Cred to -1 73977.903 C00,0 16 41 129600.,0 49 033 45 000 00 -2G6.605237 0C0030 9359 EJ1CCIONDF PROYFCTOS -13DE59 261 295,0W 74179084,7999e 1240 32 9020 0 -16 919.45 KC022 935501 Psivo -7.845 084 795.0 7,4179084 795.0' 4 953 000 09 0 -536i,0000 C009 93551001 Recursos 4e C'edio -7 945 084 741709475,00 4 933,000 000,00 .5.31.000 00,no 935502 H.'esos -6 01 1 76.500,00 C,00 5 547.32' 503.00 '19584900003 0355231 R Ferz de Cr,3d,to .011 176.500,02 C,00 5 547,321.500,03 -1115 409C0 00 9q AC-REEDOR2AS POR iCONTRA (DB) 187834164.29.0C 59.513 77.500,3 2 823 210.795,00 2237324 720 2000 991 AC REED,CONI ROL POR CON1RA 187 834 104 295,00 09 513 776 500,00 24 93 2'10 795,0 223 524 730 C0,0C 991t/ RESI AMOS POR RECB1011 '73 977.903 900,00 49033 455 000,00 IS 4(0 12.000,0C 20059 232 000.0 C91,2, EJECUClON D PROvECM,,S DL 385.291.295,00 10 481321 00,UC) 7417 CSA 795,00 6.9 19 493 0009 TOTAL GENERAL 0,0 92483467,833,53 92A83.467.833,33 0,00 FIN REPORTE * FLOR U LIAN SALAMANCA DIAZ SONIAJARAMILLO MILLAN -t;bdtrectora Finanaicra Coordinadora Grupo de Contabi[dad SEVEN - Irve,do's - Ugdal1 Wre Ltda, Formato de fedha, cd/nmlyyyy DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACION CREDITO 8320-CO FORTALECIMIEN~O DE LAS ENTIDADES TERRITORIALES ESTADO DE INVERSIONES ACUMULADAS (Cifras expresadas on miles de pesos) Periodo informado: 1 de julio al 31 de diciembre de 2015 SALDO ACUMULADO PERIODO NFORMADO (A) TOTAL ACUMULAD0 (B) TOTAL PLAN DE CONCEPTOS ANTERIOR INVERSIONES DEL PAD (C) % DE ÀVANCE (D)= (B)[ (C) OTROS OTROS OTROS OTROS PRESTAMO OTROS PRESTAMO BM RECURSOS PRESTAMO BM RECURSOS PRESTAMO BM RECURSOS PRESTAMO BM RECURSOS EM RECURSOS Entradaa n . --1 Recurscs det Prt . Otios Revurs3cs Total Fuentes (z 7 - - I Inversion ¯ ¯ ¯ ¯ Comp onenie 2 1 Com-po-n 3 - ComponTA FINANCIER0 CONTADORA D-NP DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACIÓN PROYECTO FORTALECIMIENTO DE LAS ENTIDADES TERRITORIALES BALANCE POR PROYECTO Período de julio a diciembre de 2015 (Presentación por cuentas) Cifras en Pesos Cuenta Nombre Cuenta Nota Saldo Débito Saldo Crédito 142402 Recursos entregados en administración 1 37395.348,00 242552 Honorarios 2 - 37226.400,00 249015 Obligaciones ooadas por terceros 3 168.948,00 310501 Patrimonio Nación 4 465129<881,32 470510 Inversión 5 2.713.710.768,15 480535 Rendimientos sobre depositos en administracion 6 24.915.169,00 480601 Diferencia en cambio 7 23.163.952.48 521109 Honorarios, Comisiones y Servicios 8 1.923,185.928,00 521117 Viaticos y Qastos de desolazamiento 8 104.459ý905,00 521138 Contratos de administracion 8 884.597.269,00 570510 Fondos entrecados Inversión 9 292.601,396,95 572080 Recaudos 10 24.915.169,00 581589 Gastos de Operación 11 2.839,897,00 835510 Activos 12 5.182.564.999,45 835511 Gastos 13 6.304.904.219.58 891516 Ejecución de Provectos de Inversión 14 11.787.469,219,03 935002 Banca Multilateral 15 - 206.605.232.000,00 935501 Pasivos 16 5.361,000.000.00 935502 Incresos 17 - 11.558.498.000,00 991507 Préstamos por Recibir 18 206.605.232.000,00 991522 Ejecución de Proyectos de Inversión 19 16.919.498.000,00 - TOTAL GENERAL 238.579.354.234,98 238.579 354ý234,98 El presente Balance muestra las cifras contenidas en el Libro Mayor de Saldos y Movimientos del SUF Nación 11 FLOR ZULIAN SALAMANCA DIAZ SONIA JARAMILLO MILLAN S.bdirectora Financiera Coordinadora Grupo de Contabilidad SIF - Sistena integrado de información financiera Pågina 1 de 3 Consulia Saldos v Movimicntos por PCI Codigo PCI 03-01-01-042 )escripcion PCI DNP PROGRAMA DE FORTALECIMIENTO Fecha 2016-02-01 Fecha Inicial Periodo Inicial2015-07-01 Fecha Final Periodu Final 2015-12-31 .NIlnvirnienllos I'lovimieiåtos Codigo )escripcion Saldo Inicial Debito et its Saldo Final 1 ACTIVOS 539,431,896,85 1.430.606.676,15 1.932,64 3.225,00 37.395- 348.00 1.4 DEUDORES 539.431.896.85 1.430.606.67615 1.932,643.225,00 37.395.348.00 ANI ICIPOS 0 SALDOS A 1.4.22 FAVOR POR EMPUESTOS 0.00 0,00 0,00 0.00 Y CONTRIBUCIONES 1.4.22.02 Reteneión en la fuentc 0,00 0,00 0.00 0.00 1 4.22 10 Saldo a ffavor de impuestos a 0,00 0.00 0.00 0.00 las ventas RECURSOS 1.4.24 ENTREGADOS EN 539.431.896,85 1.430.43 1.748.15 1.932.468,297,00 37.395.348,00 ADMINISTRACION 1.4.24.02 En adiinistración 539.431.896,85 1.430.431.748.15 1.932.468.297,00 37.395.348,00 1.4.70 OTROS DEIDORES 0,00 174.928,00 174.928,00 0,00 L.4.70.90 Otros detdores 0,00 174.928.00 1 74.928,00 0,00 2 PASIVOS 377.734.965,00 91 1533.551.00 571.193.934,00 37.395. 348,00 2.4 CUENTAS POR PAGAR 377.734.965,00 911.533.551,00 571.193.934.00 37.395.348,00 ADQUISICION DE BIENES 2.4.01 Y SERVICIOS 0,00 0.00 0,00 0,00 NACIONALES 2 4.01.02 Provectos de inversion 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.25 ACRIIDORES 377.239.014,00 890.799.813.00 550.787. 199,00 37.226.400,00 2, 4 25,52 Ilonorarios 363.058.047,00 814.318,920,00 488,487.273.00 37,226.400,00 2.4.25.90 Otros acreedores 14,180.967,00 76.480.893.00 62.299.926,00 0,00 REFENCION EN LA 2.4.36 FU ENTE 11 PMPUE1STO DE 0,00 0,00 0,00 0,00 TIMBRE 2.4.36.03 Honoraros 0.00 0.00 0,00 0.00 2.4.36.03.001 Retenido 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.36.03.002 Pagado 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.36.05 Servicios 0,00 0,00 0o00 0,00 2.4.36,05.002 Pagado 0,00 0.00 0,00 o,00 Impuiesto a las ventas 0,00 0,00 0,00 0,00 reteido por consinar 2.4.36(.25.00) Impttesto a lais ventas 0,00 0,00 0,00 0,00 retenido por servicios Impuesto a as venta5 agd 2.4.362.004 Impuesto ai las ventas pagado 0,001 0.00 0.00 .00 por servicios Retencion de impuesto de 2.4.36.27 industria y coiercio por 0.00 0,00 0.00 0,00 compras 2.4.36.27,003 Retenido por servicins 0,00 0.00 0,00 0,00 2.4.36.27.004 Pagado por servicios 0.00 0,00 0,00 0,00 https://parl a12.si inac ion.gov.co/S[F. Presentacion/Serv ic ios/G N! ,Dananfos2-fesapro.01/02/2016 SilV - Sistema integrado de información financiera Página 2 de 3 2.4.90 OTRAS CUENTAS POR 495,951 00 20.733.738.00 20.406.735,00 168.948.00 PAGA R 2.4.00.15 Obiaciones pagadas por 195.95 100 20.733.738,00 20.406.735,00 168.948.00 terceros 3 PATRIMONIO 465.29.881,32 0,00 0,00 465.129881,32 L 1IACIENDA PUBLICA 465.129.88132 0,00 0,00 46529.881,32 3105 CAPITAL FISCAL 465129.881.32 0.00 0,00 465.129.881.32 3.1.05.01 Nacion 465,129.88132 0.00 0,00 465.129.881,32 3.1.A5,01.001 Capial fiscal nacion 465.129.881,32 0.00 0.00 465.129,881.32 3 .05.1.002 Resultado del eJercicio 0,00 0.00 0,00 0,00 3.1.10 RESULTADO DEL 0,00 0,00 0,00 0.00 EJERCICIO0 3.110.01 Excedente del ejercicio 0,00 0.00 0,00 0.00 3.1.10.02 Deficit del cjercicio 0,00 0.00 0,00 0,00 4 INGRESOS 1307.199.055.58 1 l 189.550,69 1 .495.780.38,l74 2.761.789.889,63 4.7 OPERYCIONES 1.283.279.020.00 0.00 1.430.431,748.15 2.713.710.768,15 RNTERINSTITUCIONA LES 4.7.05 FONDOS RECIBIDOS 1.283.279.020,00 0,00 1,430.431 748,15 2.713.710.768.15 4.7.05.10 Inversi5n 1.283.279.020,00 0,00 1.430.431.748,15 2.713.710.768.15 4.8 OTROS INGRESOS 23.920.035,58 41.189.550,69 65.348.636,59 48.079.121,48 4.8.05 FINANCIEROS 14,003,954.00 0.00 10.911 215.00 24.915.169.0M 4.8 05.35 Rendimientos sobre .. 14,003.954,00 0.00 10.91 1.215.00 24.0 15.169,00 dpstsen zidrniistra,cion 4.8.06 AI S U N POR 9.916.081,58 1.752105.69 14.999.976,59 23.163.952.48 DIFERE`NCIA EN CAMBIO 4.8.06.01 Efectivo 9.916,081,58 1.752.105.69 14.999.976,59 23.163.952.48 4.8.15 AJUSTE 11DE EJERCICIOS 0,00 39.437.445.00 39.4 37.445,00 0,00 ANTER IOR ES 4.8 15.59 Otros ingresos 0.00 39.437 445.00 39.437.445.00 0,00 5 GASTOS 1.610.632.005,05 1,666.832.278.59 50.544.512,69 3.226.919.770.95 5.2 DE OPERACIÖN 1.356.711.970,00 1.60 1.483.513.00 45.952 381,00 2.912.243. 102,00 5,2,11 GENERALES 1.356.711.970,00 1.601483.51 3,00 45.952.381,00 2.912.243 102,00 5.2. 1.09 Comisiones. honorarios y 890.343.154,00 1.032.842.774,00 0,00 1,923.185.928,00 servicios 5.2.11.17 Viaticos y gastos de viaje Y10.633.405,00 63.826.500.00 0,00 104.459.905,00 5.2.11.38 Contratos de administracion 425.735.411,00 504.814.239,00 45.952.381,00 884.597.269,00 OPERACION ES 252.167.929,36 65.348.636,59 0,00 317.516,565,95 INERINSTITUCIONALES 5705 FONDOS ENTREGADOS 238.163.975,36 54.437.42LI59 0.00 292.601L396,95 5.7.105,1( Invers ion 238.163.975,36 54.437.42 159 0,00 292.601396,95 5.7.20 OPERACIONES DE 14.003.954,00 10.911,215.00 0,00 24.915.169,00 ENLACE 5.7.20,80 Recaudos 14.003.954,00 10.911.21500 1,00 24.915.169.00 58 OTRGS GASTOS 1.752.105,69 129,00 4.592.131.69 -2,839.897,00 5.8.03 AJUSTE POR 0.00 DIFERENCIA EN CAMBIO 1,752.105.69 M O,00 1,751105,69 5.8.03,90 (tros ajustes pordiferencia 1.752.105,69 0,00 1.752.105.69 0,00 en cammo 5. 5 AJUST E DE EJERCICIOS 0,00 129,00 2.840.026.00 -2.83U9897,00 ANTERIORES 5.8.15.89 Gastos de operacion 0,00 129,00 2,840.02600 -2.839.897,00 8 CUENTAS DE ORDEN 0.00 8.179.448.899,75 8.179.448.899.75 0,00 DEUDORAS htps :'portal2.siifnac ion.ov.co/S IF. Presentacion/Servicios/GEN/,Danalnfo=s2-fesapro.01/02/2016 SIIF - Sistema integrado de inforniación financiera Pkgina 3 de 3 83 C11DORAS D- 6.168.294.648,26 7.015,059.856.26 1.395.885.285,49 11.787.469.219.03 Co`NTROL L ECJCON DE 8.3.55 PRMYECTOS DE 6.168.294.648,26 7.015.059,856.26 1.395.885.285,49 l1.787.469.219.03 [NVERSION 8,3.55.10 Activos L416.081.663,58 5.413,576.343,26 1.347.09 .007.39 5,482.564.999,45 8.3.55. 11 Gastos 4.752.21 2.984,68 1 601.483513,00 48.792.278,10 6.304.904.219,58 OTRAS CUEN l'AS 8.3.90 DEUDORAS DE 0.00 0,00 0.01) 0.00 CONTROL 8.3.90.90 Otras cuentas deudoras de00 0,0<0 000 0,00 control 8.C DEIJDORAS POR -6.168.294.648,26 1 164.389.043,49 6.783.563.61126 -11.787.469.219,03 CONTRA (CR) DELDORAS DE 8.9.15 CONTROL POR CONTRA -6.168.294.648.26 1. 64.389.043,49 6.783.563.614,26 -11787.469.219,03 (CR) E.9jecucion d proyctos de -6.168.294.648,26 1,164.389,043,49 6.783.563.614,26 -1.787.469.219.03 inversi0n 8.9.15.90 Otras cuentas deudoras de 0.00 0,00 0,00 0.00 control CUENTAS DE ORDEN 9 ACEEDORAS 0.00 82.492.666.307,78 82.492.666.307.78 0,00 ACREEDORAS D 9.3 ACREE ORAS DE 187.834 ,164.295,00 23.929.092.698,89 59.61 9.658.403,89223.524.730,000.00 CJON F~ROL 9.3.50 R MOS POR 173 977.903 000,00 16 457 570A 82,3049.084.899.482,30 206,605.232.000,00 RECIM3R 9.3.50.02 Banca multilateral 173.977.903.000.00 16 457.570.482.3049,084.899,482,30206.605.232.000,00 EJECUCION DE 9.3.55 PROYECTOS DE 13.856.261.205,00 7.47.522.216.59 10.534.758.921,59 16,919.498.000,00 INVERSION 9.3.55.01 Pasivos 7.845.084.795.00 7.417.084.795,00 4.933.000,000,00 5.361.000.000,00 9.3.55.02 Ingresos 6.011.176.500,00 54.437.421.59 5.601.758.921,59 I l558.498.000,00 9.9 ACREEDORAS POR 758.563.573.6088922.873.007.903.89 C ONTIR A ( DB) 187.834, 164.295,00 223A.52'4.730,000,(0 ACREEDORAS DE 9.9.5 CONTROL POR CON URA - 58.563.573.608,8922.873007.903.89 . (DB) 187.834J 64.295,00 223524.730.000,0 9.9.15.07 Prestamos por recibir 173.977.903.000,00~49.084.899.482,30 16.457.570.482,30 206 05.232.000,00 9.9,15.22 Ejecución de proyectos de -13.856.261.295,00 9.478.674.126.59 6.415437.421.59 -16.919.498.000.00 mnvers ion TOTAIL ES -> 4.!300. 127.803,80 94.722.277.263,96 94.722.277.263,96 6.528.630.237.90 https:/'portal2.siifnacion.gov.co/SIlFI.Presentacion/'Servicios/GEN',DainaLnfo=s2-fesapr.o.. 01/02/20 6 DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACION p0gin i Programa SCnBapro Usuar10 cchiavez Fecha 3/02;206 BALANCE POR PROYECTO Hora 02 25 22p. m Per,odo del mes diho al mes D:vembre del año 2015 Cuenta Nombr Cuenta Saldo Inicil Debito Credito Saldo Actual PROY. 11 F DETER - FORT,ALEM1iEN70 0,00 92,483,46 632 52 463A67.83353 927) DE LAS iN7 LADES TER6MTORIALES CJ1-lA 0DE CR0 N cEU RA CiD00 9. 