MGI STRONG NKV AUDIT Fonds Social de la Republique Democratique du Congo « FSRDC » Projet Pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix « STEP » Don IDA N° H917-ZR P145196 Rapport d’audit sur les états financiers Période du 1er janvier au 31 décembre 2019 Member firm of MGI (www.mgiworld.com) PDF Creator Trial REPUBLIQUE DEMOCRATIQUE DU CONGO MINISTERE DES FINANCES FONDS SOCIAL DE LA REPUBLIQUE DEMOCRATIQUE DU CONGO « FSRDC » PROJET POUR LA STABILISATION DE L’EST DE LA RDC POUR LA PAIX « STEP » RAPPORT DE L’AUDITEUR EXTERNE Exercice clos le 31 décembre 2019 Numéro du Projet P145196 Numéro du Don Don IDA H917- ZR PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 Sommaire INFORMATIONS DE BASE SUR LE PROJET.......................................................................................................................1 TITRE I : EXAMEN DES ETATS FINANCIERS DU PROJET DU PROJET POUR LA STABILISATION DE L’EST DE LA RDC POUR LA PAIX (STEP) DON : H917- ZR P145196............................................................................................................. 2 RAPPORT DE L’AUDITEUR INDEPENDANT SUR LES ETATS FINANCIERS ..................................................................... 3 ETATS FINANCIERS DU 1ER JANVIER 2019 AU 31 DECEMBRE 2019 ................................................................................ 7 RELEVES DES DEPENSES AU 31 DECEMBRE 2019 ............................................................................................................10 ETAT JUSTIFICATIF DES COMPTES DESIGNES ARRETES AU 31 DECEMBRE 2019 .......................................................... 11 NOTES ANNEXES AUX ETATS FINANCIERS ...................................................................................................................12 NOTES ANNEXES AU RELEVE DE DEPENSES................................................................................................................. 23 NOTES ANNEXES A L’ETAT JUSTIFICATIF DU COMPTE DESIGNE ............................................................................... 24 NOTE SUR LA CONFORMITE DE L’EXECUTION DU PROJET....................................................................................... 25 TITRE II : ANNEXES AU RAPPORT SUR LES ETATS FINANCIERS................................................................................... 26 0 ONEC / SEC / 000019 /17 Certified Accountants Member firm of MGI Worldwide PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 INFORMATIONS DE BASE SUR LE PROJET I. INFORMATIONS GENERALES SUR LE PROJET Intitulé du projet Projet pour la stabilisation de l’Est de la RDC pour la paix (STEP) N° du projet Don IDA n° H917- ZR Date de la signature de l’Accord 03 avril 2014 Date de mise en vigueur 8 septembre 2014 Date de clôture du projet 31 décembre 2020 Montant du Don IDA 79 100 000 USD Montant de la contrepartie 0 Coût total du STEP 79 100 000 USD Compte Désigné N° 00001170758-27/USD II. PERSONNEL CLE DE LA COORDINATION DU FONDS SOCIAL DE LA RDC « FSRDC » Poste Noms Coordonnateur Ruphin BO-ELONGO KIMUEMUE Directeur Administratif et Financier Etienne TOTOLO MBAMBI Responsable de Passation des marchés Donald MIHIGO MULUMBA Auditeur Interne Philippe HUNUKA III. COUT PAR CATEGORIE DE DEPENSES EN MILLIONS Coût du projet Composante / Sous composantes En % En millions USD A Appui aux communautés 31 39 A1 Sous projets 27 34 A2 Gestion des conflits 4 5 B Moyens de subsistance & création d'emplois 31 39 B1 Travaux HIMO 19 24 B2 Chaînes de valeur agro-pastorale 9 11 B3 Investissements connexes 3 4 C Renforcements des capacités 17,1 22 C1 Ateliers, formations et REC 6,5 8 C2 Services des consultants 4,55 6 C3 Travaux, fournitures et autres services 0,4 1 C4 Charges d'exploitation 5,65 7 TOTAL GENERAL 79,1 100 1 ONEC / SEC / 000019 /17 Certified Accountants Member firm of MGI Worldwide PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 TITRE I : EXAMEN DES ETATS FINANCIERS DU PROJET DU PROJET POUR LA STABILISATION DE L’EST DE LA RDC POUR LA PAIX (STEP) DON : H917- ZR P145196 EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2019 2 ONEC / SEC / 000019 /17 Certified Accountants PDF Creator Trial Member firm of MGI Worldwide 1430, Colonel EBEYA Street ICM building - 3rd floor Kinshasa – Gombe P.O. box 16713 Kinshasa 1 Democratic Republic of Congo RCCM / 14-B-3321 N ID : 27063 B Tax ID : A 0702050 M Phone : + 243 89 89 19 645 + 243 85 20 17 164 E-mail : audit@strong-nkv.cd Fonds Social de la RDC « FSRDC » Avenue LUKUSA n° 11 Kinshasa-Gombe République Démocratique du Congo A l’attention de Monsieur Ruffin BO-ELONGO KIMUEMUE, Cordonnateur Général RAPPORT DE L’AUDITEUR INDEPENDANT SUR LES ETATS FINANCIERS En exécution de la mission que vous nous avez confiée suivant contrat d’audit n° 002/FSRDC/STEP/ AUD.FIN/04/2018 du 16 avril 2018, nous venons vous présenter notre rapport d’audit du projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2019, sur : - le contrôle des comptes annuels (Bilan et Tableau des Ressources et Emplois) y compris les comptes désignés et les relevés des dépenses ; - les vérifications spécifiques prévues dans les termes de référence, notamment la conformité de l’exécution des projets par rapport aux termes de l’Accord de Don. I. AUDIT DES ÉTATS FINANCIERS ANNUELS OPINION SANS RESERVE Nous avons effectué l’audit des états financiers du projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) pour l’exercice clos le 31 décembre 2019 qui comprennent : (i) l’état des ressources et emplois ; (ii) le bilan (une situation patrimoniale indiquant les fonds cumulés du projet, les soldes bancaires, les autres actifs et passifs du projet et les engagements, le cas échéant ; (iii) le relevé des dépenses ; (iv) l’état des transactions du compte désigné ; (v) les notes sur les états financiers ; (vi) la liste des actifs immobilisés acquis ou achetés par les fonds du projet (Annexe 2). A notre avis, les états financiers qui sont joints à ce rapport présentent sincèrement, dans tous leurs aspects significatifs, la situation financière du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) au 31 décembre 2019, conformément aux principes de leur présentation décrits à la note 2 ci-dessous, aux directives de la Banque Mondiale et aux dispositions de l’Accord de Don n° H 917-ZR. De plus, en ce qui concerne les relevés des dépenses, il existe des pièces justificatives suffisantes pour : (a) justifier les demandes de remboursement présentées à l’IDA, et ; (b) identifier les dépenses qui sont éligibles aux termes et dispositions de l’Accord de Don n° H 917-ZR conclu entre l’IDA et la République Démocratique du Congo. RÉFÉRENTIEL COMPTABLE ET RESTRICTION À LA DIFFUSION ET A L’UTILISATION DU PRESENT RAPPORT Nous attirons l’attention sur le point 2 « Notes aux états financiers », qui décrit le référentiel comptable appliqué. Les états financiers ont été préparés pour permettre à la Coordination Générale du Fonds Social de la RDC « FSRDC » de se conformer aux dispositions en matière d’informations financières stipulées dans l’Accord de Don. En conséquence, il est possible que les états financiers ne puissent se prêter à un usage autre. Notre rapport est destiné uniquement à la Coordination du FSRDC, au Ministère des Finances de la République Démocratique du Congo, à l’IDA et ne devrait pas être diffusé à d’autres parties ou utilisé par d’autres parties. Notre opinion n’est pas modifiée à l’égard de ce point. FONDEMENT DE L’OPINION SANS RÉSERVE Nous avons effectué notre audit selon les normes internationales d’audit (ISA). Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans la section « Responsabilités de l’auditeur externe relatives à l’audit des états financiers annuels » du présent rapport. Certified Accountants  strong nkv sarl Member firm of MGI Worldwide (www.mgiworld.com) ONEC/SEC/000019/17 MGI is an international network of independent audit, tax and consulting firms. Kinshasa-Bukavu-Goma-Kolwezi PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 Nous sommes indépendants de la société conformément au code de déontologie des professionnels comptables du conseil des normes internationales de déontologie comptable (le code de l’IESBA) et celles qui encadrent l’audit externe et nous avons satisfait aux autres responsabilités éthiques qui nous incombent selon ces règles. Nous estimons que, les éléments probants que nous avons obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion d’audit. OBSERVATION SUR LES PRÉFINANCEMENTS Au cours des périodes antérieures, pour pallier au retard d’approvisionnement de l’un ou l’autre compte (Financement Initial ou Additionnel), le Projet réalisait les activités et/ou payait les factures des attributaires avec les fonds disponibles, quitte à imputer la quote-part des dépenses à chaque financement suivant la clé retenue (64 % pour le financement Initial et 36 % pour le Financement additionnel). A fin 2018, les préfinancements du financement initial s’élevaient à USD 881 493 dont USD 777 470 au Financement Additionnel et USD 104 023 au Projet d’Inclusion Productive (PIP). Au cours de la période 2019, tous les préfinancements ont été remboursés. Par conséquent, nous levons l’observation. OBSERVATION RELATIVE AU PLAN DE CONTINGENCE CONTRE LE COVID-19 A la suite de la crise sanitaire engendrée par la maladie à Coronavirus 2019 (COVID-19), la Coordination Nationale du FSRDC a élaboré un plan de contingence contre la maladie. Ce plan comprend, d’une part, un dispositif des mesures pour protéger le personnel et d’autre part des mesures pour assurer la continuité des activités du projet. Concernant la continuité des activités du projet, la Coordination a identifié, les activités qui pouvaient se poursuivre pendant cette période et des activités qui devraient être arrêté. Il ressort de notre analyse que le plan ne propose pas l’impact financier de mesures prises, notamment sur l’exécution du PTBA 2020. RESPONSABILITÉS DE LA COORDINATION RELATIVES AUX ÉTATS FINANCIERS Les états financiers annuels ont été établis et arrêtés par la Coordination de la Coordination Générale. La Coordination Générale du Fonds Social de la RDC est responsable de la préparation et de la présentation sincère des états financiers annuels conformément aux règles et méthodes comptables décrites à la note 2, ainsi que du contrôle interne qu'elle estime nécessaire pour permettre la préparation des états financiers annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Il incombe à la Coordination de surveiller le processus d’élaboration de l’information financière du Projet. RESPONSABILITÉS DE L’AUDITEUR INDÉPENDANT RELATIVES À L’AUDIT DES ÉTATS FINANCIERS Nos objectifs sont d’obtenir l’assurance raisonnable que les états financiers annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, et d’émettre un rapport d’audit contenant notre opinion. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, qui ne garantit toutefois pas qu’un audit réalisé conformément aux normes « ISA » permettra de toujours détecter toute anomalie significative existante. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsqu'il est raisonnable de s'attendre à ce que, prises individuellement ou en cumulé, elles puissent influencer les décisions économiques que les utilisateurs des états financiers annuels prennent en se fondant sur ceux-ci. Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux procédures de l’IDA et aux normes ISA, nous exerçons notre jugement professionnel et faisons preuve d’esprit critique tout au long de cet audit. En outre : - nous identifions et évaluons les risques que les états financiers comportent des anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs, concevons et mettons en œuvre des procédures d’audit en réponse à ces risques, et réunissons des éléments probants suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative résultant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; - nous acquérons une compréhension des éléments du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de concevoir des procédures d’audit appropriées aux circonstances, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne de l’entité. Lorsque des faiblesses significatives sont identifiées, nous les communiquons au Comité de Gestion, le cas échéant, au Bailleur ; - nous apprécions le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la Direction, de même que des informations y afférentes fournies par cette dernière ; - nous apprécions la présentation d’ensemble, la structure et le contenu de l’état des ressources et emplois, y compris les informations fournies dans les autres rapports, et apprécions si l’état reflète les opérations et événements sous- jacents d’une manière propre à donner une image fidèle. 4 ONEC / SEC / 000019 /17 Certified Accountants Member firm of MGI Worldwide PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 II. VÉRIFICATIONS ET INFORMATIONS SPÉCIFIQUES Dans le cadre de l’audit du projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP), nous avons également procédé, conformément aux termes de référence de notre mission, à des vérifications spécifiques en vue de s’assurer de la conformité de l’exécution du projet aux termes de l’Accord de Don n° H917-ZR et aux directives de la Banque Mondiale. Nos vérifications ont porté sur les aspects ci-après (Tdrs § 4) : - S’assurer que toutes les ressources de la Banque Mondiale ont été employées conformément aux dispositions de l’Accord H917-ZR applicables, dans un souci d’économie et d’efficience, et uniquement aux fins pour lesquelles elles ont été fournies ; - S’assurer que les acquisitions des biens et services financés ont fait l’objet des marchés passés conformément aux dispositions des Accords de Financement applicables, fondés sur les procédures de passation des marchés de la Banque Mondiale et ont été correctement enregistrées dans les livres comptables ; - S’assurer que les actifs immobilisés du projet sont réels et correctement évalués et le droit de propriété du projet ou des bénéficiaires sur les actifs est établi en conformité avec l’Accord de Financement ; - S’assurer que les avances faites aux agences d’exécution des activités sont faites correctement et les justifications des avances versées sont faites effectivement et dans les délais ; - S’assurer du respect des lois et règlement applicables en RD Congo. Sur la base de notre contrôle et à l’évidence de nos travaux, nous vous signalons les faits suivants : (1) A la suite de nos contrôles, nous avons, sur base de la documentation obtenue, vérifié que les résultats atteints, en ce qui concerne l’objectif du développement du projet, sont globalement encourageants. En effet, au 31 décembre 2019, le projet est opérationnel dans les sept provinces cibles (Haut-Uélé, Bas-Uelé, Tshopo, Ituri, Nord-Kivu, Sud-Kivu et Tanganyika) et les résultats ci-dessous ont été atteints :  367 sous-projets communautaires achevés sur un objectif révisé de 400, soit un taux de réalisation de 92 % ;  527 structures communautaires de résolution des conflits en place et 369 plans de résolution de conflits adoptés contre des cibles de 210 structures et 130 plans. Soit des taux de réalisation de 283 % et 251 %, respectivement ;  Près de 1 326 662 hommes-jours d’emplois temporaires créés (61 % de taux de réalisation) dont 665 060 pour hommes et 661 602 en faveur des femmes ;  796 kilomètres de voiries urbaines et pistes rurales ont été réhabilités ou sont en cours de réhabilitation ;  43 640 ménages vulnérables bénéficient d’appui à la production agropastorale, soit un taux de réalisation de 100 %. Aussi, à la suite des résultats encourageants enregistrés, une restructuration du projet a été envisagée avec un financement additionnel d’USD 445 millions. (2) A fin décembre 2019, le taux de décaissement global du projet (financement initial et financement additionnel) se situe à 85 % par rapport à l’objectif fin projet d’USD 129,1 millions. En tenant compte de la variation brute du taux de change, le taux de décaissement est estimé à 90 % (USD 110,082 millions contre 121 millions). Aussi, le taux d’engagement à cette date est de 98 % (soit USD 119 848 270 contre USD 121 millions). A fin mars 2020, le taux de décaissement a atteint 96 % et le taux d’engagement est resté inchangé. Au regard des ce qui précède, et tenant compte de la prorogation actée de la fin du projet jusqu’au 31 décembre 2020, nous pensons que le budget du projet sera entièrement consommé. (3) Au 31 décembre 2019, les décaissements effectués par le FSRDC en faveur du MOD FAO s’élèvent à USD 5,780 millions dont 4,271 millions pour le Financement Initial. Les sommes non encore justifiées par le MOD, suivant la comptabilité du FSRDC, à cette date, se montent à USD 1,028 millions. Comparés au montant à justifier, renseigné dans le rapport financier du MOD de - USD 1 058, il se dégage un écart d’USD 1,029 millions. Par ailleurs, il ressort de la confirmation des soldes obtenue du FAO que le montant non encore justifié sur les fonds reçus du financement initial s’élèvent à USD 6 399. Cette situation appelle une réconciliation des soldes entre le projet et le MOD. ONEC / SEC / 000019 /17 5 Certified Accountants Member firm of MGI Worldwide PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 (4) Le taux d’exécution financière des activités réalisées par le MOD UNOPS est de passé de 24 % à fin 2018 à 83 % au 31 décembre 2019. Cet accroissement est expliqué par l’achèvement des études préalables et le début des activités opérationnelles. Aussi, pour tenir compte de la prorogation de la clôture du STEP fixée initialement au 30 juin 20, UNOPS a signé avec le FSRDC un avenant prorogeant la durée du contrat jusqu’au 30 juin 2020. A la fin du 1er trimestre 2020, le taux d’exécution financière est à 89 % (CDF 11 