346>40 53822 9.146 496053 6 6 -D J0RA 5 D"I ' I- 5 168 2946 48 29 7 382 827 554 65 i 793382 083 60 11,7949 219 03 135 F3 7CuCOlN DE6 PR 7cs DE 6 <68 274 8 24526 7 362>627 65465 1 762.622 88380 1178.46921913 0o500 ACUVOS3 146,915035 57i5344347 /5 1714.86705 80 5.482534.59095 935'0002 Cu6nas Sarcaros ..Barca M ti'aeal 1 4ý6 ca i F63 0 5 73 344 04 75 1.714 800 705 88 5 482 564,969 45 83 00 201 Eancos 1 05 43559 79 5 61 7568 621 59 1 430 431 74 '5 5 276.7517 223 1365^0002062 D-f4er'ene 7lar,v o +0 651 103 72 179 585, .12036 284.428 957 73 205 807,266 22 4,551 G 4,2 212 984.61 1.101 483 512 00 48.92278 00 6 304 904,219 58 835 11001 Gobemo, yane7on y esarr'lo 4 752 212 28468 121,493 512 907 492 "927 0 6.334204 219 5 83551301061 R CG$S 0e C io 475273390453 1.621,183 51220 48.792.278 00 063904 219 58 89 DELUWORAS POR CON RA `2R) -S8 294 2763.052,5 88 7382 02:56534 6- 780 219 03 6315 FUDORAS CONTRO1X CON IIrA" -I 6132046482 1,763.6520983 7.23227,55465 -11,787,46921903 143516 E 7E7CUC5ON DE' fQYEC TC;S DE -6 468 29464820 1 7535,983 88 82.82, 25455 -1.787 49,219 03 833571300' J-UCION DE C;6OYE CTS DE 4 752 212.984 68 48 772 278 00 1 601.483 512.90 6 304824.21950 897'006002 Gans 1416.081,653 58 1 714 86 70 88 5.781 344.04' 75 -5.4,2564 61 45 CUEr7,53 DE ORDEN ACREED,P,Rl6A 000 8333597265 002 83229872950 610 83 ARE r,- S 0FiCON5C 187834154.2195 00 23823 210,795 59 513 776.5 01 -22 524 720000 0 9350P ES-T5AMO) FOR REC.0R 73.277 00 13,405 "26,0CC 03 4 033,455 00, Wl -22 605 232 0020 0 q35.-02 81C0A 1 A7TEAL -173877.90000 15,408 1268022 3 9,33,455,000 OG -236 605 232 [7023 1 6260C2003 Recuscw cie Cre to -173,977 663.002 002 13406 126,00020 4903355,013600 206.805 232 000 o 55 EJE0U2CION DE PROYEO"OS DE 3,856 261,295 0 1,417 084.795 20 10.480,32,500 00610,4990625 5590' Paswos -7545084.795 00 7,41 7.04 15 0 4 933 006,60i 0 -5,3c1 00 '200 0 1 ecurscs o Crecui -7 82136,795 00 7,417 084 7G52 4 932.00,606 -5,351,C00 000 00 9,3502 .'es -6 631 176503 OC c 00 5.547 32' £5000 31 558,987C0000 935"217'f Recros de r8o -o.1,i 1,176,502 13 0.0 5 547 22' 50006 -33 5513468 200 9 A0R4EOR0 S OR C ONTRA 726ý 107.31 34.2195 59,5133,776 002 0 3822 210.795 02 223 524.720.20 00 9335 5050 D ON -L POIR CO T13 RA 187,C34,164,295 00 56313,776,500 00 2383 261 75 02 223 524 720 000 990.; PRESTA ROS rO REC763R '3 977.03 00005 49033,55,0040 15,408 120 00 03 200 605 22230130 94522 005070.ON DE0PROYE C~OS DE 12,85 261 29500 10.430,32,500 0W 7,17,054, 71,0 16 919 492 00 2 TOTAL GENERAL 0.00 92,4837.47833.53 92,483,467,833,53 0.00 **FIN REPORTE"' SEVEN - Irventalos - D gti vare L3da Formato de feh.a, yyyylmm/Od FORTALECIMIENTO DE LAS ENTIDADES TERRITORIALES CREDITO 8320-CO NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 PROYECTO FORTALECIMIENTO DE LAS ENTIDADES TERRITORIALES CREDITO 8320.CO NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS CONTABLES A 31 de Diciembre de 2015 (Expresados en Dólares Americanos y en Pesos Colombianos) NOTAS DE CARÁCTER GENERAL El 24 de diciembre de 2013 se suscribió el crédito BIRF 8320-CO entre la República de Colombia y el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento, por valor de US$70.000,000 El objetivo general del crédito 8320-CO es profundizar en la descentralización a través del mejoramiento de las capacidades de gerencia de las entidades territoriales para el cumplimiento efectivo de las competencias a su cargo. Para cumplir con este objetivo el proyecto está compuesto por los siguientes 5 componentes: / Estructuración de proyectos de impacto regional y local y herramientas para la planeación estratégica territorial de largo plazo. / Incentivos a la gerencia territorial. / Acompañamiento y asistencia técnica a las entidades territoriales. / Control y monitoreo de la gestión pública territorial / Apoyo a la gerencia y administración del proyecto, El 27 de diciembre de 2013 se firmó el Acuerdo Subsidiario entre el Departamento Nacional de Planeación y la Financiera de Desarrollo Territorial SA,, para la ejecución del proyecto Fortalecimiento de las Entidades Territoriales, el cual tenía por objeto establecer las condiciones generales bajo las cuales FINDETER prestaría el servicio de asistencia técnica al DNP para la ejecución del Proyecto BIRF 8320-CO de acuerdo con lo establecido en los documentos del Proyecto: Acuerdo de Préstamo y Manual Operativo del proyecto. Entre las obligaciones del DNP, se encontraban las siguientes: / Ejercer la supervisión y seguimiento a las labores que desarrolle FINDETER en cumplimiento de sus responsabilidades, / Entregar a FINDETER los recursos a que se refiere el Artículo IV del Acuerdo Subsidiario, en la oportunidad y formas establecidas, los cuales serán destinados por FINDETER a cubrir los costos operativos, logisticos, técnicos y administrativos de los bienes y servicios necesarios para cumplir con el objeto del Acuerdo Subsidiario, / Poner a disposición de FINDETER el Manual Operativo del Proyecto, el cual contendrá los procedimientos detallados para ejecutar el proyecto, las responsabilidades, requerimientos de contratación, instancias y mecanismos de coordinación para la ejecución de actividades, los procedimientos de adquisiciones y para la gestión financiera del proyecto, los mecanismos de legalización de desembolsos del proyecto, así como los indicadores para la verificación y evaluación del proyecto. / El DNP realizará las gestiones correspondientes ante las autoridades competentes para solicitar la exoneración de asumir los costos que se generen por concepto del gravamen a los movimientos financieros u otros gravámenes que con posterioridad se generen por la expedición de nuevas disposiciones legales. CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 / Elaborar los términos de referencia de los procesos de selección y contratación de acuerdo a las normas del Banco Mundial y solicitar la no objeción al Banco, cuando se requiera. / Indicar el alcance técnico, administrativo y financiero que debe aplicar FINDETER en la ejecución del objeto del Acuerdo Subsidiario. / Apoyar a FINDETER en la interacción con las entidades territoriales que participen en el proyecto. El 24 de enero de 2014 se suscribió el Convenio Derivado No.1 del Acuerdo Subsidiario entre el Departamento Nacional de Planeación y la Financiera de Desarrollo Territorial S.A-FINDETER, para la ejecución del proyecto Fortalecimiento de las Entidades Territoriales, cuyo objeto es establecer las condiciones generales bajo las cuales FINDETER prestaría el servicio de asistencia técnica al DNP para la ejecución del proyecto "Fortalecimiento de las Entidades Territoriales, el cual fue financiado con recursos del crédito BIRF 8320-CO, suscrito entre la República de Colombia y el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento el 24 de diciembre de 2013, de conformidad con lo establecido en los documentos del Proyecto: Acuerdo préstamo y Manual Operativo del Proyecto." El 20 de enero de 2015 se suscribió Otrosí No.2 al Convenio DNP OR 030-2014 en el cual se modificó la cláusula segunda del Convenio Derivado - Supervisión de los contratos derivados, así mismo se disminuyó el valor del convenio quedando por un total de $7.164.063.011. El 28 de Mayo de 2015 se suscribió el Otrosí No. 3 al Convenio DNP OR 030-2014 a través del cual se adicionaron recursos por valor de $5,824.931,600 quedando por un monto de hasta $12.988,994,711 incluidos los impuestos, de igual manera se amplió el plazo de ejecución el cual se estableció hasta el 31 de diciembre de 2015. El 8 de septiembre de 2015 se suscribió el Otrosí No. 4 al Convenio DNP-OR-030-2014 a través del cual se redujeron recursos por valor de $5.361.000.000 quedando por un monto de hasta $7.627 994.711. El día 10 de noviembre de 2015 se firmaron las Actas de Terminación Anticipada por mutuo acuerdo del Acuerdo Subsidiario y el Convenio DNP OR 030- 2014 celebrados entre el Departamento Nacional de Planeación y la Financiera de Desarrollo Territorial S.A. La República de Colombia y el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento -BIRF, el 19 de octubre de 2015 suscribieron la enmienda No. 1 al Acuerdo de Préstamo 8320-CO del 24 de diciembre de 2013, modificando entre otras cosas, el numeral 1, literal A, Sección 1 del Anexo 2, pactando que el proyecto en mención seria ejecutado por el DNP, con la ayuda de FONADE, para lo cual deberían suscribir un Acuerdo Subsidiario que se mantendrá durante el resto de la implementación del proyecto. El día 12 de noviembre de 2015 se suscribió el Acuerdo Subsidiario entre el Departamento Nacional de Planeación - DNP y El Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo - FONADE para la ejecución del Proyecto Fortalecimiento de las Entidades Territoriales hasta por valor de USD$ 67.500.000, cuyo objeto es establecer las condiciones generales bajo las cuales FONADE, en el marco de la línea de negocios denominada Gestión de Proyectos, prestará el servicio de asistencia técnica al DNP para la ejecución del proyecto Fortalecimiento de las Entidades Territoriales, el cual es financiado con recursos del Acuerdo de Préstamo BIRF 8320-CO y de conformidad con lo establecido en los documentos del proyecto: Acuerdo de préstamo y Manual Operativo del Proyecto. El 25 de noviembre de 2015 se suscribió el Contrato Interadministrativo No. 1 Derivado del acuerdo subsidiario entre el Departamento Nacional de Planeación - DNP y el Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo - FONADE para la ejecución del proyecto de Fortalecimiento de las Entidades Territoriales por valor de $30.361.000.000 con un plazo de ejecución hasta el 31 de diciembre de 2016. CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 PROYECTO FORTALECIMIENTO DE LAS ENTIDADES TERRITORIALES ANTECEDENTES El Plan Nacional de Desarrollo 2010-2014 en su articulo 16, ordenó la puesta en marcha de un programa de generación y fortalecimiento de capacidades institucionales para el desarrollo, dirigido a apoyar a las entidades territoriales. El DNP a través de la Subdirección Territorial y de Inversión Pública y la Dirección de Desarrollo Territorial Sostenible diseñó en conjunto con el Banco Mundial el Proyecto Fortalecimiento de las Entidades Territoriales, el cual tuvo concepto favorable del Consejo Nacional de Política Económica y Social mediante el documento CONPES 3765 del 30 de Agosto de 2013. La República de Colombia y el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento - BIRF, suscribieron el acuerdo de préstamo 8320-CO del 24 de diciembre de 2013, por valor de 70 millones de dólares, para la implementación del Proyecto, de la misma forma el 19 de octubre de 2015 suscribieron la enmienda No. 1 al Acuerdo de Préstamo 8320-CO del 24 de diciembre de 2013, modificando el numeral 1, literal A, Sección 1 del Anexo 2, pactando que el proyecto en mención será ejecutado por el DNP, con la ayuda de FONADE, para lo cual deberán suscribir un Acuerdo Subsidiario que se mantendrá durante el resto de la implementación del proyecto. Dado lo anterior, FONADE y el DNP el 12 de noviembre suscribieron un Acuerdo Subsidiario en virtud del cual FONADE proveerá apoyo técnico, administrativo, financiero, jurídico, y operativo al DNP para la ejecución del PROYECTO. Para establecerlas condiciones, procedimientos y lineamientos a partir de los cuales se presta el apoyo técnico, administrativo, financiero, jurídico, y operativo, el DNP y FONADE, se suscriben el contrato Interadministrativo Derivado del Acuerdo Subsidiario No. DNP-OR-060-2015 ¡ 215082 - FONADE, que se regirá por las normas aplicables a la Banca Multilateral. ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS DNP suministro los recursos a FíNDETER a partir de la vigencia 2014 hasta el 10 de Noviembre de 2015, fecha en que se firmaron las Actas de Terminación Anticipada por mutuo acuerdo del Acuerdo Subsidiario y el Convenio DNP OR 030-2014. El día 12 de noviembre de 2015 se suscribió el Acuerdo Subsidiario entre el Departamento Nacional de Planeación - DNP y El Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo - FONADE para la administración de los recursos ejecutados del Proyecto Fortalecimiento de las Entidades Territoriales, teniendo como parámetro las necesidades de los recursos a partir de la programación de caja trimestral y el Plan Operativo aprobado para cada vigencia. FONADE utilizará los recursos del crédito para: / Ejecutarlas actividades del proyecto indicadas en el anexo 2 del Acuerdo de Préstamo. / Garantizar que el proyecto se lleve a cabo de conformidad con las salvaguardas sociales y ambientales y prácticas aceptadas por el Banco Mundial, así como de acuerdo a las Normas para la prevención y lucha contra la corrupción en proyectos financiados con préstamo BIRF, CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 FUENTE DE RECURSOS El Acuerdo de Préstamo 8320-CO, tendrá un costo de US$ 70.000.000 para su implementación, dicho acuerdo fue suscrito por la República de Colombia y el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento -BIRF. POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES Departamento Nacional de Planeación El Departamento Nacional de Planeación aplica para el proceso de identificación, registro, preparación y revelación de sus estados contables, el Régimen de Contabilidad Pública adoptado mediante Resolución 356 del 5 de septiembre de 2007, conformado por el Plan General de Contabilidad Pública y el Manual de Procedimientos - Catálogo General de Cuentas - CGC. Así mismo, las normas y procedimientos establecidos por la Contaduría General de la Nación en materia de registro oficial de los libros y preparación de los documentos soporte. Los informes contables del Proyecto Fortalecimiento de las Entidades Territoriales se elaboran bajo el sistema contable de causación, este sistema tiene como objetivo establecer procedimientos administrativos y contables requeridos para el manejo y registro de las operaciones generadas en desariollo del Proyecto, esto permite el registro oportuno y adecuado de los hechos económicos inherentes del mismo y la verificación posterior de las transacciones financieras. Las transacciones económicas se registran en pesos colombianos y se lleva control sobre las transacciones realizadas en dólares. Los registros y la información contable están soportados en los documentos presentados por la Dirección de Contabilidad y Presupuesto de FINDETER. El DNP recibe por medio electrónico la información contable y financiera por parte de FINDETER, posteriormente realiza la digitación, verificación de saldos y elaboración del archivo plano el cual se registra en el Sistema de Información Financiera SIIF. Los informes de carácter específico requeridos por el Banco Mundial son elaborados bajo los lineamientos establecidos en el Manual Operativo del Proyecto. La contabilidad del Proyecto es concordante con los hechos financieros y económicos, generando información confiable, útil, pertinente, comprensible y oportuna. El periodo contable informado está comprendido entre el 1 de julio y el 31 de diciembre de la vigencia fiscal 2015. Financiera de Desarrollo Territorial - FINDETER En sus registros contables y para la preparación de sus estados financieros, la entidad utiliza las normas prescritas por la Superintendencia Financiera de Colombia, Contaduría General de la Nación y en lo no establecido en ellas, las normas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia establecidas en el Decreto 2649 de 1993. Adicionalmente con las políticas contables internas, que forman parte del Sistema de Gestión Integrado. CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo - FONADE Las políticas de contabilidad y de preparación de los Estados Financieros de FONADE están de acuerdo con las normas contables especiales establecidas por la Superintendencia Financiera de Colombia, de acuerdo con la circular externa 100 de 1995, Resolución 3600 del 14 de octubre de 1988 y demás normas complementarias. A partir de 1993, entró en vigencia el Decreto 663, denominado Estatuto Orgánico del Sistema Financiero cuyas normas fueron complementadas mediante circular externa 007 de 1997 denominada Circular Básica Juridica, con las cuales se regulan las principales actividades y operaciones del Sector Financiero. Los asuntos no contemplados por dicho organismo de vigilancia se rigen por las nomias de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia contenidas en el Decreto 2649 de 1993. CONVERSIóN El DNP para calcular la equivalencia de dólares estadounidenses a pesos colombianos en el Proyecto, utilizó la tasa representativa de mercado (TRM) vigente en el día de la transacción. FINDETER para calcular la equivalencia de dólares estadounidenses a pesos colombianos en el Proyecto, utilizó la tasa de monetización, o sea aquella reportada por SIlIF el día en que fueron retirados los recursos de la cuenta especial y trasladados a la cuenta en pesos abierta por FINDETER, esta tasa se utilizará hasta agotar el monto transferido. EFECTIVO RECIBIDO Durante el año 2015 ingresaron recursos procedentes del Crédito BIRF 8320 - CO a la cuenta especial No. 51498632 del Banco de la República -DTN, con el fin de cumplir con los compromisos del programa, como se detalla a continuación: Fecha TRM Pesos Vr Dólares Vr Pesos 5/27/2015 2,542.53 US$ 750,000.00 $ 1,906,897,500.00 10/13/2015 2,855.74 250,000.00 713,935,000.00 12/18/2015 3,333.37 1,450,000.00 4,833,386,500.00 Totales US$ 2,450,000.00 $ 7,454,219,000.00 CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 NOTAS DE CARÁCTER ESPECÍFICO ACTIVO Nota 1 142402 - Recursos entregados en administración El saldo de esta cuenta a 31 de diciembre es de $37.395.348 compuesto por costos fijos y variables del servicio prestado en el mes de Noviembre de 2015 cobrados por FINDETER para la ejecución del Proyecto en virtud del Acuerdo Subsidiario y el Convenio Derivado No. 1, por valor de $37.226.400 y los rendimientos financieros del mes de diciembre los cuales se deben devolver a la Dirección del Tesoro Nacional - DTN por valor de $168.948. Estos recursos que se encuentran depositados en la cuenta bancaria No. 622043487 del Banco de Bogotá a nombre de BM-DNP-FINDETER Fortalecimiento Instit. E.T., Nota 2 242552 - Cuentas por pagar Honorarios Corresponde al valor de la cuenta por pagar a FINDETER por concepto de Costos Fijos y Variables del servicio prestado en el mes de noviembre de 2015 por valor de $37.226.400. Nota 3 249015 - Obligaciones pagadas por terceros Representa el valor de las obligaciones contraídas en desarrollo de las funciones del proyecto, entre ellas se encuentran los rendimientos financieros generados los cuales están pendientes por devolver a la Dirección del Tesoro Nacional, esta cuenta a 31 de diciembre de 2015 tiene un saldo de $168.948. Nota 4 310501 - Patrimonio Nación El saldo a 31 de diciembre de 2015 es de $465.129.881,32 el cual representa el resultado del ejercicio del año 2014. INGRESOS Nota 5 470510 - Ingresos Fondos Recibidos Inversión Corresponde a los recursos obtenidos por el proyecto y trasferidos a FINDETER durante la vigencia 2015 a través de los cuales han desarrollado las actividades del mismo, a 31 de diciembre de 2015 el saldo de la cuenta es $2.713.710.768,15, como se relaciona a continuación: CREDITO 832o-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Giros a FINDETER Fecha TRM Pesos Vr Dólares Vr Pesos 1/26/2015 2,386.50 US$ 96,375.45 $ 230,000,000.00 ) 3/27/2015 2,551.30 47,758.87 121,847,211.00 4/1/2015 2,598.36 31,339.69 81,431,809.00 5/25/2015 2,500.22 111,990.14 280,000,000.00 6/2/2015 2,549,29 39,226.61 100,000,000.00 6/6/2015 2,556.21 183,865.96 470,000,000.00 7/13/2015 2,667.37 374,901 12 1,000,000,000.00 11/3/2015 2,897.83 147,696.72 428,000,000.00 12/16/2015 3,328.08 730.68 2,431,748.15 Totales US$ 1.033.885,24 $ 2,713,710,768.15 (")El día 26 de enero de 2015 se hizo un giro a FINDETER por valor de $230.000,000 equivalentes a USD $96,375.45, el día 24 de abril de 2015 FINDETER reintegré los USD $96.375,45. Nota 6 480535 - Rendimientos sobre depósitos en administración Representa el valor de los rendimientos financieros generados por la cuenta de ahorros número 622043487 del Banco de Bogotá, en la cual se realizan los giros de recursos por parte del DNP a FINDETER para que estos sean administrados, estos rendimientos financieros son reintegrados a la Dirección del Tesoro Nacional - DTN, a 31 de diciembre de 2015 se ha reintegrado la suma de $24.915.169, quedando pendientes por devolver a la DTN a esta fecha los rendimientos del mes de diciembre de 2015 por valor de $168.948. Nota 7 480601 - Ajuste por diferencia en cambio Corresponde a la diferencia en cambio generada por devoluciones de recursos no ejecutados en la vigencia 2014 por parte de FINDETER, asi: Fecha de Giro TRM US$ Reintegrados Valor Pesos 1/26/2015 2,386.50 $ 230,000,000.00 4/24/2015 2,471.21 US$ 96,375.45 238,163,975.79 Diferencia en Cambio 1 8,163,975.89 Fecha de Giro TRM US$ Reintegrados Valor Pesos AÑO 2014 39,437,445.00 12/22/2015 3,332.70 USS 16,334.33 54,437,421.59 Diferencia en Cambio 2 14,999,976.59 Total Diferencia en cambio $ 23,163,952.48 CRE DITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Nota 8 5211 - Gastos de operación - Generales Comprende los recursos que ha utilizado el proyecto en los servicios que ha necesitado para el desarrollo de las actividades propias de su operatividad, el saldo de la cuenta a 31 de diciembre de 2015 es de $2.912.243.102 como se relaciona a continuación: 521109 - Comisiones, honorarios y servicios COMPONENTE IDENTIFICACION BENEFICIARIO VALOR 1 8665564 RAFAEL ALCIDES VILLARREAL $48,720,000,00 1 67002501 MONICA AMPARO CAICEDO 17,066,668.00 1 80412348 LUIS IGNACIO GALLO 45,402,400,00 1 94444549 ALEXANDER LEMOS 17.066,66600 1 830145693 COMBA INTERNACIONAL 243,594,049.00 1 900275221 DU BRANS SAS 32.955,948.00 3 6197487 LISANDRO ROLDAN 24,977,500.00 3 10010956 JOSE FERNANDO ROBLEDO 28,067,500.00 3 10547235 JAIME ANDRES ORTEGA 58,427,506.00 3 12136536 CARLOS ALFONSO PERDOMO 12,875,000,00 3 13745629 EDGAR iALBPRACIN 28,067,500-00 3 20740480 SANDRA MILENA ACERO 48,152,500.00 3 23810544 NUPY i-MANDA ROJAS 48,152,500.00 3 52222851 IBIA TATTAY 53,550,000.00 3 52737987 JULIANA CONSUELO MONCADA 23,175,000.00 3 52817012 JENNY ELIZABETH LIDNO 23,100.000.00 3 52837143 ELIZABETH QUIÑONES 23,100,000.00 3 52869775 LUZ ANDREA GRANADOS 23,202,473.00 3 52991350 MARIA FERNANDA TELLEZ 72,997,775.00 3 52999916 ANDREA CATALINA ORTIZ 70,700,44500 3 65737955 LUZ MERY OSORIO 48.152,500.00 3 73150733 DARIO ALFONSO ALVARADO 9,527,500.00 3 79796295 EDGAR BERNAL 66,692,500,00 3 79884680 HERNAN DARIO OROZCO 39,069,960.00 3 79941943 CARLOS PABLO MARQUEZ 31,166,650.00 3 80261294 LUIS ALEJANDRO GALINDO 39,966,654.00 3 87246842 JAIME DIEGO LEDEZMA 48,152,500.00 3 860532160 SOMOS IMPRESORES 67,782,000.00 3 1023872143 HANS WALTER CABRA 14,260,000.00 3 1144048313 DIANA CAROLINA GONZALEZ 5.300,000.00 4 79368180 JOSE ABELINO OSPINA 30,016,552.00 5 13062968 HAROLD EDUARDO BENAVIDES 79,933,333.00 5 17595497 MARCOS ANTONIO ATAYA 19,433,341.00 5 28838649 MARTHA PATRICIA HERNANDEZ 4,800,000.00 5 30719239 MERCEDES DEL CARMEN SOUZA 25,807.680.00 5 40219952 ROSA ELENA ESPITIA 38568,21400 5 52518049 CLAUDIA MIREYA SANTOS 51,125,306.00 5 52719234 MARIA DEL PILAR GONZALEZ 88,206,375.00 5 52985066 DIANA MARCELA CHAVES MANCERA 3.213,G00.00 5 53050715 CAROLINA OUEVEDO 32,647,065 00 5 71786792 JUAN FERNANDO ZARAMA 50,105,822.00 5 79589745 JAVIER RENE LONDOÑO 17,013,326.00 5 79627138 GERMAN ALBERTO QUIROGA GONZALEZ 27,752.768.00 579948179 JUAN MIGUEL DURAN 61,213,250,00 5 860008890 ERNST & YOUNG 79,935,600.00 TOTAL 5 1,923,185,928.00 CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 CUENTA 521117 COMISIONES, HONORARIOS Y SERVICIOS Componente Identificación Beneficiario Valor 1 67002501 MONICA AMPARO CAICEDO $ 517,500.00 1 800202053 CHICO TOURS LTDA 38,529,373.00 3 6197487 LISANDRO ROLDAN 1,890,098.00 3 10010956 JOSE FERNANDO ROBLEDO 3,836,925.00 3 10547235 JAIME ANDRES ORTEGA 612,400.00 3 12136536 CARLOS ALFONSO PERDOMO 1,945,483.00 3 13745629 EDGAR ALBARRACIN 4,964,244.00 3 20740480 SANDRA ACERO 2,420,264,00 3 23810544 NURY ROJAS 8,095,973,00 3 52222851 LIBIA TATTAY BOLAÑOS 940,000.00 3 52737987 JULIANA CONSUELO MONCADA GUAYAZAN 2,401,960.00 3 52817012 JENNY LINDO 797,532.00 3 52991350 MARIA FERNANDA TELLEZ 2,838,960.00 3 52999916 ANDREA CATALINA ORTIZ 5,478,460.00 3 65737955 LUZ MERY OSORIO 7,963,143.00 3 73150733 DARIO ALVARADO 268,480.00 3 79796295 EDGAR BERNAL ROMERO 4,384,400,00 3 80261294 LUIS ALEJANDRO GALINDO 1,469,500.00 3 87246842 JAIME LEDEZMA 9,123,934.00 3 1023872143 HANS WALTER CABRA 210,892.00 4 79368180 JOSE ABELINO OSPINA 103,448.00 5 13062968 HAROLD EDUARDO BENAVIDES 1,035,000.00 5 52518049 CLAUDIA MIREYA SANTOS MONCADA 198,000,00 5 53050715 CAROLINA QUEVEDO 53,696.00 5 79948179 JUAN MIGUEL DURAN 4,380,240.00 TOTAL $ 104,459,905.00 CUENTA 521138 CONTRATOS EN ADMINISTRACION Componente Identificación Beneficiario Valor 1| 800,096,329 FINDETER $ 884.597,269.00 Nota 9 5705 - Operaciones interinstitucionales Fondos Entregados Corresponde a los reintegros de vigencias anteriores realizados por FINDETER a la