934 108 décaissé, UNOPS a justifié USD 10 648 644,32). Quant au FAO, le taux d’exécution est à 75 % à fin décembre 2019. En effet, les activités du projet exécutées par FAO devraient se clôturer au mois de mars 2020 et son rapport d’activités attendu fin juin 2020. A ce jour, nous n’avons reçu aucune information quant à ce. Toutefois, au regard de l’évolution des travaux enregistrées par les deux MOD, au 31 décembre 2020, nous pensons que les activités prévues pourront être entièrement achevées avant la clôture du projet. (5) Au 31 décembre 2019, le taux de change USD/DTS se situe à 1,397884271. Comparé à son niveau lors de la signature des Accords de Don et de Crédit, il en résulte une perte de change brute sur l’enveloppe global du financement de USD 7,344 millions. Dans notre rapport au 31 décembre 2018, nous attirions l’attention du projet sur les mesures à prendre pour atténuer les effets de cette perte de change. Aussi, pour y faire face, le FSRDC a, entre autre décidé, après avis de la Banque, la réduction du nombre des sous projets communautaires qui sont passés de 500 à 400 sous projets. A l’exception des faits évoqués ci-dessus, nous n’avons pas d’autres observations à formuler sur la conformité d’exécution du projet aux termes de l’Accord de Don n° H917-ZR d'une part, ainsi qu'aux conditions de décaissement et de passation des marchés d'autre part. Par ailleurs, nous avons relevé des faiblesses dans la mise en œuvre de certaines procédures de contrôle interne. Ces faiblesses, qui ne sont pas de nature à remettre en cause nos différentes opinions ci-haut exprimées, font l’objet d’un rapport séparé adressé au Coordonnateur Général du Fonds Social de la République Démocratique du Congo. L’AUDITEUR INDEPENDANT, MGI STRONG NKV REPRESENTE PAR Dieudonné MAMPASI Expert-Comptable ONEC Réviseur-Comptable IRC Associate Partner Le 17 juin 2020. ONEC / SEC / 000019 /17 6 Certified Accountants Member firm of MGI Worldwide PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 - ZR P145196 31 décembre 2019 ETATS FINANCIERS DU 1ER JANVIER 2019 AU 31 DECEMBRE 2019 STEP_CONSO TABLEAUX DES RECETTES ET DES PAIEMENTS (MODÈLE II) Modèle : 1 Exercice 2019 Année finissant le 31/12/2019 Dollars Américains (USD) Page 1/1 Désignation Année Cumulatif RESSOURCES 8 935 916 73 040 173 Demande de retrait des Fonds IDA (3.1) 8 261 123 72 162 771 Préfinancement (3.1) 842 882 -38 611 Contributions des bénéficiaires (3.1) -13 734 786 507 Dépôts & cautions reçus (3.1) -154 355 129 506 Total des Fonds reçus 8 935 916 73 040 173 EMPLOIS 10 024 873 72 910 391 Sous projets communautaires (3.2) 3 078 920 22 434 911 Gestion des conflits (3.3) 269 418 2 027 821 Sous projets THIMO (3.4) 3 666 268 18 745 710 Sous projets agricoles (3.5) 1 060 829 10 011 942 Ateliers et Formations des partenaires (3.6) 47 742 3 031 249 Service des consultants (3.7) 407 860 4 313 048 Travaux et Fournitures (3.8) 58 277 1 065 904 Charges d'Exploitation (3.9) 1 435 560 11 279 806 Total des emplois 10 024 873 72 910 391 Excédent/Déficit Fonds sur Emplois -1 088 957 129 782 Solde d'ouverture TRESORERIE 1 218 739 Banques 895 613 Messageries financières Caisses 4 233 Virements encours Contributions des bénéficiaires 318 892 Total de l'encaisse d'ouverture 1 218 739 Montant net de l'encaisse disponible 129 782 129 782 Solde de clôture de l'encaisse Banques (3.10) 9 839 9 839 Messageries financières Caisses (3.10) 246 246 Virements encours Contributions des bénéficiaires (3.10) 119 697 119 697 Total des soldes de clôture 129 782 129 782 Les notes annexes de font partie intégrante des états financiers. 7 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 STEP_CONSO Bilan - Actif (1/2) Modèle : 1 BILAN - Modèle Standard - Etat exprimé en Dollars Américains Période du 01/01/2019 Au 31/12/2019 Etat au 31/12/2019 Site : Tous Page 1/2 Exercice en cours Exercice Précédent Libellé Brut Amort Net Net ACTIF CHARGES IMMOBILISEES 23 825 057 23 825 057 19 063 478 Compte de capitalisation 23 825 057 23 825 057 19 063 478 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 1 058 963 1 058 963 1 000 213 Bâtiments 318 443 318 443 311 588 Matériels roulant 569 490 569 490 532 790 Matériels de bureau 22 270 22 270 18 189 Mobiliers de bureau 33 466 33 466 27 890 Equipements Informatique 35 941 35 941 30 403 Autres équipements 51 830 51 830 51 830 Matériels de froid 6 006 6 006 6 006 Logiciel 21 516 21 516 21 516 Sous projets en cours Cautions reçues VALEURS D'EXPLOITATION 46 140 784 46 140 784 36 513 063 Sous projets communautaires 22 438 440 22 438 440 19 188 710 Gestion & prévention de conflits 1 206 887 1 206 887 1 206 887 Travaux à Haute Intensité de la MO 14 814 913 14 814 913 9 637 394 Chaînes de valeurs agricoles 7 680 544 7 680 544 6 480 072 TIERS & REGULARISATION 1 967 345 1 967 345 7 236 064 Fournisseurs, avance versée 41 197 41 197 223 497 Personnel 550 Perdiem Prestations exceptionnelles Frais d'installation Débiteurs Divers 1 915 259 1 915 259 6 138 233 Créditeurs divers Suspens à justifier 10 889 10 889 57 288 Préfinancement 816 496 TRESORERIE 125 522 125 522 1 218 739 Banques 9 639 9 639 895 613 Banques Contributions des bénéficiaires 115 637 115 637 318 892 Messageries Financières Caisses 246 246 4 233 Caisse Contribution des Bénéficiaires *** TOTAL ACTIF *** 73 117 670 73 117 670 65 031 557 TOTAL GENERAL 73 117 670 73 117 670 65 031 557 Les notes annexes de font partie intégrante des états financiers. 8 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 - ZR P145196 31 décembre 2019 STEP_CONSO Bilan – Passif (2/2) Modèle : 1 BILAN - Modèle Standard - Etat exprimé en Dollars Américains Période du 01/01/2019 Au 31/12/2019 Etat au 31/12/2019 Site : Tous Page 1/1 Libellé Exercice en cours Exercice Précédent PASSIF FINANCEMENTS/RESSOURCES 72 955 144 64 707 755 Capitalisation Financement reçu IDA 72 162 761 63 901 638 Contributions Bénéficiaires 792 383 806 117 DETTES A COURT TERME 162 526 323 802 Fournisseurs 34 669 8 236 Personnel Perdiem Créditeurs Divers Dépôts & cautions reçus 127 857 286 606 Retenue de garantie de bonne exécution 28 960 *** TOTAL PASSIF *** 73 117 670 65 031 557 TOTAL GENERAL 73 117 670 65 031 557 Les notes annexes font partie intégrante des états financiers. 9 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 - ZR P145196 31 décembre 2019 RELEVES DES DEPENSES AU 31 DECEMBRE 2019 (Montants exprimés en US Dollars) Montant Montant en Date valeur Ecart N° ord Date de soumission N° DRF demandé USD (a) (b) (c)= (a) - (b) 1 19/02/2019 DRF N° 070 1 447 304 22/01/2019 1 447 304 0 2 15/02/2019 DRF N° 071 670 033 19/02/2019 670 033 0 3 20/02/2019 DRF N° 072 151 307 26/02/2019 151 307 0 4 04/03/2019 DRF N° 073 852 523 06/03/2019 852 523 0 5 16/03/2019 DRF N° 074 1 145 954 19/03/2019 1 145 954 0 6 23/04/2019 DRF N° 075 1 651 025 24/04/2019 1 651 025 0 7 29/05/2019 DRF N° 076 796 790 29/05/2019 796 790 0 8 20/06/2019 DRF N° 077 1 546 196 20/06/2019 1 546 196 0 Total DRF Décaissées 8 261 133 8 261 133 0 Les notes annexes font partie intégrante des états financiers. 10 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 - ZR P145196 31 décembre 2019 ETAT JUSTIFICATIF DES COMPTES DESIGNES ARRETES AU 31 DECEMBRE 2019 POUR LA PERIODE CLOSE LE NOTE 31-DEC-19 Compte n° : 00001170758-27/USD Banque de dépôt : BCDC Adresse : Boulevard du 30 juin, 15 Kinshasa/Gombe, BP 2798 FSRDC v/c IDA H917 STEP Don afférent : IDA H917 STEP Monnaie : US Dollars Solde d'ouverture au 01.01.2019 899 846 Montants débités Don IDA H917 Avance Initiale 0 Reconstitutions opérées par la Banque Mondiale (5.1) 8 261 123 Intérêts créditeurs 0 Remboursement/ octroi Préfinancement Total débit (a) 9 160 969 A déduire (Montants débités) Paiements sur compte désigné 9 150 885 Total crédit (b) (5.2) 9 150 885 Solde de clôture au 31 décembre 2019 (5.3) 10 084 Banque (Compte Désigné) 4 785 Banque (Sous Comptes Désignés) 5 053 Caisses 246 TOTAL 10 085 Les notes annexes de (5.1) à (5.3) font partie intégrante des états financiers. 