Dirección del Tesoro Nacional - DTN, su saldo a 31 de diciembre de 2015 es de $292.601.396,95 Fecha TRM US$ Reintegrados Valor 1/26/2015 2,386.50 USO 96,375.45 $ 230,000,000.00 4/24/2015 2,471.21 238,163,975.79 $ 238,163,975.79 Fecha TRM US$ Reintegrados Valor AÑO 2014 USD 16,334.33 39,437,445.00 12/22/2015 3,332.70 54,437,421.59 $ 54,437,421,59 Totales $ 292,601,396.95 CREDITO 832o-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Nota 10 5720 - Operaciones de enlace Recaudos Representa el valor de los rendimientos financieros generados por la cuenta de ahorros número 622043487 del Banco de Bogotá, en la cual se realizan los giros de recursos por parte del DNP a FINDETER para que estos sean administrados, estos rendimientos financieros son reintegrados a la Dirección del Tesoro Nacional - DTN, a 31 de diciembre de 2015 se ha reintegrado la suma de $24.915,169, quedando pendiente a esta fecha los rendimientos del mes de diciembre de 2015 por valor de $168.948. Nota 11 581589 - Ajuste de ejercicios anteriores Representa el reintegro de la doble contabilización de gastos de desplazamiento a nombre del señor Jaime Diego Ledezma Meneses en el mes de diciembre de 2014 con los asientos contables CPH-000339 Y CPH- 000373 por valor de $2.839.897, recursos que fueron reintegrados el 28 de julio de 2015. CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Nota 12 Ejecución de Proyectos de Inversión (Activos) - 835510 El saldo de la cuenta a 31 de diciembre de 2015 es de $5.482.564.999,45 compuesto por S5.276.757.733,23 que corresponden al efectivo con el cual cuenta el proyecto y el diferencial cambiario acumulado por valor de $205.807,266,22 La cifra de $5.482.564.999,45 equivale al saldo de USD $1.740189,72 en la cuenta bancaria No. 51498632 a la TRM del 31 de diciembre de 2015 ($3.149,47) A continuación se detallan los valores que componen la diferencia en cambio acumulada: Diferencia en cambio DIFERENCIA EN CAMBIO ACUMULADA PROYECTO FORTALECIMIENTO DE LAS ENTIDADES TERRITORIALES -SEVEN 140102- SUBUNIDAD SIlF 11042 TOTAL DETALLE TIPO Dec,14 Jan.15 Feb.15 Marl¡ Apr.15 May-15 JuA-1S ACUMlLADOA JUNO 2015 SALDONICAL 507118214.4 282,16600H 288626.3991 174,7235689.0 3!7293460,56 1,G53,239,11526 507.184254 TOTAL ACUMIULADO CREÍOS PESOS 000i 000 000 238,63,97579 1,00.0897,5000 0.00 2.145,061,4759 RIECRSOS 0 TT0SIAL62 cOiuMULADO 230.000,00000 ECO 12184721100 8!,43100100 2800,00G0000 570.000.0000 1,283,279.0202 SALDOENPESOS 0.00 277,18,214.54 282,166,08990 166,779,188.91 331A67,853.69 1,944,190,96.51 1.383239,116.26 1,368,900,670.33 SAILDO DE LA CUENTA DESDNAOA 30LARES 211,9518 115.5813 11558973 6783086 132 062 770,876A8 547,783.91 547,78391 SEGÚN REPORTE JSO TRMALCERRE 2,392.46 2441.10 2,496.99 2576,05 2.381063 2,533 2,585,11 2585.1 SALDO DE LA PESOS ESIGNADA AL 00P 507,118,214.54 282,166,089.90 2¡8ß26,399.9l 174,735,86.90 317,293,460.56 1,953,239,116261 1,416,081,663.5 1,416163.58 CIERRE_____________ _____________________ DIFERENCIA EN CAMBIO CTAS. 83y 89 5,047,175.36 6460,310.01 7,9569,47.99 -14,174,393131 ,048,155.0 32,842,547.321 DIFERENCIA EN CAMBIO 263,470,110,54 268,517,985.90 280,025,71.27 282,934,793.90 268,750,A007) 77.80,55647 31065110379 3105l,10339 CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 DIFERENCIA EN CAMBIOACUMULADA PROYECTO FORTALECIMIENTO DE LASENTIDADESTERRITORtALES SEVE140102- SUBUNIDAD SIlF 11042 i JTOTAL DETALLE TIPO Jun.15 Juil15 Aug-15 Sep.15 Oct15 Nov.15 Dec.15 ACUMULADOA DICIEMBRE 2015 SALDOC L 3923.1 ,42 16,081.663 58 495.488.991.45 536,12682007[ 539,729697A1 12254423535 853.3793,2168 IA41601,66358 iTTAL ACUMULADO PESOS 300 000 0 00 713935.0000 4.8 823921 59i 5.601.58 921 9 RECURSOS 1op TOTALACUMJAO57,000,00 1,030.0008000 000 000 000 428.000,000.00 2.4317148 15: 1A30,431348.15 SALDOENPESOS 1.383,239,116.26 416,081,663,58 495,488,991.451 536,126,820.07 1,253,664,697.41 797,442,435.35 5,738,771,695.12 5587A08,837,02 SALDODE LA SOIADA DOLAES 547783.91 172,882.79 172,882,7 17228279 422,8828 275.18E07 1.7407897 1,740,7892 SEGúN REPORTE USS DTN TRMAL CERRE 2,58511 286604 301,101 3.12194 2 e7.3 3.101,10 3,19A1171 .149A7 SALDO DE LA P CUENTA DESIGNADAAL COP 1,416,081,663.58 495,488,991AS 536,126,620,07 539,729,697,41 1,225,442,435,35 853,379,521.68 5,482,564,999,45 5,482,564,999AS CIERRE DIFERENCIA EN CAMBIO CTAS.83y S9 7907,327.87 40,637,828,02 3,02,877,34 -28,222,262,06 55,937,086,331 25,206,695.67 DIFERENCIA EN CAMBIO 310,651,103,79 390,058,431,66 510,103,586.15 434,299,137.62l 400,076,75,56 462,013,961,89 285,0 07,266.2 2 Nota 13 Ejecución de Proyectos de Inversión (Gastos) - 835511 Representan el valor acumulado de la ejecución del proyecto, su saldo a 31 de diciembre de 2015 es de $6.304.904.219,68, equivalentes a los recursos que ha utilizado el proyecto en pago de honorarios, gastos de desplazamiento, tiquetes correspondientes a los componentes 3 y 5 y pago por la administración de los recursos, servicios que ha necesitado para el desarrollo de las actividades propias de su operatividad. Nota 14 Ejecución de proyectos de inversión - 891516 Refleja la contrapartida de las cuentas 835510 - Ejecución de Proyectos de Inversión (Activos) y 835511 - Ejecución de Proyectos de Inversión (Gastos); la función de esta cuenta es controlar los recursos disponibles (efectivo) a la fecha y los ejecutados (gastos) en vigencias anteriores. El saldo a 31 de diciembre de 2015 asciende a $11.787.469.219,03 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS Nota 15 Banca Multilateral - 935002 Registra el saldo que tiene el DNP por recibir del Banco Mundial del préstamo BIRF 8320-CO, el cual a 31 de diciembre de 2015 es de $206.605,232.000 esta cifra se determinó tomando el valor por desembolsar de US$65.600.000 y se aplicó la TRM publicada en el Banco de la República del 31 de diciembre de 2015 la cual es $3.149,47 CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Nota 16 Pasivos - 935501 Esta cuenta representa el saldo de los compromisos pendientes por pagar con corte a 31 de diciembre de 2015 su saldo es de $5.361.000.000 UEJ Rubro Compromiso Pagos Saldo 032 101- 4-5 012 $7,844,710,768.15 $2,483,710,768.15 $5,361,000,000.00 Nota 17 Ejecución de Proyectos de Inversión (Ingresos) - 935502 Comprende los desembolsos recibidos por el Banco Mundial del préstamo BIRF 8320-CO, a 31 de diciembre de 2015 estos ascienden a $11.558.498,000,00 detallados así: Ingresos a la Cuenta en Dólares Banco de la Republica Fecha TRM En Pesos VIr Dólares VIr Pesos 3/6/2014 2,045 14 US$ 750,000.00 $ 1,533,855,000.00 11/24/2014 2,142.02 1,200,000.00 2,570,424,000,00 5/27/2015 2,542,53 750,000.00 1,906,897,500.00 10/13/2015 2,855.74 250,000.00 713,935,000.00 12/18/2015 3.333.37 1,450,000.00 4,833.386,500.00 Totales US$ 4,400,000.00 $ 11,558,498,000.00 Nota 18 Préstamos por Recibir - 991507 Refleja la contrapartida de la cuenta 935002 - Banca Multilateral, su función es controlar los recursos pendientes por recibir del Banco Mundial por el préstamo BIRF 8320-CO; el saldo de esta cuenta a 31 de diciembre de 2015 es de $206.605.232.000,00 equivalentes a US$65.600,000,00 a la TRM publicada en el Banco de la República del 31 de diciembre de 2015 la cual es $3.149,47. Nota 19 Ejecución de Proyectos de Inversión - 991522 Refleja la contrapartida de las cuentas 935501 Ejecución de Proyectos de Inversión (Pasivos) y 935502 - Ejecución de Proyectos de Inversión (Ingresos), su función es controlar los recursos recibidos del Banco Mundial por el préstamo BIRF 8320-CO; el saldo de esta cuenta a 31 de diciembre de 2015 es de $16.919.498.000,00. CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Eventos subsecuentes El día 4 de febrero de 2016 se giró recursos a FONADE por valor de $5.361.000.000 para la ejecución del proyecto BIRF 8320-CO Fortalecimiento de las Entidades Territoriales, en virtud del Acuerdo subsidiario DNP- OR-057-2015. SONIA JARAMILLO MILLAN Contador DNP T.P 126374-T Elaborado por: Diana Marcela Chaves Mancera Contador Público TP-157933-T CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 CONCILACION DE LA CUENTA DESIGNADA No DE PRSTAMO/DONACóN: 83200CO NOMBRE DEL BANCO: Banco de la Repúbfical NOMERO DE CUENTA 51498632 MONEDA DE LA CUENTA: USD USD 1 Depósito realizados por el BIRF 4,400.000,00 . Meno Vabes Re an sorB o2.11 0.688,68 . -. L - - ---. - ----. - 2' Relros efectuados aún rro solicitcdos al BIRF jSaldo de la Cuenta Operativa (importe en moneda bocal eq.en USD) 12.737,82 Otros ч.� �.. г,,,у-. н . ..л REP£?RTE EXT�tt�lCi�3 С'£�dCiAL �IEt�lSUAL ,_ ,.��ti�� �, v �_з,_ .,.� �..�e�a еrп£csc? �� �з, .i �_ ъ�з:�а,. tEtEh1A л:&3�:;,'и`°Ч.GwУ�1ц��р?ttn'ь;�ш�й�,чС�i1й._"C3:2:7i1,�?а'�`.Е?G.i:.dC'. WОАйf.-д l::гkrtlnE �д,`:С� BгGifeц°. в�Сг1А.5ыL7.%+1ё Иe�ыti.Ai�iK7f3_ 5iю�. У"r�,�Y�R�iи i�.Rн� йт� @Е`�ю3М[iSiй� �! 3�ь5`17�4.:_= � _.гга'lгkiN MS€Ht�Y'гцд С7..-. .,.А IF�ffift7 ��С`�f15 �л`иtхг ;�ьLт„ д2'.�,лL _, Э :CV llP eF?5�°�9 ?В"'д.`_3> ]�'Э:й.'г73"*_З,.' kйгw°d�tF гhй»l'"-9� Э1°ьss . i�Я:,8'�(л;.л;?п�L�еS��£L7`„иг;.�С: :Э1; - � � £} :.�'ta,'�;:г.._ .. . _,s�2 и@7 ;�i§�а'�. .ь,. 'м"� . . . �&: �, ' д- , . � . . �. r�_ �5b�+'13 4н�'�:ач3 1SЭ7.С`-Е9'LT.`А� L,d. .`�,w7�ьЭй�fi? Уi�.л �4{tN1S�3�'Еч�-',кчи4:�.L£>tFLY?� (:?:1г . .. ..._,.._ _•��lL' :.СС *,"..:й1з'г"� 4.г�.€R°_3S'7 °?frIr';�# ,.._..: Эi �7i:,a;l�:tli!:3 'гi:lь:iч if{F,°.3`.'.7i 71':� . :�7п£_fF' L:3.;иL4hk6�asln:.`61.1!`.,Ci= :.+Е�к ��Ч�r.g..,�:"л'. ., чIi»SJ:A.'£6С'л°`г�'v3ltдд :й :.54�: ,7v:.t:�dJ� ..... 3ь;G _��t�.�t.'Ь"а'tdi_'t.:L�i'v� $.д'ь1:�-�J:.й.,.tа'iПL'?Uf3`$^ °Lб�k.ц2FL �1rs� кw^w .. .. ...... (�й и.�^ню £.+,м�S.Sлt 1? ?:#n.4 яФ3°zm . 3эFds.?s� !!а 1,:.Y,.i.E'к.`.* �а�швли ., ,..,,» ?>t-,�я a�x чъегtкz.м � ааысG,r.;з сса чи � ��,� � ;з ?.'аг4ге.zвзs�яi 3гатаа .'�:9 ;ягк r„t?�з 4 3 �r sиdn rикзапххF: _�.it Usuano MHdchaves DIANA IvIARCELA CIAVES MANCERA Soitae: Undad é Subunidad Ejecut,ra Solistame 0301-01-042 DNP PROGRAMA DE FORTALECIMIEN TO Fecha y Hora 2016-02-04-10:40 a m Enlidad finaneera. Banco Repúiblica Cuenta bancaria 51498632 Moneda DOLARES Numb;e de la cuenla: DTN BID 8320-OC PROYECTO DE FORTALECIMIENTO Nrnero documento dest nación Especifica: 614 INS TIl UCIONAL SUBNACIONAL Fecha de page de la ordei de pago: Desde: 2015-10-02 Hasta 2015-12-31 Fecha extracto a: 2015-12-31 Saldo del extracto 1,740 789,72 Posicion del Bepeciareo de Pag' NOmero Valor COP Cód go de Fecha de pago Orden de Valor Tasa de Carnbio valor bruto Posición del Cod,go Benes, catalogo del Compromiso Moneda del de la orden de pago No moneLzado pagado en COP catalogo Sev1us nltuconal que Compromi Compromiso page pago presupuestal de generó la OP so gastos Identfiaci6 Descnpcen n 03-01-01-042 800096329 FINANCIER A DE ;i15 2 483 710. 768, 1 Pesns 2015-1-03 316045415 14,696,12 2897,83 428 000,C0000 C-520 13001-14- DESARROLLO 0-10212 TERRI-ORIAL S A FINDETER 03-01-01-04? 800096329 FINANCIERA DE 115 2483 710 768,15 Pesos 20 15-12-16 3742889' 308 3328 08 2.431,748,15 C-520-1000-134- DESARROLLO 0-10212 TERRITORIAL 5 A FINDETER TOTAL 2.483.710.768,15 148.427,40 430.431.748,15 Pågna 1 de 1 i Usuano MHdchaves DIANA MARCELA CHAVES MANCERA SS O a d C Soiinte. Unidaij ó SiDuridad Ejectra Sobinie 03-01-01-042 DNP PROGRAMA DE FORT ALECIMENTO Fecha v Hor2 2016-02-0,t-10.39 a rn. Sistema, Entidad financera Banco Repúbca Cuenta bancaria: 51498632 Moneda DOLARES Nonbre de la cuenta: DTN BID 8320-0C PROYECTO DE FORTALECIMIENTO Ndrnero docurnento destinación Especifica: 614 INS1HTUCIONAL SUBNACIONAL Fecha de pago de la orden de pago Desde: 2015-07-01 Hasta. 2015-09-29 rec -'a extracto a: 2015 09 29 Saldo del extracto: 172882,79 Posición del Beneficiano de Pago Neroer Valør COP Código de Fecha de pago Ordon de Valor Tasa de Cambio Valor bruto Posición del Código Blenes calåfoge del Comproniso Moneda det de la orden de pago No. ronellzado pagado en COP catålogo Servcios nstuonal que Cornpromi Compromiso pago paga presupuestal de gererò la OP so gastos Identdicacto Descenpcn n 03 01-01-042 00096329 FNANCIERA DE 115 2 483.710,768,15 Pesos 2015-07-13 184463915 374,901,12 2667,37 000000000,00 C-520-000 134- DESAPROL.LO 0-102"2 TERRITORIAI S A FINDETER TOTAL 2.483.710.768,15 374.901,12 1000.000.000,0 0 Pågina i de i S,U n Socae- MHdceave; DIA',A MARCE1 A CHAVES MANCERA Un,,ad StAidad le e 03-0 - -04? D)NP PROGRAM'A rE S<: farRe FOITA EIM:F1NTO Fee:_e y Hora Srote a20'C-02-04-10 42 i m E dad f nan ora Banco Repubhca Cunta Bancaria Nombre de dh cuente DTN RID 8320-OC iPRECTO DE FORIALECIM ENIO Sald nicat 547 i83,1 INST:TUCIONAL SUBNACIONAL Ipa de cuca anuana Comeni" Total Movimienlos Creditoø sos): T.pø de monedc DOLARES Toll Movirientos Debito -374 901.12 pesos): 1 000,00000045 Fuente de f:inanciacion Nafcin Saldo Fnil 172 882,79 Siuion de londos CSF Estado de la caenta Actr,a Molvnt Dancano Desde 0 1/07/2015 desta 30/09/2015 Pågina 1 de 1 г r �. _ � ' � Л � ' _ :й (n - �., � � г=,' -. Iч 3 � � � � � � � .� г , �., _ ¢ .. :ш ^ �п . . - 1 f•� � � .� __ � S I � � г _ _ . " "_ "-.' _ �, ry � � � � r, � • J %1 '1 С • ' ]' � � � � � � гд о � . � • (v р `"� с_ г'J . ' _ _ - _ v а� � ' ( _ ' - � °' г . i 1 ' � ' _ L i - - _-� _ . •;�,� � 3 i . � 'S'' . _ j' - - . - G �" 2 С Г р� с: ' i , � � и n ;� ° �Z � • -п � - - ° �' го =з Gy - , - I _ . - � � `-' , � . . -1 - . . Л i3 �� _ ) �. р . i � ' ' � ti ` � ''¢ � С ? j - _ , . --. �-- �`' г�- t� й � . �. . _ с тч � гп Ф Т, �G �уΡ - - - - _ � � W Г> � + ! , ' _ _ г С) �,' 1 I! ш jU � -с ; � � �' � -------- - � � I( � I гл 1� - 4 - i - ' n: !п ' _ . Г � ' _ � _ " - `' �, r.i _ � � , а � _ , �; , , � ;7 -� � � i_-- П, г; е± гi с t) Cir . � ' сл � .. а о = = �' п' ^^` ; � о � _. I . _ _ - ' �.w n ъ �,ь { ' ' � - � и � г w 7 1 � � ГJ � � Т_�� J к ..� � 1 ' (� !J tц i[ - - - J й п G. � О �, � � ' � i,• �.�..� i . _ с' � 5ь�. � С ?F} ' " ' I -" � _ _ �( � ' ' _ ! I � - � _ � �f I . _ _ ". _ _ _'"' у. G --- I О О� Pr ti ц; t .•.i Сг, С • r n} 4; г � .� � � r п (� „'� Г�> ' ГS" - i5 N CJ _..1 � � i - 1` � j тj Ci rv� � - h 7 �� � - - -- . i. -- _. - и• �, I 2� _ i . i W СЛ у ,�., 13 ' - О и' � J Г � �) � . _ . - I . . ('? .,.� � _ � t i ' ч т - � ' � � r, г �. �j ! E бг S � � ц � � . �д [""'° ' . - . � �г n � � ' � " �� � � ( � д, � з �. �... ..'_-_" __ ( сз х' . '�. � � 11 Г � ' � � _ j -' 7] г-! -? -" � N f7' г . � � � _ '� 7 П � ; -` л � � , - i .v Э � < �5 ' ! _ _ i 47 �i � ' � � �; b 7 ([ 7 -, 7 {{ . t ,'Р1 *� �) 1 �.__ у � -$ v �: : 7}( у 1 т...__.____.___ . , .. _ _. � � � - � - � - � I , . - 3 � i � � � � г л О `^ v �Э г 1 г 1 r,. � �. r[ w �, а . r � ! ; п � -_ :. 1 г - r й. х s z � ! - i j i с = i л3 � �r - л`� � _ Г � � �з= _ �. , . _ �� r,v _ _ . __ ., г " i �` 1 i � 7 � у ,у-, � FORTALECIMIENTO DE LAS ENTIDADES TERRITORIALES CREDITO 8320-CO NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2015 PROYECTO FORTALECIMIENTO DE LAS ENTIDADES TERRITORIALES CREDITO 8320-CO NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS CONTABLES A 30 de Junio de 2015 (Expresados en Dólares Americanos y en Pesos Colombianos) NOTAS DE CARÁCTER GENERAL El 24 de diciembre de 2013 se suscribió el crédito BIRF 8320-CO entre la República de Colombia y el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento, por valor de US$70.000.000 El objetivo general del crédito 8320-CO es profundizar en la descentralización a través del mejoramiento de las capacidades de gerencia de las entidades territoriales para el cumplimiento efectivo de las competencias a su cargo. Para cumplir con este objetivo el proyecto está compuesto por los siguientes 5 componentes: / Estructuración de proyectos de impacto regional y local y herramientas para la planeación estratégica territorial de largo plazo. / Incentivos a la gerencia territorial. / Acompañamiento y asistencia técnica a las entidades territoriales. / Control y monitoreo de la gestión pública territorial / Apoyo a la gerencia y administración del proyecto. El 27 de diciembre de 2013 se firmó el Acuerdo Subsidiario entre el Departamento Nacional de Planeación y la Financiera de Desarrollo Territorial S.A., para la ejecución del proyecto Fortalecimiento de las Entidades Territoriales, el cual tiene por objeto establecer las condiciones generales bajo las cuales FINDETER prestará el servicio de asistencia técnica al DNP para la ejecución del Proyecto BIRF 8320-CO de acuerdo con lo establecido en los documentos del Proyecto: Acuerdo de Préstamo y Manual Operativo del proyecto. Entre las obligaciones del DNP, se encuentran las siguientes: Ejercer la supervisión y seguimiento a las labores que desarrolle FINDETER en cumplimiento de sus responsabilidades. Entregar a FINDETER los recursos a que se refiere el Artículo IV del Acuerdo Subsidiario, en la oportunidad y formas establecidas, los cuales serán destinados por FINDETER a cubrir los costos operativos, logísticos, técnicos y administrativos de los bienes y servicios necesarios para cumplir con el objeto del Acuerdo Subsidiario. Poner a disposición de FINDETER el Manual Operativo del Proyecto, el cual contendrá los procedimientos detallados para ejecutar el proyecto, las responsabilidades, requerimientos de contratación, instancias y mecanismos de coordinación para la ejecución de actividades, los procedimientos de adquisiciones y para la gestión financiera del proyecto, los mecanismos de legalización de desembolsos del proyecto, así como los indicadores para la verificación y evaluación del proyecto. El DNP realizará las gestiones correspondientes ante las autoridades competentes para solicitar la exoneración de asumir los costos que se generen por concepto del gravamen a los movimientos financieros u otros gravámenes que con posterioridad se generen por la expedición de nuevas disposiciones legales. CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2015 / Elaborar los términos de referencia de los procesos de selección y contratación de acuerdo a las normas del Banco Mundial y solicitar la no objeción al Banco, cuando se requiera. / Indicar el alcance técnico, administrativo y financiero que debe aplicar FINDETER en la ejecución del objeto del Acuerdo Subsidiario. / Apoyar a FINDETER en la interacción con las entidades territoriales que participen en el proyecto. El 24 de enero de 2014 se suscribió el Convenio Derivado No.1 del Acuerdo Subsidiario suscrito entre el Departamento Nacional de Planeación y la Financiera de Desarrollo Territorial S.A.-FINDETER, para la ejecución del proyecto Fortalecimiento de las Entidades Territoriales, cuyo objeto es establecer las condiciones generales bajo las cuales FINDETER prestará el servicio de asistencia técnica al DNP para la ejecución del proyecto "Fortalecimiento de las Entidades Territoriales, el cual es financiado con recursos del crédito BIRF 8320-CO, suscrito entre la República de Colombia y el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento el 24 de diciembre de 2013, de conformidad con lo establecido en los documentos del Proyecto: Acuerdo préstamo y Manual Operativo del Proyecto" El 20 de enero de 2015 se suscribió Otrosí No.2 al Convenio DNP OR 030- 2015 en el cual se modificó la cláusula segunda del Convenio Derivado - Supervisión de los contratos derivados, así mismo se disminuyó el valor del convenio quedando por un total de $7.164.063.011. El 28 de Mayo de 2015 se suscribió el Otrosí No. 3 al Convenio DNP OR 030-2015 a través del cual se adicionaron recursos por valor de $5.824.931.600 quedando por un monto de hasta $12.988.994.711 incluidos los impuestos, de igual manera se amplió el plazo de ejecución el cual se estableció hasta el 31 de diciembre de 2015. PROYECTO FORTALECIMIENTO DE LAS ENTIDADES TERRITORIALES ANTECEDENTES El Plan Nacional de Desarrollo 2010-2014 en su artículo 16, ordenó la puesta en marcha de un programa de generación y fortalecimiento de capacidades institucionales para el desarrollo, dirigido a apoyar a las entidades territoriales. El DNP a través de la Subdirección Territorial y de Inversión Pública y la Dirección de Desarrollo Territorial Sostenible diseño en conjunto con el Banco Mundial el Proyecto Fortalecimiento de las Entidades Territoriales, el cual tuvo concepto favorable del Consejo Nacional de Política Económica y Social mediante el documento CONPES 3765 del 30 de Agosto de 2013. La República de Colombia y el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento - BIRF, suscribieron el acuerdo de préstamo 8320-CO del 24 de diciembre de 2013, por valor de 70 millones de dólares, para la implementación del Proyecto. En el numeral 1, literal A, Sección 1 del Anexo 2 del Acuerdo de Préstamo 8320-CO, se establece que el proyecto será ejecutado a través de FINDETER, para lo cual se deberá suscribir un Acuerdo Subsidiario entre el DNP y FINDETER, que se mantendrá durante toda la vida de implementación del proyecto. La misión de FINDETER es apoyar el desarrollo sostenible del país generando bienestar en las regiones. El Estatuto Orgánico del Sistema Financiero consagra que dentro de las actividades que FINDETER puede realizar en desarrollo de su objeto social, se encuentra la actividad de prestar el servicio de asistencia técnica, estructuración de proyectos, consultoria técnica y financiera. El DNP considera estratégico asociarse con FINDETER para la ejecución del proyecto debido a que FINDETER cuenta con una amplia experiencia en la gestión administrativa y financiera de recursos, tiene presencia a nivel nacional en materia de apoyo a la gestión territorial ha demostrado su liderazgo técnico en materia de estructuración y gestión de proyectos. CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2015 ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS DNP suministra los recursos a FINDETER a partir de la vigencia 2014, teniendo como parámetro las necesidades de los recursos a partir de la programación de caja trimestral y el Plan Operativo aprobado para cada vigencia. FINDETER utiliza los recursos del crédito para: / Ejecutar las actividades del proyecto indicadas en el anexo 2 del Acuerdo de Préstamo. Garantizar que el proyecto se lleve a cabo de conformidad con las salvaguardas sociales y ambientales y prácticas aceptadas por el Banco Mundial, así como de acuerdo a las Normas. FUENTE DE RECURSOS El Acuerdo dd Préstamo 8320-CO, tendrá un costo de US$ 70.000.000 para su implementación, dicho acuerdo fue suscrito por la República de Colombia y el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento -BIRF. POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES Departamento Nacional de Planeación El Departamento Nacional de Planeación aplica para el proceso de identificación, registro, preparación y revelación de sus estados contables, el Régimen de Contabilidad Pública adoptado mediante Resolución 356 del 5 de septiembre de 2007, conformado por el Plan General de Contabilidad Pública y el Manual de Procedimientos - Catálogo General de Cuentas - CGC. Así mismo, las normas y procedimientos establecidos por la Contaduria General de la Nación en materia de registro oficial de los libros y preparación de los documentos soporte. Los informes contables del Proyecto Fortalecimiento de las Entidades Territoriales se elaboran bajo el sistema contable de causación, este sistema tiene como objetivo establecer procedimientos administrativos y contables requeridos para el manejo y registro de las operaciones generadas en desarrollo del Proyecto, esto permite el registro oportuno y adecuado de los hechos económicos inherentes del mismo y la verificación posterior de las transacciones financieras. Las transacciones económicas se registran en pesos colombianos y se lleva control sobre las transacciones realizadas en dólares. Los registros y la información contable están soportados en los documentos presentados por la Dirección de Contabilidad y Presupuesto de FINDETER. El DNP recibe por medio electrónico la información contable y financiera por parte de FINDETER, posteriormente realiza la digitación, verificación de saldos y elaboración del archivo plano el cual se registra en el Sistema de Información Financiera SIIF. Los informes de carácter especifico requeridos por el Banco Mundial son elaborados bajo los lineamientos establecidos en el Manual Operativo del Proyecto. CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2015 La contabilidad del Proyecto es concordante con los hechos financieros y económicos, generando información confiable, útil, pertinente, comprensible y oportuna. El periodo contable informado está comprendido entre el 10 de enero y el 30 de junio de la vigencia fiscal 2015. Financiera de