11 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 - ZR P145196 31 décembre 2019 NOTES ANNEXES AUX ETATS FINANCIERS NOTE 1. BREVE DESCRIPTION DU PROJET 1.1. Contexte Dans le cadre de la stratégie d’assistance pays de la Banque Mondiale pour la période 2013-2016, la Banque Mondiale et le Gouvernement de la RDC ont identifié les activités du projet pour la stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix, d’une durée de cinq ans et pour un financement de 79,1 millions de dollars en Don de la Banque Mondiale, aux termes des Accords de Financements et de projet IDA n° H917-ZR du 3 avril 2014, mis en vigueur le 8 septembre 2014. Le Projet pour la Stabilisation de l'Est de la RDC pour la Paix a pour objectif d'améliorer l'accès aux infrastructures socio économiques et aux moyens de subsistance des communautés vulnérables des provinces situées à l'Est de la République Démocratique du Congo. La mise en vigueur du Don est intervenue le 08 septembre 2014 et la clôture est prévue le 30 juin 2018, soit une durée de cinq ans et pour un financement de DTS 51,4 millions, soit l'équivalent de 79,1 millions de dollars américains. Le Projet pour la Stabilisation de l'Est de la RDC pour la Paix « STEP » fait l'objet d'un cofinancement avec le Don du Fonds d'Appui pour la consolidation de l'Etat et de la Paix "SPF" de 4,9 millions de dollars américains, aux termes de l'Accord de Don n° TF 016616 du 21 février 2014 pour permettre entre autres de tester les approches qui seront mises à l'échelle dans le cadre du projet STEP à travers une évaluation d'impacts. Par ailleurs, pour permettre la mise en œuvre efficace du Projet et finaliser sa conception, le Gouvernement de la République Démocratique du Congo a bénéficié d'une avance préparatoire de 6 millions de dollars américains aux termes de l'Accord d'Avance PPA n° Q8810 du 28 octobre 2013, entré en vigueur le 12 novembre 2013. Le 22 janvier 2016, la RDC signe avec l’IDA un Accord de Projet pour le financement additionnel du projet STEP pour un montant de 50 000 000 de Dollars Américains réparti comme suit : o 68 % soit 34 000 000 USD au titre de crédit (crédit n° 5157-ZR) et ; o 32 % soit 16 000 000 USD au titre de Don (Don n° D 0960-ZR). Il est important de souligner que, l’objectif de développement reste le même que dans STEP Initial mais un accent particulier est mis sur les personnes touchées par les déplacements forcés c’est-à-dire les déplacés, les retournés et les Communautés d’Accueil. En conséquence, les objectifs du projet auront une couverture géographique plus importante, incluant les nouvelles provinces de la TSHOPO et du TANGANYIKA. En raison de la clôture du FA prévue au 30 juin 2020 et étant donné que le FA n’est qu’un prolongement de STEP, il a été levé l’option, au cours d’une discussion technique entre la Banque Mondiale et les experts de la RDC que la date de clôture de STEP initial soit prorogée de deux (2) ans pour coïncider avec la date de clôture du FA fixée au 30 juin 2020. Les activités retenues dans l'Accord de Don IDA n° H917-ZR de US 79,1 millions pour le financement du projet pour la Stabilisation de l'Est de la RDC pour la Paix « STEP » sont celles qui concourent à la mission du Fonds Social de la République. 1.2. Composantes du projet Les activités du projet s’articulent autour de 3 composantes à savoir : Composante 1 : Appui aux communautés Cette composante financera la fourniture d’un soutien aux bénéficiaires (sous forme, entre autres, d’informations, de consultations, d’activités de préparation, de formations, d’infrastructures communautaires, d’analyses de sensibilité aux conflits, d’activités de médiation, de formation et d’appui en gestion des conflits, d’assistance technique et de supervision) pour renforcer la résilience des communautés dans les provinces situées à l’Est de la République Démocratique du Congo, par le biais de sous-projets communautaires à caractère participatif. 12 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 - ZR P145196 31 décembre 2019 Composante 2 : Moyens de subsistance et création d’emplois Cette composante appuie la création d’emplois grâce à : a) un programme de travaux publics à haute intensité de main d’œuvre (y compris un programme de formation et d’épargne) axé, entre autres, sur des travaux de réhabilitation des routes, de reboisement, de protection des sols et de conservation des ressources en eau, de gestion des déchets solides et de maintenance/réhabilitation/construction de structures de drainage agricole, et ; b) un appui à certaines Chaînes de Valeur Agricoles Prioritaires dans les Zones Cibles pour accroître la sécurité alimentaire et les revenus des ménages agricoles en s’attaquant aux obstacles tout au long des chaînes de valeur sélectionnées (productivité au niveau des fermes, manutention, stockage et transformation des produits agricoles), organisation et renforcement des capacités des groupes d’agriculteurs et/ou des coopératives , fourniture de formations et services de vulgarisation agricoles, mise en place et gestion d’installations améliorées de stockage et de transformation des produits agricoles et de petites centrales hydroélectriques pour alimenter les équipements d’irrigation et de transformation agricole, entre autres. La composante 2 appui donc la création d’emplois et l’amélioration des moyens de subsistance des populations de la zone du projet, y compris pour les personnes déplacées et les combattants démobilisés de retour dans leur communauté, à travers deux sous composantes : Sous composantes 2.1 : Travaux Publics à Haute Intensité de Main d’œuvre (THIMO), qui comprend : (i) La réhabilitation par la méthode HIMO des pistes rurales prioritaires permettant l’accès des producteurs aux marchés (et donc l’évacuation de la production) ainsi qu’un meilleur accès des populations aux services essentiels (santé, éducation…) ; et (ii) Certains autres THIMO retenus en fonction des priorités communautaires et de leur comptabilité avec une exécution par des méthodes à haute intensité de main d’œuvre (le coût de la main d’œuvre dépassant 40 pour cent du coût total de l’activité), par exemple des travaux de reboisement ou de protection des sols, ou encore l’entretien et/ou le pavage de la voirie et la collecte des ordures ménagères en zone urbaine. Sous composantes 2.2 : Appui aux filières agricoles prioritaires, qui comprend : (i) Un appui à l’accroissement de la productivité et de la production pour un nombre limité (2 à 4 par zone-cible/corridor stratégique) de filières agricoles (végétales et/ou animales) prioritaires pour l’amélioration des revenus et de la sécurité alimentaire des populations concernées ; et (ii) Un appui à la mise en place d’infrastructures de mise en marché (magasins de stockage) et de petits équipements de transformation de denrées agricoles. Les deux sous-composantes seront mises en œuvre de façon concomitante dans les corridors prioritaires reliant des zones à forte concentration de populations à risque et possédant un potentiel agricole important aux principaux centres de consommation de la région (ou d’exportation hors de la zone). Leurs activités s’organiseront autour de voies de communication importantes (routes nationales et/ou provinciales) servant d’axe central à un « corridor » et qui sont : soit réhabilitées, soit programmées pour être réhabilitées au cours de deux premières années du projet (dans le cadre d’autres programmes). Composante 3 : Renforcement des capacités (17,1millions USD) Cette composante vise à : a) renforcer les capacités, entre autres, dans les domaines suivants : la Gouvernance, les questions liées aux infrastructures, la création d'emplois, la résolution des conflits et le genre ; ceci en faveur de tous les partenaires du projet y compris les Autorités Locales, les Acteurs Publics et Privés au niveau provincial et au niveau local, et les Institutions de Microfinances ; b) Assurer un déroulement efficace, efficient, transparent et responsable du Projet grâce à l'octroi de fournitures et des services de consultants, à la réalisation d'audits, à des activités de formation ; c) Assurer le financement des charges d'exploitation relatives à la Coordination, l'Exécution, la Gestion, le Suivi et l'Evaluation du Projet. 13 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 - ZR P145196 31 décembre 2019 1.3. Mise en œuvre du Projet La mise en œuvre du Projet a été confiée au Fonds Social de la République Démocratique du Congo. L’exécution du projet est sous l’autorité de la Coordination Générale du Fonds Social, laquelle est accompagnée par les Antennes Provinciales qui coordonnent les activités sur terrain. Le projet est appuyé par une équipe d’experts en gestion financière et en passation des marchés, un personnel opérationnel ainsi qu’un Auditeur interne, qui complètent la structure technique et administrative. 1.4. Catégories de dépenses éligibles Le projet est financé à travers une source de financement : 79,1 millions dollars E.U. de l’Association Internationale de Développement. Coût en USD Composante Sous composantes initial En % A Appui aux communautés 31 39 A1 Sous projets 27 34 A2 Gestion des conflits 4 5 B Moyens de subsistance & création d'emplois 31 39 B1 Travaux HIMO 19 24 B2 Chaînes de valeur agro-pastorale 9 11 B3 Investissements connexes 3 4 C Renforcements des capacités 17,1 22 C1 Ateliers, formations et REC 6,5 8 C2 Services des Consultants 4,55 6 C3 Travaux, fournitures et autres services 0,4 1 C4 Charges d'exploitation 5,65 7 TOTAL GENERAL 79,1 100 NOTE 2. PRINCIPES ET METHODES COMPTABLES 2.1. Principes de base Les états financiers du projet pour la Stabilisation de l'Est de la RDC pour la Paix (STEP) sont élaborés suivant le plan comptable mis en place par le Fonds Social de la RDC et sont tenus en dollar américain sur base du principe du coût historique en conformité aux principes comptables édictés par le Système Comptable OHADA (SYSCOHADA). La comptabilité du projet est tenue sur le logiciel comptable « TOMPRO » dans sa version multi projet multi site, suivant un plan comptable unique pour les cinq sites (quatre Antennes provinciales et la Coordination de Kinshasa). Chaque Antenne Provinciale du Fonds Social de la RDC est autonome du point de vue comptable et constitue un site. La consolidation des comptes se fait sur une base mensuelle à la Coordination Générale qui dispose aussi d’un site comptable. 2.2. Transactions en devises autres que le dollar américain Les transactions en une monnaie autre que le dollar américain sont comptabilisées en dollar américain par application du taux officiel en vigueur le jour de la transaction. En fin de période, les soldes sont actualisés au taux officiel de clôture ; le gain ou la perte de change éventuel résultant de cette actualisation est reconnu en compte de résultat. 2.3. Financement Le financement reçu dans le cadre de l’Accord de Don H917-ZR est enregistré sur base de décaissement réel en faveur du compte désigné tenu par le Fonds Social. 2.4. Fonctionnement Les frais de fonctionnement sont constitués de charges par nature ; en fin de la période, l’ensemble de ces charges est transféré à l’actif du bilan en compte frais de fonctionnement. 14 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 2.5. Immobilisations corporelles Les immobilisations corporelles sont enregistrées à leurs coûts d’acquisition comprenant le prix d’achat hors taxes et les frais accessoires d’achat. Etant donné leur caractère social, les immobilisations acquises dans le cadre du projet ne sont pas amortissables. 2.6. Sous Projets communautaires Dans le cadre du Financement du STEP, les sommes décaissées pour la mise en œuvre des projets financés sont enregistrées en valeurs d'exploitation, spécifiquement dans l'entendement de Projet. Les engagements donnés sur base des contrats ou conventions de financement sont suivis en hors bilan. 2.7. Retrait des fonds et comptes désignés Les retraits des fonds se font à partir de deux modes notamment : • Compte Désigné Les dépenses éligibles font l’objet des demandes de retrait de fonds transmises à l’Association Internationale de Développement pour la constitution du fonds de roulement dans le compte désigné. • Paiements Directs Les demandes de paiement direct sont adressées à l’IDA qui procède à un transfert de fonds directement en faveur des fournisseurs et/ou consultants à concurrence du montant des dépenses éligibles. Conformément à la Section 5.01 de l’Accord Subsidiaire signé entre la République Démocratique du Congo et le Fonds Social de la RDC dans le cadre de l’exécution de l’Accord de Financement, FSRDC est engagé à ouvrir un compte désigné en dollar américain dans une banque commerciale. Dans le cas d’espèce, il a été ouvert le compte désigné n° 1170758-44USD pour le Don n° H917 à la Banque Commerciale du Congo (BCDC en sigle). NOTE 3. RESSOURCES ET EMPLOIS DU PROJET 3.1. FONDS RECUS : USD 8 935 916 La rubrique « Fonds reçus » se détaille comme suit : RUBRIQUES Note 31.12.2019 31.12.2018 Variation Demande de retrait des Fonds IDA (3.1.1) 72 162 771 63 901 648 8 261 123 Préfinancement (3.1.2) -38 611 -881 493 842 882 Contributions des bénéficiaires (3.1.3) 786 507 800 241 -13 734 Dépôts & cautions reçus (3.1.4) 129 506 283 861 -154 355 TOTAL RESSOURCES 73 040 173 64 104 257 8 935 916 3.1.1. FONDS RECUS PAR DRF Ce compte enregistre les demandes de reconstitution de fonds (DRFs) honorées par l'IDA pour les différentes composantes du projet dans le cadre de l'Accord de Don H917. Les ressources enregistrées durant la période sont constituées de : - 8 261133 $ encaissés pour 15 DRF soumises à l’IDA ; et - 10 $ de régularisation sur retenue non justifiée par la BCDC. La situation des décaissements au cours de la période est présentée dans le tableau suivant : N° d'ordre Date de soumission Date de réception N° DRF Montant décaissé 1 19/02/2019 22/01/2019 DRF N° 070 1 447 303,58 2 15/02/2019 19/02/2019 DRF N° 071 670 033,22 3 20/02/2019 26/02/2019 DRF N° 072 151 307,47 4 04/03/2019 06/03/2019 DRF N° 073 852 522,53 5 16/03/2019 19/03/2019 DRF N° 074 1 145 954,38 6 23/04/2019 24/04/2019 DRF N° 075 1 651 025,38 7 29/05/2019 29/05/2019 DRF N° 076 796 790,35 8 20/06/2019 20/06/2019 DRF N° 077 1 546 195,95 Total DRF décaissée 8 261 133 Financement enregistré dans le TER 8 261 123 Ecart 10 15 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 3.1.2. PREFINANCEMENT : USD 842 882 Au cours de l’exercice 2019, tous les préfinancements ont été remboursés. Nous présentons la situation dans le tableau ci-dessous : 1er janvier Mouvements RUBRIQUE 31 Déc. 2019 Note 2019 (+) (-) Préfinancement (a) 777 470 353 786 1 092 645 38 611 Préfinancement PIP 104 023 104 023 0 Total 881 493 353 786 1 196 668 38 611 Balance des mouvements -842 882 01 janvier Mouvements Par Site 31-déc-19 2019 Reçues (+) Utilisées (-) Siège 419 781 131 173 550 954 0 Nord Kivu 44 461 16 550 22 400 38 611 Tshopo 417 251 206 063 623 314 0 Total 881 493 353 786 1 196 668 38 611 (a) Nous faisons remarquer cependant, qu’une différence de 38.611 $US existe entre la Balance (USD 110.288) et le TER cumulé au 31 décembre 2017 (USD 148.899) et qui date de 2016. Cette différence résulte de l’enregistrement des contributions des bénéficiaires du don SPF en 2016 dans un seul compte des contributions des bénéficiaires STEP au Nord-Kivu. La sortie de ces contributions des bénéficiaires SPF dans le compte ouvert dans STEP considérée comme préfinancement, n’a pu être corrigée au niveau du TER dès lors qu’elle impliquait une régularisation physique alors que le don SPF clôturait déjà. Néanmoins, la correction a été faite au niveau du grand livre. 3.1.3. CONTRIBUTIONS DES BENEFICIAIRES : USD (13 734) La rubrique « Contributions des bénéficiaires » se détaille comme suit : Soldes RUBRIQUE 31.12.2019 31.12.2018 Variation CB en nature Nord-Kivu 52 137 52 137 0 CB en nature Grande Orientale 141 609 141 609 0 CB en nature Sud-Kivu 173 142 161 091 12 051 Sous total CB en nature 366 889 354 837 12 052 CB en espèces Nord-Kivu 147 413 147 413 0 CB en espèces Grande Orientale 35 925 40 243 -4 318 CB en espèces Sud-Kivu 241 913 263 624 -21 711 CB en espèces Ituri 243 243 Sous total CB en espèce 425 495 451 280 -26 028 Total 792 383 806 117 -13 734 Le montant se rapporte aux contributions des bénéficiaires des sous projets communautaires réalisés sur les sites du Nord-Kivu, Grande Orientale, Ituri et Sud-Kivu au cours de l’exercice 2019 dont USD (26 028) en espèce à titre de transfert des CB vers FA et de régularisations et USD 12 051 en nature. Les contributions des bénéficiaires par site et par nature réalisées en 2019 se détaillent comme suit : Variations 1er janvier 31 Décembre Par site Remboursé 2019 Reçu (+) 2019 (-) IDA H917 Nord Kivu 186 024 3 132 3 132 186 024 Sud Kivu 424 715 71 333 80 993 415 055 Grande Orientale 1 (TSHOPO) 189 502 556 4 873 185 185 Grande Orientale 2 (ITURI) 0 4 513 4 270 243 Total 800 241 79 534 93 268 786 508 16 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 Mouvement Mouvement Par nature des CB débit crédit Solde crédit CB en espèces Nord Kivu 3 132 3 132 147 413 CB en espèces Prov Orientale (Tshopo) 4 873 556 35 925 CB en espèces Sud Kivu 80 993 59 282 241 913 CB en espèces Ituri 4 270 4 513 243 CB en nature Nord Kivu 52 137 CB en nature Prov Orientale (Tshopo) 141 609 CB en nature Sud Kivu 12 051 173 142 Total 93 268 79 533 792 383 Total variation -13 734 3.1.4. DEPOTS ET CAUTIONNEMENTS : (USD 154 355) Au cours de l’exercice 2019, les dépôts et cautions ont évolués comme repris dans le tableau ci-dessous : Solde au Solde au SITES 31.12.2018 Variation 31.12.2019 + - 1. Nord-Kivu 117 347 101 066 93 227 125 186 2. Sud-Kivu 124 271 88 929 206 713 6 487 3. Grande Orientale 42 882 14 604 63 407 -5 921 4. Dépôt Nord-Kivu -640 -640 5. Ituri 83 945 79 552 4 394 Total 283 860 288 544 442 899 129 505 Total variation -154 355 Il s'agit de la résultante entre les cautions de garanties déposées par les entreprises contractualisées au cours de l’exercice contre les remboursements effectués à ces dernières soit (USD 154 355). 