Desarrollo Territorial - FINDETER En sus registros contables y para la preparación de sus estados financieros, la entidad utiliza las normas prescritas por la Superintendencia Financiera de Colombia, Contaduria General de la Nación y en lo no establecido en ellas, las normas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia establecidas en el Decreto 2649 de 1993. Adicionalmente con las políticas contables internas, que forman parte del Sistema de Gestión Integrado. CONVERSIóN El DNP para calcular la equivalencia de dólares estadounidenses a pesos colombianos en el Proyecto, utilizó la tasa representativa de mercado (TRM) vigente en el día de la transacción. FINDETER para calcular la equivalencia de dólares estadounidenses a pesos colombianos en el Proyecto, utilizó la tasa de monetización, o sea aquella reportada por SIIF el día en que fueron retirados los recursos de la cuenta especial y trasladados a la cuenta en pesos abierta por FINDETER, esta tasa se utilizará hasta agotar el monto transferido. EFECTIVO RECIBIDO Durante el año 2015 ingresaron recursos procedentes del Crédito BIRF 8320 - CO a la cuenta especial No. 51498632 del Banco de la República -DTN, con el fin de cumplir con los compromisos del programa, como se detalla a continuación: FECHA TRM (En Pesos) VR (En Dolares) VR (En Pesos) 6/03/2014 2.045,14 750.000,00 1.533.855.000,00 24/11/2014 2.142,02 1.200.000,00 2.570.424.000,00 27/05/2015 2,542,53 750.000,00 1.906.897.500,00 TOTAL US$ 2.700.000,00 $ 6.011.176.500,00 CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2015 NOTAS DE CARÁCTER ESPECíFICO ACTIVO Nota 1 142402 - Recursos entregados en administración Corresponde al saldo de los recursos entregados a FINDETER para la ejecución del Proyecto en virtud del Acuerdo Subsidiario y el Convenio Derivado No. 1, el saldo de la cuenta a 30 de junio de 2015 es de $539.431.896,85 recursos que se encuentran depositados en la cuenta bancaria No. 622043487 del Banco de Bogotá a nombre de BM-DNP-FiNDETER Fortalecimiento Instit. E.T. El 26 de enero se hizo un giro a FINDETER por valor de $230.000.000 equivalentes a USD $96.375,45, el día 24 de abril FINDETER reintegro los USD $96.375,45. Nota 2 242552 - Cuentas por pagar Honorarios Corresponde al valor de las cuentas por pagar por concepto de Honorarios, Servicios de Consultoría, Gastos de Viaje, Tiquetes, Apoyo Logístico, a 30 de junio de 2015 esta cuenta asciende a $363.058.047, detallados así: IDENTIFICACION BENEFICIARIO VR (En Pesos) 10.547.235 JAIME ANDRES ORTEGA 402.680,00 13.062.968 HAROLD EDUARDO BENAVIDES 2.367.093,00 20.740.480 SANDRA ACERO 9.241.229,00 23.810.544 NURY AMANDA ROJAS 9.511.626,00 52.222.851 LIBIA TATTAY 7.408.553,00 52.869.775 LUZ ANDREA GANADOS 4.016.566,00 52.999.916 ANDREA CATALINA ORTIZ 1.772.216,00 6,197.487 LISANDO ROLDAN 9.302.983,00 65.737.955 LUZ MERY OSORIO 9.424.771,00 71.786.792 JUAN FERNANDO ZARAMA 5.911.509,00 73.150.733 DARIO ALFONSO ALVARADO BONET 8.698.212,00 79.368180 JOSE ABELINO OSPINA 9.014.828,00 79.589.745 JAVIER RENE LONDOÑO 10.571.741,00 79.796.295 EDGAR BERNAL 5.903.247,00 79.884.680 HERNAN DARIO OROZCO 6.389.743,00 79.948.179 JUAN MIGUEL DURAN 1.213.509,00 800.096.329 FINDETER 236.098.804,00 800.202.053 CHICO TOURS LTDA 16.106.757,00 87.246,842 JAIME LEDEZMA 9.701.980,00 TOTAL $ 363.058.047,00 CRE DITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2015 Nota 3 242590 - Otros acreedores Esta cuenta comprende los valores causados y pendientes de pago por parte de FINDETER, por concepto de impuestos, lo anterior teniendo en cuenta que la presentación y pago de los mismos se realiza de forma mensual o bimestral. El saldo de esta cuenta es de $14.180.967, el cual está compuesto por Retención en la Fuente - Renta por concepto de honorarios, Retención en la Fuente - IVA y Retención de Industria y Comercio - ICA; como se relacionan a continuación: Identificación Entidad Impuesto Valor 800197268 Dirección De Impuestos Y Aduanas RETENCION EN LA FUENTE - RENTA 12,302,390.00 Nacionales - DIAN RETENCION EN LA FUENTE - IVA 725,293.00 899999061 Bogotá Distrito Capital RETENCION EN LA FUENTE - ICA 1,153,284.00 Total 14,180,967.00 Nota 4 249015 - Obligaciones pagadas por terceros Representa el valor de las obligaciones contraídas en desarrollo de las funciones del proyecto, entre ellas se encuentran los rendimientos financieros generados los cuales están pendientes por devolver a la Dirección del Tesoro Nacional, esta cuenta a 30 de junio de 2015 tiene un saldo de $495.951, correspondiente a los rendimientos financieros generados en el mes de junio en la cuenta bancaria No. 622043487 del Banco de Bogotá a nombre de BM-DNP-FINDETER Fortalecimiento Instit. E.T. Nota 5 310501 - Patrimonio Nación El saldo a 30 de junio de 2015 es de $465.129.881,32 el cual representa el resultado del ejercicio del año 2014. INGRESOS Nota 6 470510 - Ingresos Fondos Recibidos Inversión Corresponde a los recursos obtenidos por el proyecto y trasferidos a FINDETER durante el primer semestre de la vigencia 2015 a través de los cuales han desarrollado las actividades del mismo, a 30 de junio de 2015 el saldo de la cuenta asciende a la suma de $1.283.279.020, como se relaciona a continuación: CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2015 Giros a FINDETER Fecha TRM Vr Dólares Vr Pesos 1/26/2015 2,386.50 US$ 96,375.45 230,000,000.00 3/27/2015 2,551.30 47,758.87 121,847,211.00 4/1/2015 2,598.36 31,339.69 81,431,809.00 5/25/2015 2,500.22 111,990.14 280,000,000.00 6/2/2015 2,549.29 39,226.61 100,000,000.00 6/6/2015 2,556.21 183,865.96 470,000,000.00 Totales US$ 96,375.45 $1,283,279,020.00 (**)El día 26 de enero de 2015 se hizo un giro a FINDETER por valor de $230.000.000 equivalentes a USD $96.375,45, el día 24 de abril de 2015 FINDETER reintegro los USD $96.375,45. Nota 7 480535 - Rendimientos sobre depósitos en administración Representa el valor de los rendimientos financieros generados por la cuenta de ahorros número 622043487 del Banco de Bogotá, en la cual se realizan los giros de recursos por parte del DNP a FINDETER para que estos sean administrados, estos rendimientos financieros son reintegrados a la Dirección del Tesoro Nacional - DTN, a 30 de junio de 2015 se ha reintegrado la suma de $14.003.954, quedando pendiente a esta fecha los rendimientos del mes de junio de 2015 por valor de $495.951. Nota 8 480601 - Ajuste por diferencia en cambio Corresponde a la diferencia en cambio generada por la devolución de los $230.000.000 girados a FINDETER en el mes de enero de 2015, el saldo de esta cuenta es de $9.916.081,58 Nota 9 5211 - Gastos de operación - Generales Comprende los recursos que ha utilizado el proyecto en los servicios que ha necesitado para el desarrollo de las actividades propias de su operatividad, el saldo de la cuenta a 30 de junio de 2015 es de $1.356.711.970 como se relaciona a continuación: CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2015 SHF - Sistema integrado de información financiera Página 2 de 3 3 PATRIMONIO 465.129.88132 930.259.762,64 930.259.762,64 465.129.881.32 3.1 HACIENDA PUBLICA 465.129.881,32 930.259.762,64 930.259.762,64 465.129.881,32 3.1.05 CAPITAL FISCAL 00,00 465.129.881,32 930.259.762,64 465.129.881,32 3.1.05.01 Nacion 00,00 465.129.881,32 930.259.762,64 465.129.881,32 3.1.05.0 1 001 Capital fiscal nacion 00,00 00,00 465.129.881,32 465.129.881,32 3.1.05.01.002Resultado del ejercicio 00,00 465.129.881,32 465.129.881,32 00.00 3.110 RESULTADO DEL 465.129.881,32 465.129.881.32 00,00 00,00 EJERCICIO 3.1.10.01 Excedente del ejercicio 00,00 00,00 00,00 00,00 3.1.10.02 Deficit del ejercicio 465.129.881,32 465.129.881,32 00,00 00,00 4 INGRESOS 00,00 00,00 1.307.199.055,58 1.307.199,055,58 4.7 OPERACIONS 00,00 00,00 1.283.279.020,00 1.283.279.020,00 INTERINSTITI.JCIONALES 4.7.05 FONDOS RECIBIDOS 00,00 00,00 1.283.279.020,00 1.283.279.020,00 4.7.05.10 Inversión 00,00 00,00 1.283.279.020,00 1.283.279.020,00 4.8 OTROS INGRESOS 00,00 00,00 23.920.035,58 23.920.035,58 4.8.05 FINANCIEROS 00,00 00,00 14.003.954,00 14.003.954,00 4.8.05.35 Rendimientos sobre depósitos 00,00 00,00 14.003.954,00 14.003.954,00 en administración 4.8.06 AJUSTE POR DIFERENCIA 00,00 00,00 9.916.081,58 9.916.081,58 EN CAMBIO 4.8.06.01 Efectivo 00,00 00,00 9,916.081,58 9.916.081,58 5 GASTOS 00,00 1700.114.885,48 89.482.880,43 1,610.632.005,05 5.2 DE OPERACIÓN 00,00 1,401.453.410,00 44.741.440,00 1.356.711.970,00 5.2.11 GENERALES 00,00 1401.453.410,00 44 741.440,00 1356.711 970,00 5.2.11.09 Comisiones. honorarios y 00,00 935.084.594,00 44.741.440,00 890.343.154,00 servicios 5.2.11.17 Viaticos y gastos de viaje 00,00 40.633.405,00 00,00 40.633.405,00 5.2.11.38 Contratos de administracion 00,00 425.735.411,00 00,00 425.735.411,00 5.7 OTERINST CIONALES 00,00 252.167.929,79 00,43 252.167.929,36 5.7.05 FONDOS ENTREGADOS 00,00 238.163.975,79 00,43 238.163.975,36 5.7.05.10 Inversion 00,00 238.163.975,79 00,43 238.163.975,36 5.7.20 OPERACIONES DE 00,00 14.003.954,00 00,00 14.003.954,00 ENLACE 5.7.20.80 Recaudos 00,00 14.003.954,00 00,00 14.003.954,00 5.8 OTROS GASTOS 00,00 46.493.545,69 44.741.440,00 1.752.105,69 5.8.03 AJUSTE POR DIFERENCIA 00,00 1.752.105,69 00,00 1.752.105,69 EN CAMBIO 5,8.03.90 Otros ajustes por diferencia 00,00 1.752.105,69 00,00 1.752.105,69 en cambio 5.8.15 AJUSTE DE EJERCICIOS 00,00 44.741.440,00 44.741.440,00 00.00 ANTERIORES 5.8.15.89 Gastos de operacion 00,)0 44.741.440,00 44.741.440,00 00,00 8 CUENTAS DE ORDEN 00,00 18.591.277509,38 18.591 277.509,38 00,00 DEUDORAS 8.3 DEUDORA S DE CONTROL 3.902.619.229,22 10.729.183.770,55 8.463.508.351,51 6.i68.294.648,26 EJECUCION DE 8.3.55 PROYECTOS DE 3.902.619.229,22 10,729,183.770,55 8.463.508.351,51 6.168.294.648,26 [NV ERSION 8,3.551{0 Actvos 507.118.214,54 2.282.040.762,19 1.373.077.313,15 1.416.081.663,58 8.3.55.11 Gastos 3.395.501.014,68 8.447.143.008,36 7.090.431.038,36 4.752.212.984,68 8.3.90 OTRAS CUENTAS o0,00 00,00 00,00 00,00 DEUDORAS DE CONTROL Otras cuentas deudoras de https://portal2.siifnacion.gov.co/SIIF.Presentacion/Servicios/GEN/,DaaIlnfo=s2-fesapro,... 27/07/2015 SUl - Sistema integrado de información financier Página 3 de 3 8.3.90.90 control 00,00 00,00 00,00 00,00 8.9 DEUDORAS POR CONTRA -3.902.619.229,22 7.862.093.738,83 10.127.769.157,87 -6.168.294.648,26 - CE 8.9.15 DEUDORAS DE CONTROL -3.902.619.229,22 7.862.093.738,83 10.127.769.157,87 -6.168.294.648,26 POR CONTRA (CR)> 8.9.15.16 ujecucion de proyectos de -3.902.619.229,22 7.862.093.738,83 10.127.769.157,87 -6.168.294.648,26 8.9.15.90 Otras cuentas deudoras de 00,00 00,00 00,00 00,00 con tro 1 9 CUENTAS DE ORDEN 00,00 387.685.276.160,35 387.685.276.160,35 00.00 ACREEDORAS 9.3 ACREEDORAS DE 167.391.085.851,00 183.740.180.846,07 204,183.259.290,07187.834.164.295,00 CONTROL 9.3.50 PRESTAMOS POR 162.806.903.000,00 177.195.5990 11.91 188.366.599.011,91 173.977.903.000,00 RECIBIR 9.3.50.02 Banca multilateral 162.806,903.000,00 177.195.599.011.91 188.366.599.011,91173.977.903.000,00 EJECUCION DE 9.3.55 PROYECTOS DE 4.584.182.851,00 6.544.581.834,16 15.816.660.278,16 13.856.261.295,00 INVERSION 9.3.55.01 Pasivos 479.903.851,00 1.487.646,931,00 8.852.827.875,00 7.845.084.795,00 9.3.55.02 Ingresos 4,104.279.000,00 5.056.934.903,16 6.963.832.403,16 6.011.176.500,00 9.9 ACREEDORAS POR 1 203.945.095.314,28 183.502.016.870,28 CONTRA (DB) 167.391,085,851,00~ 187.834.164.295,00 ACREEDORAS DE 9.9.15 CONTROL POR CONTRA 167391.085.851,00 203.945.095.314,28 183.502.016.870,28 187.834.164.295,00 9.9.15.07 Prestamos por recibir 162.806.903.000,00 188.366.599.011,91 177.195.599.011,91 173.977.903.000,00 9.9.15.22 Ejecuci6n de proyectos de -4.584 182 851,00 15.578,496.302,37 6.306.417.858,37 -13.856.261.295,00 inversion TOTALES -> 3.835.215.048,60412.505.312.746,56412.505 312.746,56 4.300.127.803,80 https://porta]2.siifnacion.gov.co/SIIF.Presentacion/Servicios/GEN/,Danalnfo=s2-fesapro.... 