3.2. SOUS PROJETS COMMUNAUTAIRES La rubrique « Sous projets communautaires » se détaille comme suit : RUBRIQUES 31.12.2019 31.12.2018 VARIATION Micros Dons 21 725 201 18 681 547 3 043 654 Contributions des bénéficiaires 709 709 674 443 35 266 Total 22 434 910 19 355 990 3 078 920 Les dépenses enregistrées dans cette catégorie représentent les décaissements pour la réalisation des sous projets communautaires dans les Provinces du Nord-Kivu, de la Grande Orientale et du Sud-Kivu dont les détails par exercice se présentent comme suit, en USD. Le détail en terme des dépenses exécutées en 2019 par site se présente comme suit : SITES IDA CB Total Nord Kivu 774 565 10493 785 058 Grande Orientale 1 455 927 0 1 455 927 Sud Kivu 466 015 24 773 490 788 Ituri 347 147 0 347 147 Total 3 043 654 35 266 3 078 920 A fin 2019, les sous-projets achevés depuis le début du projet sont au nombre de 367 repartis dans les Provinces du Nord-Kivu, Grande Orientale et Sud-Kivu, Ituri, Tshopo et Tanganyika contre 256 en 2018 soit 111 sous projets achevés durant la période en cours. Au 31 décembre 2019, les réalisations représentent 92% par rapport à la cible finale ajustée de 400 sous projets. Ces sous projets réalisés en 2019 se répartissent par site comme suit : Par site Nombre de SP achevés en 2019 Sud Kivu 17 Nord Kivu 15 Grande Orientale 1 21 GO2 (Ituri) 32 Tanganyika 26 Total 111 17 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 3.3. GESTION DES CONFLITS Ces dépenses représentent les décaissements en faveur des partenaires ONG pour la mise en œuvre des activités de prévention et de gestion des conflits dans les zones ciblées par le projet STEP, aux termes des contrats signés. Le détail par partenaire se présente comme suit : Rubriques 31.12.2019 31.12.2018 VARIATION AFEDEM 417 504 417 504 0 CPCENTER 272 029 131 862 140 167 DIVE 331 331 0 VODA 13 13 0 CARITAS BUTA 73 303 73 303 0 RIO 582 144 533 039 49 105 CDPE 38 051 38 051 0 PAPH 380 618 380 618 0 ADEPAE 263 827 183 681 80 146 Total 2 027 820 1 758 402 269 418 Par Province, les sommes payées aux ONG recrutées pour gérer les conflits se présentent comme suit : Montant en Antennes USD Ituri 129 251 Bas Uele (Grande Orientale) 140 167 Total 269 418 3.4. SOUS PROJETS THIMO Les dépenses enregistrées dans cette rubrique se rapportent à la réalisation des travaux des Sous Projets de THIMO urbains et ruraux ainsi qu’aux appuis apportés aux différents Institutionnels qui interviennent dans la réalisation des travaux. Le détail se présente comme suit : - Travaux pour USD 3 287 332 dont USD 1 340 869 pour le Nord-Kivu, USD 513 416 pour Sud Kivu, USD 835 448 pour Tshopo et USD 597 599 pour Ituri ; - Appuis institutionnels à l’OVD totalisant USD 150 003 dont USD 52 743 pour le Nord Kivu, USD 43 217 pour le Sud Kivu, USD 43 218 pour la Tshopo et USD 10 825 pour l’Ituri, à la DVDA pour USD 107 527 dont USD 65 010 pour le Nord-Kivu, USD 2 040 pour le Sud-Kivu, USD 10 903 pour la Tshopo et USD 29 574 pour l’Ituri et à l’INPP pour USD 121 406 payé à partir du siège du Fonds Social. En voici le détail : Désignation 31.12.2019 31.12.2018 VARIATION Coordination Générale 6 853 536 6 853 536 0 1. Nord-Kivu 4 414 001 3 073 132 1 340 869 2. Orientale 4 103 126 2 670 079 1 433 047 3. Sud-Kivu 1 575 301 1 061 885 513 416 Sous-Total THIMO 16 945 964 13 658 632 3 287 332 Accompagnement INPP 196 890 75 484 121 406 Appui institutionnel DVDA 815 718 708 191 107 527 Appui institutionnel OVD 511 856 361 853 150 003 Sous-Total Appui 1 524 464 1 145 528 378 936 Total 18 470 428 14 804 160 3 666 268 Le détail par antenne se présente comme suit : Antennes Travaux THIMO Appui inst. Accompagn THIMO THIMO OVD et Total Général Total ement INPP Urbain Rural DVDA IDA H917 Siège 0 0 0 129 653 121 406 251 059 Nord Kivu 515 474 825 395 1 340 869 74 535 0 1 415 404 Sud Kivu 77 074 436 342 513 416 2 040 0 515 456 18 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 Tshopo 38 296 797 152 835 448 10 903 0 846 351 Ituri 12 170 585 429 597 599 40 399 0 637 998 Total 643 014 2 644 318 3 287 332 257 530 121 406 3 666 268 3.5. SOUS PROJETS AGRICOLES Le détail de ces dépenses par activités se présente comme suit : Désignation 31.12.2019 31.12.2018 Variation 1. Nord-Kivu 1 406 039 1 173 368 232 671 2. Orientale 892 518 807 542 84 976 3. Sud-Kivu 1 413 152 1 290 549 122 603 4. FAO 4 271 416 4 271 416 0 Sous total activités agricoles 7 983 125 7 542 875 440 250 1. Sud Kivu 80 202 0 80 202 2. Tshopo 245 216 0 245 216 3. Ituri 99 409 0 99 409 Sous total activités animales 424 827 0 424 827 Appui institutionnel CARG 189 531 162 360 27 171 Appui institutionnel IPAPEL 454 251 380 545 73 706 Appui institutionnel SENASEM 378 408 314 429 63 979 Appui institutionnel INERA 252 975 222 079 30 896 Véhicules 351744 351744 0 Sous-Total Appui institutionnel 1 626 909 1 431 157 195 752 Total 10 034 861 8 974 032 1 060 829 Le détail de ces dépenses par antenne se présente de la manière ci après : Travaux Fournitures Appuis institutionnels Antennes Total agricoles bêtes INERA IPAPEL SENASEM CARG IDA H917 Siège 0 0 0 0 0 0 0 Nord Kivu 232 671 0 12113 14 358 8 435 3 457 271 034 Sud Kivu 122 603 80 202 4534 9 719 1 250 0 218 308 Tshopo 39 280 245 216 7400 15 348 14 126 12 032 333 402 Ituri 45 696 99 409 6849 34 281 40 168 11 682 238 085 Total 440 250 424 827 30 896 73 706 63 979 27 171 1 060 829 Ces dépenses de USD 1 060 829 concernent les décaissements en faveur des partenaires institutionnels aux termes des Protocoles d’Accords signés ainsi que ceux relatifs à la mise en œuvre des activités de développement de filières agro-pastorales par l’entremise des partenaires ALE. 3.6. ATELIER ET FORMATION La rubrique « Atelier et Formation » se détaille comme suit : RUBRIQUES 31.12.2019 31.12.2018 Variation 1. Ateliers des évaluations et planifications 383 970 373 293 10 677 2. Diverses formations du personnel 367 929 336 652 31 277 3. Diverses formations des partenaires et communautés 2 207 655 2 201 867 5 788 4. PTBA 2018 70 628 70 628 0 Total 3 030 182 2 982 440 47 742 3.7. SERVICES DES CONSULTANTS La rubrique « Services des consultants » se présente comme suit : Rubriques 31.12.2019 31.12.2018 Variation 1. Services des consultants 2 308 061 1 900 201 407 860 Total 2 308 061 1 900 201 407 860 La rubrique « Services des Consultants » enregistre les paiements des rémunérations des staffs contractuels comme consultants interne pour USD 348 338 et les autres consultants externes (audit financier, audit technique du projet, conseil juridique etc.). 19 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 Il se détaille comme suit : Désignation 31.12.2019 Rémunérations du staff contractuel 348 338 Honoraires Audit financier Externe 3 432 Autres consultants individuels 56 090 Total 407 860 3.8. TRAVAUX ET FOURNITURES La rubrique « Travaux & Fournitures » se détaille comme suit : RUBRIQUES 31.12.2019 31.12.2018 Variation Fournitures 1. Matériels roulants 569 535 532 835 36 700 2. Matériels de bureau et informatiques 82 424 71 805 10 619 3. Mobiliers de bureau 38 832 29 992 8 840 4. Autres matériels 37 409 37 409 0 5. Logiciel 23 634 21 516 2 118 Sous total 751 834 693 557 58 277 Travaux 1. Conception plan transformation bureau CG 13 360 13 360 0 2. Construction bureau de Goma 102 753 102 753 0 3. Acquisition et aménagement bureau de Bunia 137 728 137 728 0 4. Construction bureau de Kalemie 0 0 0 5. Construction mûr de clôture bureau de Bukavu 31 598 31 598 0 6. Aménagement bureau de Kisangani 28 631 28 631 0 Sous-total 314 070 314 070 0 Total 1 065 904 1 007 627 58 277 Ces dépenses se rapportent aux acquisitions des matériels et équipements au cours de l’exercice. 3.9. CHARGES D’EXPLOITATION La rubrique « Charges d’exploitation » se présente comme suit : RUBRIQUES Note 31.12.2019 Charges du personnel (a) 751 917 Charges de supervision (b) 163 727 Charges de vulgarisation et sensibilisation (c) 95 898 Charges de suivi et évaluation (d) 250 078 Autres charges diverses (e) 173 940 TOTAL 1 435 560 (a) Charges du personnel Les dépenses enregistrées dans cette catégorie se rapportent aux primes de motivation payées au personnel contractuel, aux honoraires payés aux Staffs Consultants aux soins médicaux et aux autres dépenses liées au personnel. Les dépenses enregistrées dans cette catégorie en 2019 se rapportent aux rémunérations payées au personnel du FSRDC. RUBRIQUES 31.12.2019 31.12.2018 Variation 1. Honoraires staff consultants 2 004 987 2 004 987 0 2. Prime de motivation du personnel 5 814 445 5 115 102 699 343 3. Soins médicaux 511 389 467 415 43 974 4. Mouvements du personnel 126 284 117 684 8 600 Total 8 457 105 7 705 188 751 917 (b) Charges de supervision Les dépenses enregistrées dans cette rubrique se rapportent aux paiements des perdiems payés pour mission des supervisions et des achats des billets d’avion. 