27/07/201WY 27O72015 03:49pm Ubro Mayor de Saldos y Movimientos por PCI Código PCI 03-01-01-042 Descripción CNP PROGRAMA DE FORTALECIMIENTO Fecha: 27-jul-2015 Fecha Inicial Periodo Inicial: 01-ene-2015 Fecha Final Periodo Final: 30-jun-2015 Información extraida del SIIF Nación Código Descrpción Saldo inical Movmento Delo Mownentos Crédito Saldo Final 1 ACTIVOS 1,917,607.524,30 1283.279.020,00 2.661.454,647,45 539.431.896,85 1.4 DEUDORES 1.917.607.524,30 1.283.279.020,00 2.661.454.647,45 539.431.896,85 1.4.22 ANTICIPOS O SALDOS A FAVOR POR IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 8,893.919,90 0,00 8.893.919,90 0,00 1.4.22.02 Retención en la fuente 0,00 0,00 0,00 0,00 1.4.22.10 Saldo a favor de impuestos a las ventas 8.893.919,90 0,00 8.893.919,90 0,00 1.4.24 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACION 1.908,713.604,40 1.283.279.020,00 2.652.560.727,55 539.431.896,85 1.4.24.02 En administración 1.908.713.604,40 1.283.279.020,00 2.652.560.727,55 539.431.895,85 2 PASIVOS 1.452.477.642,98 2.315.105.408,71 1.240.362.730,73 377.734.965,00 2.4 CUENTAS POR PAGAR 1.452.477.642,98 2.315.105.408,71 1.240.362.730,73 377.734.965,00 2.4.0T ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.01.02 ProyecNos de inversion 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.25 ACREEDORES 1.396.064.664,12 1.902.515.960,59 863.690.310,47 377.239.014,00 2.4.25.52 HoRrarios 1.304.151.009,00 1.772.150.379,90 831.057.417,90 363.058.047,00 2.4.25.90 Otros acreedores 91.913.655,12 130.365.580,69 52.632.892,57 14.180.967,00 2.4.36 RETENCION EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE 0,00 0,00 0.00 0,00 2.4.36.03 Honorarios 0,00 0,00 0.00 0,00 2.4.36.03001 Retenido 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.36.03.002 Pagado 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.36.05 Servicios 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.36.05.002 Pagado 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.36.25 Impuesto a las ventes retenido por consignar 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.36.25.003 Impuesto a las ventas retenido por servicios 0,00 0,00 ,00 0,00 2.4.36.25.004 impuesto a las ventas pagado por servicios 0,00 0,00 0.00 0,00 24.3627 Retencion de imoues o de idusria y comercio por compras 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.36.27.003 Retenido por servicios 0,00 0,00 0.00 0,00 2.4.36.27.004 Pagado por servicios 0,00 0,00 0,00 0,00 2.42.90 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 56.412,97886 412589.448,12 356.672420,26 495.951,00 2.4.90.15 Obligaciones pagadas por terceros 56.412.978,86 412.589.448,12 356.672.420,26 495.951,00 3 PATRIMONIO 465.129.861,32 936.259.762,64 930.259.762,64 465.129 81,32 3,1 HACIENDA PUBLICA 465.129.881,32 930.259.762,64 930.259.762,64 465.129.881,32 3.1.05 CAPITAL FISCAL 0,00 465.129881,32 930.259.762,64 465.129.881,32 3.1.05.01 Nacion 0,00 465.129.881,32 930.259.762,64 465.129.881,32 3.1.05.01.001 Capitalscal nacion 0,00 0,00 465.129.881,32 465.129.881,32 3.1.05.01,002 Resultado del ejercicio 0,00 465.129881,32 465.129.881,32 0,00 3.1.10 RESULTADO DEL EJERCICIO 465.129.881,32 465.129.881,32 0,00 0,00 3.1.10.01 Excedente de J ejercicio 0,00 0,00 0,00 0,00 3.1.10.02 Eetcit del ejercicio 465.129.881,32 465.129.881,32 0,00 0,00 4 INGRESOS 0,00 0,00 1.307.199.055,58 1.307.199055,58 4,7 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 0,00 0,00 1.283.279.020,00 1283.279.020,00 4.7.05 FONDOS RECIBIDOS 0,00 0,00 1.283.279.020,00 1.283.279.020,00 4.705.10 Inversión 0,00 0,00 1.283.279.020,00 1.283.279.020,00 4.8 OTROS INGRESOS 0,00 0,00 23.920.035,58 23.920.035,58 4.8.05 FINANCIEROS 0.00 0,00 14.003.954,00 14.003.954,00 4.8.05.35 Rendimientos sobre depósitos en administración 0,00 0,00 14.003.954,00 14.003.954,00 4.8.06 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 0,00 0,00 9.916.081,58 9.916.081,58 4.8.06.01 EfecPvo 0,00 0,00 9.916.081,58 9.916.081,58 5 GASTOS 0,00 1.700.114.885,48 89.482.80,43 1.610.632.005,05 5.2 DE OPERACIÓN 0,00 1.401.453.410,00 44.741.440,00 1.356.711.970,00 5.2.11 GENERALES 0,00 1.401.453.410,00 44.741.440,00 1.356,711.970,00 5.2.11.09 Comisiones, honoraros y servicios 0,00 935.084.594,00 44.741.440,00 890.343.154,00 5.2.11.17 Viaticos y gastos de viaje 0,00 40.633.405,00 0,00 40.633.405,00 5.2.11.38 Contratos de advinistracion 0,00 425.735.411,00 0,00 425.735.41,00 5.7 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 0,00 252.157.929,79 0,43 252.167.929,36 5.7.05 FONDOS ENTREGADOS 0,00 238.163.975,79 0,43 238.163.975,36 5.7.05.10 inversion 0,00 238.163.975,79 0,43 238.163.975,35 YO CUENTA 521109 COMISIONES, HONORARIOS Y SERVICIOS Componente identificaci6n Beneficiario Valor 1 80412348 LUIS IGNACIO GALLO $ 22.701.200,00 1 830145893 COMBA INTERNACIONAL 243.594.049,00 3 6197487 LISADRO ROLDAN 9.527.500,00 3 10547235 JAIME ANDRES ORTEGA 14.999.999,00 3 20740480 SANDRA MILENA ACERO 9.527.500,00 3 23810544 NURY AMANDA ROJAS 9.527.500,00 3 52222851 LIBIA TATTAY 7.650.000,00 3 52737987 JULIANA CONSUELO MONCADA 23.175.000,00 3 52817012 JENNY ELIZABETH LIDNO 23.100.000,00 3 52837143 ELIZABETH QUIFONES 23.100.000,00 3 52869775 LUZ ANDREA GRANADOS 23.202.473,00 3 52991350 MARIA FERNANDA TELLEZ 29.503.320,00 3 52999916 ANDREA CATALINA ORTIZ. 28,067.500,00 3 65737955 LUZ MERY OSORIO 9.527.500,00 3 73150733 DARIO ALFONSO ALVARADO 9.527.500,00 3 79589745 JAVIER RENE LONDONO 17.013.326,00 3 79796295 EDGAR BERNAL 28.067.500,00 3 79884680 HERNAN DARIO OROZCO 39.069.960,00 3 87246842 JAIME DIEGO LEDEZMA 9.527.500,00 3 860532160 SOMOS IMPRESORES 67.782.000,00 3 900275221 DU BRANS SAS 8.882.236,00 3 1144048313 DIANA CAROLINA GONZALEZ 5.300.000,00 4 79368180 JOSE ABELINO 0SPINA 10.000.000,00 5 13062968 HAROLD EDUARDO BENAVIDES 35.933.333,00 5 28838649 MARTHA PATRICIA HERNANDEZ 4.800.000,00 5 30719239 MERCEDES DEL CARMEN SOUZA 25.807.680,00 5 52719234 MARIA DEL PILAR GONZALEZ 35.759.805,00 5 52985066 DIANA MARCELA CHAVES MANCERA 3.213.600,00 5 71786792 JUAN FERNANDO ZARAMA 35.731.805,00 5 79627138 GERMAN ALBERTO QUIROGA GONZALEZ 27.752.768,00 5 79948179 JUAN MIGUEL DURAN 48.970.600,00 Total $ 890.343.154,00 CUENTA 521117 COMISIONES, HONORARIOS Y SERVICIOS Componente Identificaci6n Beneficiario Valor 1 800202053 CHICO TOURS LTDA $ 837.657,00 3 6197487 LISANDRO ROLDAN 458.900,00 3 10547235 JAIME ANDRES ORTEGA 939.284,00 3 20740480 SANDRA ACERO 1.762.439,00 3 23810544 NURY ROJAS 352.500,00 3 52222851 LIBIATATTAY BOLAFJOS 2.401.960,00 3 52737987 JULIANA CONSUELO MONCADA GUAYAZAN 797.532,00 3 52817012 JENNY UNDO 2.251.460,00 3 52999916 ANDREA CATALINA ORTIZ 4.478.460,00 3 65737955 LUZ MERY OSORIO 1.144.676,00 3 73150733 DARIO ALVARADO 268.480,00 3 79796295 EDGAR BERNAL ROMERO 2.996.900,00 3 87246842 JAIME LEDEZMA 4.227.240,00 5 52991350 MARIA FERNANDATELLEZ 1.530,919,00 5 79948179 JUAN MIGUEL DURAN 16.184.998,00 Total $ 40.633.405,00 CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2015 CUENTA 521138 CONTRATOS EN ADVINISTRACION Componente Beneficiario Valor 1 FINDETER42.735.4110 Nota 10 5705 - Operaciones interinstitucionales Fondos Entregados Corresponde al reintegro del giro realizado en el mes de enero de 2015 por parte de FINDETER, su saldo a 30 de junio de 2015 es de $238.163.975,36 Nota 11 5720 - Operaciones de enlace Recaudos Representa el valor de los rendimientos financieros generados por la cuenta de ahorros número 622043487 del Banco de Bogotá, en la cual se realizan los giros de recursos por parte del DNP a FINDETER para que estos sean administrados, estos rendimientos financieros son reintegrados a la Dirección del Tesoro Nacional - DTN, a 30 de junio de 2015 se ha reintegrado la suma de $14.003.954, quedando pendiente a esta fecha los rendimientos del mes de junio de 2015 por valor de $495.951. Nota 12 5803 - Ajuste por diferencta en cambio Representa el ajuste por diferencia en cambio por la devolución de los recursos no ejecutados por FINDETER en el mes de abril de 2015 por valor de $1.752.105,69 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Nota 13 Ejecución de Proyectos de Inversión (Activos) -835510 El saldo de la cuenta a 30 de junio de 2015 es de $1.416.081.663,58 compuesto por $1.105.430.559,79 que corresponden al efectivo con el cual cuenta el proyecto y el diferencial cambiario acumulado por valor de $310.651.103,79 La cifra de $1.416.081.663,58 equivale al saldo de USD $547.783,91 en la cuenta bancaria No. 51498632 a la TRM del 30 de junio de 2015 ($2.585,11) A continuación se detallan los valores que componen la diferencia en cambio acumulada: CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2015 CUENTA 521109 COMISIONES, HONORARIOS Y SERVICIOS Componente ldentificaci6n Beneficiario Valor 1 80412348 LUIS IGNACIO GALLO $ 22.701.200,00 1 830145893 COMBA INTERNACIONAL 243.594.049,00 3 6197487 LISADRO ROLDAN 9.527.500,00 3 10547235 JAIME ANDRES ORTEGA 14.999.999,00 3 20740480 SANDRA MILENA ACERO 9.527.500,00 3 23810544 NURY AMANDA ROJAS 9.527.500,00 3 52222851 LIBIA TATTAY 7.650.000,00 3 52737987 JULIANA CONSUELO MONCADA 23.175.000,00 3 52817012 JENNY ELIZABETH LIDNO 23.100.000,00 3 52837143 ELIZABETH QUIIONES 23.100.000,00 3 52869775 LUZ ANDREA GRANADOS 23.202.473,00 3 52991350 MARIA FERNANDA TELLEZ 29.503.320,00 3 52999916 ANDREA CATALINA ORTIZ 28.067.500,00 3 65737955 LUZ MERY OSORIO 9.527.500,00 3 73150733 DARIO ALFONSO ALVARADO 9.527.500,00 3 79589745 JAVIER RENE LONDO0IO 17.013.326,00 3 79796295 EDGAR BERNAL 28.067.500,00 3 79884680 HERNAN DARIO OROZCO 39.069.960,00 3 87246842 JAIME DIEGO LEDEZMA 9.527.500,00 3 860532160 SOMOS IMPRESORES 67.782.000,00 3 900275221 DU BRANSSAS 8.882.236,00 3 1144048313 DIANA CAROLINA GONZALEZ 5.300.000,00 4 79368180 JOSE ABELINO OSPINA 10.000.000,00 5 13062968 HAROLD EDUARDO BENAVIDES 35,933.333,00 5 28838649 MARTHA PATRICIA HERNANDEZ 4.800.000,00 5 30719239 MERCEDES DEL CARMEN SOUZA 25.807.680,00 5 52719234 MARIA DEL PILAR GONZALEZ 35.759.805,00 5 52985066 DIANA MARCELA CHAVES MANCERA 3.213.600,00 5 71786792 JUAN FERNANDO ZARAMA 35.731.805,00 5 79627138 GERMAN ALBERTO QUIROGA GONZALEZ 27.752.768,00 5 79948179 JUAN MIGUEL DURAN 48.970.600,00 Total $ 890.343.154,00 CUENTA 521117 COMISIONES, HONORARIOS Y SERVICIOS Componente ldentificaci6n Beneficiario Valor 1 800202053 CHICO TOURS LTDA $ 837.657,00 3 6197487 LISANDRO ROLDAN 458.900,00 3 10547235 JAIME ANDRES ORTEGA 939.284,00 3 20740480 SANDRA ACERO 1.762.439,00 3 23810544 NURY ROJAS 352.500,00 3 52222851 LIBIATATTAY BOLANlOS 2.401.960,00 3 52737987 JULIANA CONSUELO MONCADA GUAYAZAN 797.532,00 3 52817012 JENNY LINDO 2.251.460,00 3 52999916 ANDREA CATALINA ORTIZ 4.478.460,00 3 65737955 LUZ MERY OSORIO 1.144.676,00 3 73150733 DARIO ALVARADO 268.480,00 3 7979629S EDGAR BERNAL ROMERO 2.996.900,00 3 87246842 JAIME LEDEZMA 4.227.240,00 5 52991350 MARIA FERNANDA TELLEZ 1.530.919,00 5 79948179 JUAN MIGUEL DURAN 16.184.998,00 Total $ 40.633.405,00 CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2015 CUENTA 521138 CONTRATOS EN ADMINISTRACION Componente Identificación Beneficiario Valor 1 800096329 FINDETER $ 425.735.411,00 Nota 10 5705 - Operaciones interinstitucionales Fondos Entregados Corresponde al reintegro del giro realizado en el mes de enero de 2015 por parte de FINDETER, su saldo a 30 de junio de 2015 es de $238.163.975,36 Nota 11 5720 - Operaciones de enlace Recaudos Representa el valor de los rendimientos financieros generados por la cuenta de ahorros número 622043487 del Banco de Bogotá, en la cual se realizan los giros de recursos por parte del DNP a FINDETER para que estos sean administrados, estos rendimientos financieros son reintegrados a la Dirección del Tesoro Nacional - DTN, a 30 de junio de 2015 se ha reintegrado la suma de $14.003.954, quedando pendiente a esta fecha los rendimientos del mes de junio de 2015 por valor de $495.951. Nota 12 5803 - Ajuste por diferencia en cambio Representa el ajuste por diferencia en cambio por la devolución de los recursos no ejecutados por FINDETER en el mes de abril de 2015 por valor de $1.752.105,69 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Nota 13 Ejecución de Proyectos de Inversión (Activos) - 835510 El saldo de la cuenta a 30 de junio de 2015 es de $1.416.081.663,58 compuesto por $1.105.430.559,79 que corresponden al efectivo con el cual cuenta el proyecto y el diferencial cambiario acumulado por valor de $310.651.103,79 La cifra de $1.416.081.663,58 equivale al saldo de USD $547.783,91 en la cuenta bancaria No. 51498632 a la TRM del 30 de junio de 2015 ($2.585,11) A continuación se detallan los valores que componen la diferencia en cambio acumulada: CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2015 Diferencia en cambio DIFERENCIA EN CAMBIO ACUMULADA PROYECTO FORTALECIMIENTO DE LAS ENTIDADES TERRITORIALES .SEVEN 140102 . SUBUINIDAD SHI` N 042 DETALLE TIPO dic-14 ene15 feb.15 mar-15 abr-15 may-15 jun-15 TOTALACUMUAD0 0 SALDO iNICIAL 507,118,214,54 282136089.90 288.626.3919,91 174735.686,90 317.293.460,56 1.953 23911626 5071 1821454 ICTAL ACUMULADO CREDITOS PESOS 0,00 0,00 0,00 230.163.975,7 1.906.897.500.00 000 2.145.061i475 79 (RECURSOS COP RECIBIDOS DEBITOACUEUiRDO) 230.000.000,00 0.00 121.847.211,00 8.431,809,00 2800EC000,00 570.000.00.0 1.283,2790200 SALDO EN PESOS 0,00 277.118.214,54 282.166.089,90 161.79.188,91 331.467.853,69 1.944,190.060,56 1.383.239.11,26 1.368.900.670,3 SALDO DE LA CUENTA DESIGNADA SEGUN DOLARES 211.5.18 115.589,73 115.589.73 07.30,16 132.856,62 770.876,48 547.783,91 547.783.91 REPORTE DTN TRMA CIERRE 2.392.46 2441.10 2490,99 2.570,05 2.38,06 2.533,79 2.58511 2.585,11 SALDO DE LA PESOS CUENTA DESIGNADA COP 507.118&214,54 282.166.089,90 288.626.399,91 174,735.686,90 317.293.460,56 1.953.239.116,26 1.416.081.663,58 1.416.081.002,58 AL CIERRE DIFERENCIA EN CAMBIO MENSUAL CTAS. 83 y 89 5,047.875,36 6.40.310,01 7.956.497,00 -14.174.393,13 9.048.155,70 32.842.547,32 DIFERENCIA EN CAMBIO 263.470.110,54 268.517.985,90 280.020,17127 202.034.73,0 208.60.400,77 277.808,556,47 310.651.103,79 1 Nota 14 Ejecución de Proyectos de Inversión (Gastos) - 835511 Representan el valor acumulado de la ejecución del proyecto, su saldo a 30 de junio de 2015 es de $4.752.212.984,68, equivalentes a los recursos que ha utilizado el proyecto en pago de honorarios, gastos de desplazamiento, tiquetes correspondientes a los componentes 3 y 5 y pago por la administración de los recursos, servicios que ha necesitado para el desarrollo de las actividades propias de su operatividad. Nota 15 Ejecución de proyectos de inversión - 891516 Refleja la contrapartida de las cuentas 835510 - Ejecución de Proyectos de Inversión (Activos) y 835511 - Ejecución de Proyectos de Inversión (Gastos); la función de esta cuenta es controlar los recursos disponibles (efectivo) a la fecha y los ejecutados (gastos) en vigencias anteriores. El saldo a 30 de junio de 2015 es de $6.168.294.648,26 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS Nota 16 Banca Multilateral - 935002 Registra el saldo que tiene el DNP por recibir del Banco Mundial del préstamo BIRF 8620-CO, el cual a 30 de junio de 2015 es de $173.977.903.000 esta cifra se determinó tomando el valor por desembolsar de US$67.300.000 y se aplicó la TRM publicada en el Banco de la República del 30 de junio de 2015 la cual es $2.585,11 CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2015 Nota 17 Pasivos - 935501 Esta cuenta representa el saldo de los compromisos pendientes por pagar con corte a 30 de junio de 2015 su saldo es de $7.845.084.795 UEJ Rubro Compromiso Pagos Saldo 03-0-01- C-520-1000-134-0-10212 $8,898,363,815.00 $1.053,279.020.00 $ 7,845.084,795.00 042 Nota 18 Ejecución de Proyectos de Inversión (Ingresos) - 935502 Comprende los desembolsos recibidos por el Banco Mundial del préstamo BIRF 7620-CO, a 30 de junio de 2015 estos ascienden a $6.011.176.500 detallados así: Ingresos a la Cuenta en Dólares Banco de la Republica Fecha TRI Vr Dólares Vr Pesos 3/6/2014 2,045.14 US$ 750,000.00 $ 1,533,855,000.00 11/24/2014 2,142.02 1,200,000.00 2,570,424,000.00 5127/2015 2,542.53 750,000.00 1.906,897,500.00 Totales US$ 2,700,000.00 $ 6,011,176,500.00 Nota 19 Préstamos por Recibir- 991507 Refleja la contrapartida de la cuenta 935002 - Banca Multilateral, su función es controlar los recursos pendientes por recibir del Banco Mundial por el préstamo BIRF 8320-CO; el saldo de esta cuenta a 30 de junio de 2015 es de $173,977.903.000 equivalentes a US$67.300.000 a la TRM publicada en el Banco de la República del 30 de junio de 2015 la cual es $2.585,11. Nota 20 Ejecución de Proyectos de Inversión - 991522 Refleja la contrapartida de las cuentas 935501 Ejecución de Proyectos de Inversión (Pasivos) y 935502 Ejecución de Proyectos de Inversión (Ingresos), su función es controlar los recursos recibidos del Banco Mundial por el préstamo BIRF 8320-CO; el saldo de esta cuenta a 30 de junio de 2015 es de $13.856.261.295. SONIA JARAMILLO MILLAN Contador DNP T.P 126374-T Elaborado por: Diana Marcela Chaves Man.era Contador Público TP-157933-T CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2015 CONCILIACION DE SALDOS BANCARIOS # Operación Banco Cunta No.ll Moneda Prooqefinaliza el PRESTAMO BIRF7 832 C BacdeaRpuia| 5198632 Us$ A¡00EJUI DE 2015 SALDO EN CUENTA BANCARIA 547.783,91 DEPOSITOS NO ACREDITADOS 0,00 TOTAL 547.783,91 MENOS CHEQUES Y PAGOS PENDIENTES DE COBRO (1) 0,00 AJUSTES (2) 0,00 SALDO REAL EN CUENTA BANCARIA 547.783,91 2) SALDO EN LIBROS DEL PROGRAMA 547.783,91 DEPOSITOS NO REGISTRADOS 0,00 (MENOS) PAGOS O COSTOS NO REGISTRADOS 0,00 (* SALDO AJUSTADO EN LIBROS DEL PROGRAMA 547.783,91 3) DIFERENCIA 0,00 SONIA JARAMILLO MILLAN Firma Autorizada Contador DNP T.P. 126374-T CONCILIACIóN DE LA CUENTA DESIGNADA No DE PRÉSTAMODONACIÓN: 8320-CO N4OMBRE DEL BANCO: Banco de la República NUMERO DE CUENTA: 51498632 MONEDA DE LA CUENTA: Pesos USD 1 Depósito realizados por el DNP 2.700.000,00 12. Menos Valores Recuperados por BIRF 1.563.916,95 3. Saldo por Recuperar 1.136.083,05 4, Saldo al 3010612015 según Estado Bancario 547.783,91 5. Monto de la Solicitud adjunta No. 0,00 S. MAS monto pendiente de reponer por el BIRF/1 0,00 7. MAS retiros efectuados aún no solicitados al BIRFI2 588.299,14 8. MENOS montos debitados después de la fecha del estado adjunto (* 0 9. MENOS intereses 0,00 10. Total para conciliar con el ítem 3 (4 + 5 + 6 + 7 - 8- 9) 1.136.083,5 10. Discrepancias entre 3 y 10 0,001 Explicación de diferencias y observaciones 11 Valor pendiente de reposición por el BIRF 0,00 Total 0,00 21 Retiros efectuados aún no solicitados al BIRF Saldo de la Cuenta Operativa (importe en moneda local eq.en USD) 0,00 Otros * 588.299,14 Total 588.299,14 Observaciones: *Este valor correponde al giro realizado a FINDETER en virtud del Convenio Derivado No. 1 Beneficiario Fecha de Orden de Pago COP USD Pago ______ ___________________ INDETER SA. 16/12/2014 325097714 $ 420.388.420,01 U51 174.117,86 0INDETER SA, _ 27¡03/2015 1 10707615 $ I2I.M47.¿1 I,UU UbU 47.758,87 . FINDETER SA 0110412015 74153515 $ 81.431.809:00 USD 31.339,69 ='%DETERSA1 25,0512015 131782(15 $ 280.000.000,00 USD 111.990,14 FiNDETER SA. 02106/2015 143193415 $ 100.000.000,30 USD 39.226,61 17NIDETER S.A 26/06/2015 169136315 $ 470.000.000,00| USD 183.865,96 USD 588.299,14 ROS BIN R S MONCAYO Especialisiý inanciera � ��� l"� �4 ., ., о о �. � G� и � и аЯ 'i: �у ш � rc '� м � ш F � оR � 5�i: 53 W � р �* � � �[ 11� di - Y7t �����д �j � s;;S '� � и� � � �о ��? й �, w rc � � �-w�x11I � �Ущ�С'�iк т ������ 4 � � �г 4.`�'` Я `i� р� 5 ,�'.r г � �� ш � � s � к n а п J °' п "r' F Q� r. � "� ri Я ui iJ �? � и'���� _ � �� � г � ". г, �, ы 5 � а' � F ° � � z � � к Q _5 � � ,� о � � � � �� � �- �, д � i�C, ., а г� л ш � г �i з ш � Gа � � � � `; � � � s г � О 6 � г � п: ю ,� �� [1' r:� � п. � n i ОС "' � � �S м ', а с-, ,� n � ;� � - iё �г� о � � Q� z �� 4 ,� i.. ,.. С'' ц.�WС{й " �S Н � �' S3 м х ы � � � � Е а � 1i <� �� �о �., � � 1� �} `; � ;Э �i г�- �й а � � � � �' и � � � � � ;� � к �� �b � � а а €} �я �, у � � Д � 3 � � ��L' Ш � . г ti �СрΡ� t. � �.� �_ � �' г �г.�� � � •3 � ы w � � W Usuario MHdchaves DIANA MARCELA CHAVES MANCERA Solicitante: Unidad ó Subunidad Ejeculora Solicitante: 03-01-01-042 DNP PROGRAMA DE FORTALECIMIENTO N. 2015-07-21-2:22 p. m. Entidad financiera: Banco República Cuenta bancaria: 51498632 Meneda: DOLARES Nombre de la cuenta: DTN BID 8320-OC PROYECTO DE FORTALECIMIENTO Nmero documento destinación Especifica: 614 INSTITUCIONAL SUBNACIONAL Fecha de pago de la orden de pago: Desde: 2015-01-01 Hasta: 2015-03-31 Fecha extracto a: 2015-03-31 Saldo del extracto: 67.830,86 Posfción del Beneficiano de Pago Número Valor COP Código de Fecha dQ pago Orden de Valor Tasa de Cambio Valor brutD Posición del C6digo Bienes/ caålogo del Cormproneso Moneda det de la orden de pago No monetrzado pagado en COP catålogo Servicios ,nstductonal que Compromt Comproilso pago pago presupuestal de generó la OP so gastos ldentircacó Descripción n 03-01-01-042 800096329 FINANCIERA DE 114 4.090.630.96,00 Pesos 2015-01-26 6084515 96.375,45 2386,50 230.000.000,00 C-520-1000-134- DESARROLLO 0-10212 TERRITORIAL S A FINDETER 03-01-01-042 800096329 FINANCIERA DE 115 3.073.432.215,00 Pesos . 2015-03-27 70707615 47.758,87 2551,30 121,847.211,00 C-520-1000-134- DESARROLLO 0-10212 TERRITORIAL S A FINDETER TOTAL 7.164.063.111,00 144.134,32 351.847.211,00 Pågina i de Usuario MHdchaves DIANA MARCELA CHAVES MANCERA Solicitante: Unidad ó Subunidad Ejecutora Solicitante: 03-01-01-042 DNP PROGRAMA DE FOR IALECIMIENTO F ,n ~ý 2015-07-21-2:23 p. m. Entidad financiera: Banco República Cuenta bancara: 51498632 Moneda: DOLARES Nombre de la cuenta: DTN BID 8320-OC PROYECTO DE FORTALECIMIENTO Nmero documento destinación Especifica: 614 INSTITUCIONAL SUBNACIONAL Fecha de pago de la orden de pago: Desde: 2015-04-01 Hasta: 2015-06-30 Fecha extracto a: 2015-06-30 Saldo del extracto 547.783,91 Posiin del Benefeano de Pago Nmero Velor COP C6dig de Fechp de pag Orden de Valor Tase de Cambo Valor brulo Posin del Codigo Bienew catålogo del Compromiso Moneda del de la orden de pego No. monetlizade pegado en COP calálogo Servicios nsttucional que Cornproml Compromiso pago pago presupuestal de gener6 la OP so gastos Identlfca6 Desenpolón n 03-01-01-042 800096329 FINANCIERA DE 115 3.073432.21500 Pesos 2015-04-01 74153515 31.339,69 2598,36 81,431,809,00 C-520-1000-134- DESARROLLO 0-10212 TERRITORIAL S A FINDETER 03-01-01-042 800096329 FINANCIERA DE 115 3.073 432.215,00 Pesos 2015-05-25 131782715 111.990.14 2500,22 280.000.000,00 C-520-1000-134- DESARROLLO 0-10212 TERRITORIAL S A FINDETER 03-01-01-042 800096329 FINANCIERA DE 115 3.073 432.215,00 Pesos 2015 06 02 143193415 39.226,61 2549,29 100.000.000.00 C-520-1000-134- DESARROLLO 0-10212 TERRITORIAL S A FINDETER 03-01-01-042 800096329 FINANCIERA DE 115 3.073 432.215,00 Pesos 201506-6 169136315 183.865,96 2558,21 470.000.000,0 5201000-134- DESARROLLO 0-10212 TERRITORIAL S A FINDETER TOTAL 3.073.432.215,00 366.422,40 931.431.809,00 Pågina 1 de 1 Usuario Solicitante: MHdchaves DIANA MARCELA CHAVES MANCERA Unidad ó Sibunidad Ejecutora 03-01-01-042 DNP PROGRAMA DE Solicitlate: FORTALECIMIENTO Fecha y Hora Sistena: 2015-07-21-2:19 p. m. Entidad financiera Banco República Cuenta Bancaria 51498632 Nombre de la cuenta DTN BID 8320-OC PROYECTO DE FORTALECIMIENTO Saldo Inicial 67.830,86 INSTITUCIONAL SUBNACIONAL Tipo de cuenta bancaria Corriente Total Movimientos Crédito 846.375,45 (pesos): 2.145.061.475,79 Tipo de moneda DOLARES Total Movimientos Débito 366.422,40 (pesos): 925.014.053,24 Fuente de Financiación Nación Saldo Final 547.783,91 Situación de fondos CSF Estado de la cuenta Activa Movimiento bancario Desde: 01/0412015 Hasta: 30106/2015 2015.05-.4 2010-54 pN P ERACIOÍNE 31.33939 23v338 76.014055ale H1oogd .INANCIERAS 201 2 1 ij--¿2,S 22 ND OPERAClONES 11.C90,.1 2.50,22 2¡.999 Hawogado FINANCIERAS 2015~Ob-27 20150.:5 2 n NC ~03p .TRASLADOS 7000 242,53 .901, 897. 5, CO l,itzad¡ 21.____- 2 201 R --2 ND OPERAC AONS 22 2 5 4,2 9 iw wooo0,r4i FINANC-ERAS 2o 01&OCr261 22 NOFERAC;ONES 134 6. 2,25W,21 47a.000.01 p g 1 INANCIERAZ Página 1 de 1 Usuario Solicitante: MÁHdchaves DIANA MARCELA CHAVES MANCERA Unidad ó Subunidad Ejecutora 03-01-01-012 DNP PROGRAMA DE Solicitante: FORTALECIMIENTO Fecha y Hora Sistema: 2015-07-21-2:17 p. m. Entidad financiera Banco República Cuenta Bancaria 51498632 Nombre de la cuenta DTN BID 8320-OC PROYECTO DE FORTALECIMIENTO Saldo Inicial 211.965,18 INSTITUCIONAL SUBNACIONAL Tipo de cuenta bancaria Corriente Total Movimientos Crédito (pesos): Tipo de moneda DOLARES Total Movimientos Débito 144.134,32 tpesos): 351.847.216,46 Fuente de Financiación Nación Saldo Final 67.830.86 Situación de fondos CSF Estado de la cuenta Activa Movimiento bancario Desde: 01101/2015 Hasta: 31/032015 2015.0tt251 205n01-26c ,,2 . IHNANCIERAs 2s01503-27~ 20tv 15027 I 22 ND OPERACIONES 4758,87 2.55 30 12v-7?0503 D homola