20 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 Il se présente de la manière suivante : Rubriques 31.12.2019 1. Perdiems pour missions des supervisions 119 548 2. Billets d'avion 44 179 Total 163 727 (c) Charges de vulgarisation et sensibilisation Les dépenses de vulgarisation et sensibilisation de USD 95 898 portent sur les différentes missions des équipes projets sur terrain pour la sensibilisation et la vulgarisation des bénéficiaires et différents partenaires sur le sens et l’impact du projet au fin de leur appropriation. (d) Charges de Suivi et Evaluation Ces dépenses enregistrées dans cette rubrique de USD 250 078 concernent la collecte de données pour mesurer l’impact du projet. (e) Autres charges diverses Ces dépenses enregistrées dans cette rubrique se présentent de la manière suivante : Rubriques 31.12.2019 Consommations en carburants 15 084 Dépenses des entretiens courants 35 243 Dépenses d’internet 13 240 Dépenses de téléphone 4 854 Frais bancaires 57 256 Dépenses des fournitures de bureau et informatique 20 052 Autres dépenses courantes de fonctionnement 26 667 Assurances véhicules 1 544 Total 173 940 FONDS DISPONIBLES Au 31 décembre 2019, les fonds disponibles se présentent comme suit : RUBRIQUES 31.12.2019 31.12.2018 Variation Banques 9 839 895 613 -885 774 Caisse 246 4 233 -3 987 Contributions des bénéficiaires 119 697 318 892 -199 195 Total Disponibles 129 782 1 218 738 -1 088 956 Les fonds disponibles en banques sont logés dans le Compte Désigné ouvert à la Banque Commerciale du Congo (BCDC), dans les sous-comptes désignés au niveau des Antennes Provinciales, en compte banque des contributions des bénéficiaires et en caisses. 3.9.1. Banques Au 31 décembre 2019, l’encaisse en banque se détaille comme suit : RUBRIQUES 31.12.2019 31.12.2018 Variation Compte & sous-comptes désignés Compte désigné STEP H917 4 785 675 803 -1 322 463 Sous-compte désigné Nord-Kivu STEP H 917 466 84 264 49 851 Sous-compte désigné Grande Orientale STEP H 917 854 37 537 8 953 Sous-compte désigné Sud-Kivu STEP H 917 0 94 475 -7 788 Sous compte désigné Ituri STEP H917 200 Sous-total 6 305 892 079 -1 271 447 Autres Procredit Bank 351 351 0 Afriland First Bank 3 183 3 183 0 Sous-total 3 534 3 534 0 Total Banques 9 839 895 613 -1 271 447 21 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 3.9.2. Caisses Au 31 décembre 2019, l’encaisse en caisse se détaille comme suit : RUBRIQUES 31.12.2019 31.12.2018 Variation Caisse Coordination Générale 9 1 967 -1 958 Caisse Antenne Nord-Kivu 237 63 174 Caisse Antenne Grande Orientale/Kisangani 736 -736 Caisse Antenne Grande Orientale/Bunia 524 -524 Caisse Antenne Sud-Kivu 943 -943 Total Caisse 246 4 233 -3 987 3.9.3. Banques Contributions des Bénéficiaires Au 31 décembre 2019, les comptes des Contributions des Bénéficiaires en banque se présentent comme suit : MONTANT Rubriques EN USD Banque Contribution des Bénéficiaires NK 115 527 Banque Contribution des Bénéficiaires PO 111 Banque Contribution des Bénéficiaires MN 4 059 Total 119 697 22 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 NOTES ANNEXES AU RELEVE DE DEPENSES NOTE 4. RELEVES DES DEPENSES Au cours de la période sous revue, la Coordination a établi huit (8) DRFs pour le réapprovisionnement du Compte Désigné pour un montant total s’élevant à USD 8,261 millions. Ce montant correspond aux dépenses justifiées et remboursées par la Banque Mondiale. Le tableau ci-dessous résume la situation des décaissements obtenus de l’IDA au cours de la période : Montant Montant en Date valeur Ecart N° ord Date de soumission N° DRF demandé USD (a) (b) (c) = (a) - (b) 1 19/02/2019 DRF N° 070 1 447 304 22/01/2019 1 447 304 0 2 15/02/2019 DRF N° 071 670 033 19/02/2019 670 033 0 3 20/02/2019 DRF N° 072 151 307 26/02/2019 151 307 0 4 04/03/2019 DRF N° 073 852 523 06/03/2019 852 523 0 5 16/03/2019 DRF N° 074 1 145 954 19/03/2019 1 145 954 0 6 23/04/2019 DRF N° 075 1 651 025 24/04/2019 1 651 025 0 7 29/05/2019 DRF N° 076 796 790 29/05/2019 796 790 0 8 20/06/2019 DRF N° 077 1 546 196 20/06/2019 1 546 196 0 Total DRF Décaissées 8 261 133 8 261 133 0 23 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 NOTES ANNEXES A L’ETAT JUSTIFICATIF DU COMPTE DESIGNE 5.1. RECONSTITUTION OPEREE PAR L’IDA Cette rubrique abrite les réapprovisionnements effectués sur la période par l’IDA au profit du Compte Désigné. En 2019, le Compte Désigné a enregistré des transferts de l’IDA de USD 8,261 millions retracés dans le relevé du compte du projet auprès de l’IDA (client connetion) ainsi que sur le relevé du Compte Désigné logé à la BCDC. 5.2. RELEVES DES RETRAITS AU VU DES RELEVES DE DEPENSES Le montant de USD 9,150 millions figurant dans l’état justificatif du Compte Désigné représente le total des dépenses effectuées sur le Compte Désigné au cours de l’exercice 2019. Ces dépenses ont été effectuées soit directement par banque, soit par caisse. 5.3. SOLDE DU COMPTE DESIGNE Désignation 31.12.2019 Compte & Sous Comptes désignés Compte désigné STEP H917 4 785 Afriland (Coordination Nationale) 3 183 ProCrédit Bank (Coordination Nationale) 351 Sous-compte désigné Nord-Kivu STEP H 917 466 Sous-compte désigné Grande Orientale STEP H 917 854 Sous-compte désigné Sud-Kivu STEP H 917 0 Sous compte désigné Ituri STEP H917 200 Sous-total Banques 9 839 Sous-total Caisses 246 Total Banques et Caisses 10 085 Les soldes en banque ont été rapprochés aux extraits bancaires des différentes comptes au 31 décembre 2019 tandis que les soldes en caisse ont été rapprochés aux procès-verbaux d‘inventaires des caisses de la Coordination Générale ainsi que ceux des Antennes Provinciales (Nord-Kivu, Sud-Kivu, Ituri et Grande Orientale). 24 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 NOTE SUR LA CONFORMITE DE L’EXECUTION DU PROJET EXAMEN DU RESPECT DES CONDITIONS DE L'ACCORD DE DON Nous avons examiné les conditions de l'Accord de Don n° H917. Il s’agit de vérifier la correcte application des conditions définies dans l'Accord de Don au niveau du financement des activités admissibles par catégorie de dépenses ainsi qu’au niveau des clauses financières et des critères d’éligibilité. EXAMEN DU RESPECT DES REGLES ET DES PROCEDURES Il s’agit des règles et procédures consignées dans l'Accord de Don. Nos travaux ont consisté à vérifier :  le respect général des règles et procédures applicables généralement aux Projets de Développement financés par la Banque Mondiale ;  le respect des règles et procédures particulières stipulées dans l'Accord de Don, notamment : - les directives en matière d’acquisition des travaux, biens et services ; - les directives sur la gestion financière du projet ; - les règles et principes sur la bonne gouvernance. EXAMEN DU RESPECT DES CONDITIONS DE DECAISSEMENT L’objectif est de s’assurer que :  les procédures de décaissement sont correctement suivies ;  les décaissements sont appuyés par des pièces justificatives et sont correctement autorisés ;  les relevés de dépenses et les demandes de décaissement représentent les mêmes informations ;  les fonds décaissés ne sont pas utilisés à des fins autres que celles prévues par l'Accord de Don. 25 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 TITRE II : ANNEXES AU RAPPORT SUR LES ETATS FINANCIERS 26 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 ANNEXE 1 : RECONCILIATION DES FONDS RECONCILIATION DES FONDS (DRF) A. FONDS DECAISSES PAR IDA B. FONDS RECUS PAR LE FSRDC METHODE DE DECAISSEMENT UTILISE N° N° DEMANDE BENEFICIAIRE MONTANT DATE VALEUR N° DEMANDE Bénéficiaire MONTANT DATE VALEUR en USD en USD ECART (a) (b) (c)=(a)-(b) 1 DA-C 0070 FSRDC V/S IDA-STEP 1 447 303,58 22/01/2019 DA-C 0070 FSRDC V/S IDA-STEP 1 447 288,58 23/01/2019 15,00 Appro Compte Désigné 2 DA-C 0071 FSRDC V/S IDA-STEP 670 033,22 19/02/2019 DA-C 0071 FSRDC V/S IDA-STEP 670 018,22 20/02/2019 15,00 Appro Compte Désigné 3 DA-C 0072 FSRDC V/S IDA-STEP 151 307,47 26/02/2019 DA-C 0072 FSRDC V/S IDA-STEP 151 292,47 28/02/2019 15,00 Appro Compte Désigné 4 DA-C 0073 FSRDC V/S IDA-STEP 852 522,53 06/03/2019 DA-C 0073 FSRDC V/S IDA-STEP 852 522,53 06/03/2019 0,00 Appro Compte Désigné 5 DA-C 0074 FSRDC V/S IDA-STEP 1 145 954,38 19/03/2019 DA-C 0074 FSRDC V/S IDA-STEP 1 145 954,38 19/03/2019 0,00 Appro Compte Désigné FSRDC V/S IDA-STEP 35,00 01/04/2019 -35,00 Ajustement BCDC sur les DRF 70, 71 et 72 6 DA-C 0075 FSRDC V/S IDA-STEP 1 651 025,38 24/04/2019 DA-C 0075 FSRDC V/S IDA-STEP 1 651 025,38 25/04/2019 0,00 Appro Compte Désigné 7 DA-C 0076 FSRDC V/S IDA-STEP 796 790,35 29/05/2019 DA-C 0076 FSRDC V/S IDA-STEP 796 790,35 29/05/2019 0,00 Appro Compte Désigné 8 DA-C 0077 FSRDC V/S IDA-STEP 1 546 195,95 20/06/2019 DA-C 0077 FSRDC V/S IDA-STEP 1 546 195,95 21/06/2019 0,00 Appro Compte Désigné Total 8 261 132,86 8 261 122,86 10,00 27 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 ANNEXE 2 : LISTE DES ACTIFS IMMOBILISES 2.1. TABLEAU RECAPITULATIF DES IMMOBILISATIONS PAR SITE Matériels Matériels Matériels Mobiliers Matériels de Autres mat et SITE Type Logiciels Bâtiments Roulant bureau Info Bureau froid Equipements Total 1 Total Coordination Générale 21 516 7 588 84 321 13 721 18 539 6 287 3 806 19 244 175 022 2 Nord-Kivu 102 753 370 132 4 363 3 200 6 572 18 175 505 195 3 Sud-Kivu 38 453 99 397 6 256 6 087 2 100 152 293 4 Ituri 142 568 4 006 3 425 7 848 157 847 5 Tshopo 27 081 15 640 180 3 316 7 877 2 200 12 311 68 605 Total 21 516 318 443 569 490 22 270 34 736 34 671 6 006 51 830 1 058 962 N.B : Pour le bâtiment du Nord -Kivu à Goma, sa valeur totale est de USD 376 402. Le montant de USD 102 753, acté dans la comptabilité du projet STEP, représente la contribution du financement IDA H917. La différence de USD 273 649 a été financée par le FSRDC sur fonds propres. 28 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 2.2. TABLEAU DETAILLE DES IMMOBILISATIONS PAR SITE A. COORDINATION NATIONALE Date Valeur Site S/cte Immo Libellé Financement S-P DISTRICT Poste Identification Emplacement Etat d'acquisition d'origine 01 213001 ****** Tompro 01 213001 1500017 TOMATE 20151105 p/acquisition TOM2PRO 25/11/2015 21 516,08 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/COMPT/01/15 KNCOMPT000 BON 01 213001 ****** Total du Compte : 213001 21 516,08 01 231100 ****** Bâtiment Kinshasa 01 231100 1800003 Bâtiment CG 01/01/2018 7 588,00 HH C102100000 ZZCGE 1410001 ZZCGE00000 01 231100 ****** Total du Compte : 231100 7 588,00 01 244100 ****** Matériels Roulants 01 244100 0114001 CFAO n°02146/Toyota Prado TX 02/06/2014 47 621,05 QQ C103100000 ZZCGE 1410100 FSRDC/STEP/CG/CG/VEH/01/14 ZZCGE00000 BON 01 244100 1900003 Jeep PAJERO MITSUBISHI 23/01/2019 36 700,00 HH C103100000 ZZCGE 1410002 FS/STEP/CG/KIN/VEH/01/19 ZZCGE00000 BON 01 244100 ****** Total du Compte : 244100 84 321,05 01 244200 ****** Matériels de Bureau 01 244200 0114002 Achat imprimante Laser couleur 07/03/2014 560,00 QQ C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/INFO/IMPR/01/14 ZZCGE00000 BON 01 244200 0114003 Onduleurs de bureau 10/10/2014 346,00 QQ C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/ACG/OND/06/14 ZZCGE00000 01 244200 0114004 3 imprimantes couleur A3 07/08/2014 1 296,00 QQ C104100000 ZZCGE 1410203 01 244200 0114005 Destructeur des papiers DAF 24/11/2014 374,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/DAF/DESTR/01/14 ZZCGE00000 BON 01 244200 0114006 Photocopieur CANON/pour PROV OR 11/11/2014 912,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/IT/PHOTO/04/15 ZZCGE00000 BON 01 244200 0115001 Photocopieur N/B p/Sud Kivu 05/03/2015 2 513,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/PHOTO/02/15 ZZCGE00000 BON 01 244200 0115002 Etiqueteuse province orientale 29/04/2015 170,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/PO/ETI/02/15 POSEC00000 BON 01 244200 0115003 Machine à reliure 30/04/2015 259,00 HH C104100000 ZZCGE 1410203 FSRDC/STEP/CG/IT/RELI/01/15 KNIT000000 BON 01 244200 0115004 Imprimante N/B HP Probook 17 18/08/2015 895,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/IT/PHOTO/03/15 ZZCGE00000 BON 01 244200 0115005 Photocopieur CANON MF8580 18/08/2015 645,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/IT/PHOTO/04/15 ZZCGE00000 BON 01 244200 0115006 Photocopieur CANON MF8580 18/08/2015 645,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/IT/PHOTO/05/15 ZZCGE00000 BON 01 244200 0115007 Imprimante CANON LBT7110 CW Laser couleur 18/08/2015 320,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/IMP-LA/05/15 ZZCGE00000 BON 01 244200 0115008 Imprimant CANON LBT7110 CW Laser couleur 18/08/2015 320,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/IMPR-LA/06/15 ZZCGE00000 BON 01 244200 1400013 Imprimante Laser couleur 07/03/2014 985,00 HH C104100000 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/INFO/IMPR/01/14 ZZCGE00000 BON 01 244200 1500002 TV LG550 42 pouce 22/10/2015 600,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/CG/TV/01/15 KNCG000000 BON 01 244200 1500003 Ordinateur Fixe DELL 22/10/2015 950,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/ORD/02/15 KNCOMPT000 BON 01 244200 1500013 Stabilisateur 28/04/2015 70,00 BM C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/STAB/01/15 KNACG00000 BON 01 244200 1700005 Vidéo projecteur 10/01/2017 416,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 POCOMPT000 BON 01 244200 1700041 Onduleurs 27/07/2017 405,00 HH C104100000 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/CPTE/OND/01/17 KNIT000000 BON 01 244200 1700042 Onduleur 13/01/2017 135,00 HH C104100000 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/SCG/02/17 BUREAUITCG BON 01 244200 1700043 ONDULEURS 25/07/2017 423,00 HH C104100000 ZZCGE 1410004 FS/STEP/CG/MEM/OND/02/17 KNMEM00000 BON 29 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 Date Valeur Site S/cte Immo Libellé Financement S-P DISTRICT Poste Identification Emplacement Etat d'acquisition d'origine 01 244200 1800004 Borne fontaine 14/03/2018 225,00 HH C104100000 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/DT/FONT/01/18 KNREC00000 BON 01 244200 1800005 Onduleur 04/06/2018 205,00 HH C104100000 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/ACG/01/18 KNACG00000 BON 01 244200 1900001 /Onduleur bureau du Chef comptable 21/08/2019 52,00 HH C104100000 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/COMP/OND/01/19 KNCOMPT000 BON 01 244200 ****** Total du Compte : 244200 13 721,00 01 244300 ****** Mobiliers de bureau 01 244300 0115001 Table plasma lux 04/03/2015 300,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/TAB-PL/01/15 KNCG000000 BON 01 244300 0115002 Chaise VIP bureau CG 02/04/2015 1 200,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/CHAIS/01/15 KNCG000000 BON 01 244300 0115003 Lap top ASUS R500VD 26/08/2015 1 090,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/L-TOP/08/15 KNCG000000 BON 01 244300 1700046 Chaises grande salle (30) 19/06/2017 576,00 HH C104100000 ZZNOK 1410005 ANOK000000 BON 01 244300 1700047 Table pour imprimante 19/07/2017 32,00 HH C104100000 ZZNOK 1410005 ANOK000000 BON 01 244300 1800006 Chaise de bureau 14/03/2018 340,00 HH C104100000 ZZCGE 1410005 FSRDC/STEP/CG/DAF/CHAIS-V/01/18 KNDAF00000 BON 01 244300 1800007 Armoire en bois 06/06/2018 576,00 HH C104100000 ZZCGE 1410005 FSRDC/STEP/CG/ACG/ARM/01/18 KNACG00000 BON 01 244300 1800008 Armoire en bois uac 02/07/2018 288,00 HH C104100000 ZZCGE 1410005 FSRDC/STEP/CG/ACG/ARM/02/18 KNCG000000 BON 01 244300 1900002 imprimante couleur laser 24/10/2019 115,00 HH C104100000 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/SCG/IMPR/01/19 KNIT000000 BON 01 244300 1900006 Etagères pour archives 11/01/2019 107,00 HH C104100000 ZZNOK 1410005 ANOK000000 BON 01 244300 1900007 Etagères pour archives 31/05/2019 512,00 HH C104100000 ZZNOK 1410005 ANOK000000 BON 01 244300 1900008 Chaises de bureau 31/12/2019 1 151,00 HH C104100000 ZZITU 1410005 AITU000000 BON 01 244300 ****** Total du Compte : 244300 6 287,00 01 244400 ****** Equipements Informatiques 01 244400 0114001 RED P Comp n°312/Lap top Sony 02/06/2014 1 750,00 QQ C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/TEP/CG/CG/L-TOP/01/14 ZZCGE00000 BON 01 244400 0114002 Acquisition° 5 LAP TOP/APC n°1767 20/06/2014 4 776,00 QQ C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/IT/L-TOP/01-04/14 ZZCGE00000 BON STE RAYHANA SARL n°PB0468/Ordinateur portable 01 244400 1500001 01/09/2015 1 050,00 HH C104100000 ZZNOK 1410200 FSRDC/STEP/CG/L-TOP/09/15 NKCHP00000 BON DELL 01 244400 1500019 ORDINATEUR DESK TOP 02/06/2015 650,00 HH C104100000 ZZCGE 1410004 FS/STEP/NK/COMP/OR D/01/15 BCOMPT0000 BON 01 244400 1600001 BEST BUY 170/2 onduleurs de bureau Comptable 20/01/2016 265,00 HH C104100000 ZZCGE 1410530 FSRDC/STEP/CG/OND/03/15 KNCOMPT000 BON 01 244400 1600002 BEST BUY 170/Onduleur bureau DAF 20/01/2016 230,00 HH C104100000 ZZCGE 1410530 FSRDC/STEP/CG/OND/04/15 KNDAF00000 BON 01 244400 1600003 Ordinateur lap top 18/03/2016 1 100,00 HH C104100000 ZZCGE 1410530 FSRDC/STEP/CG/CCOM/LAP-T/03/16 KNCCOM0000 BON 01 244400 1600005 LAP TOP Asus 06/04/2016 1 100,00 HH C104100000 ZZCGE 1410530 FSRDC/STEP/CG/CG/LAO-T/04/16 KNCG000000 BON 01 244400 1600008 Lap top ASUS 13/06/2016 1 100,00 HH C104100000 ZZCGE 1410530 FSRDC/STEP/CG/ADEP/L-TOP/03/16 KNDEP00000 BON 01 244400 1600010 Imprimante HP L1 2035 p/bureau ADEP 27/06/2016 235,00 HH C104100000 ZZCGE 1410530 FSRDC/STEP/CG/ADEP/IMPR/03/16 KNDEP00000 BON 01 244400 1600015 Antenne WIFI internet bureaux CG 15/09/2016 180,00 HH C104100000 ZZCGE 1410530 FSRDC/STEP/CG/CG/ANT/01/16 KNIT000000 BON 01 244400 1600017 Ordinateur portable 25/11/2016 1 050,00 HH C104100000 ZZCGE 1410530 FSRDC/STEP/CG/ORD-P/08/16 BCHP000000 BON 01 244400 1700010 best nuy 1223/ routeur réseau & carte réseau 11/05/2017 249,00 HH C104100000 ZZCGE 1410530 KNIT000000 BON 01 244400 1700038 Ordinateur Lap Top DELL 21/11/2017 1 350,00 HH C104100000 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/DEP/LOTOP/01/17 KNDEP00000 BON 01 244400 1700044 ORDINATEUR DESK TOP 10/01/2017 544,00 HH C104100000 ZZCGE 1410004 FS/STEP/ITU/COPMP/ORD/01/17 ITURIBUNIA BON 30 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 Date Valeur Site S/cte Immo Libellé Financement S-P DISTRICT Poste Identification Emplacement Etat d'acquisition d'origine 01 244400 1700045 ORDINATEUR LAP TOP 13/03/2017 576,00 HH C104100000 ZZCGE 1410004 FS/STEP/TSOP/CA/ORD/01/17 APRO000000 BON 01 244400 1800009 ORDINATEUR LAP TOP 11/06/2018 896,00 HH C104100000 ZZCGE 1410004 FS/STEP/TSHOP/RGS/ORD/01/18 BUREAURGCO BON 01 244400 1900004 ORDINATEUR PORTABLE 13/03/2019 426,00 HH C104100000 ZZCGE 1410004 FS/STEP/CG/CG/ORD/01/19 KNCG000000 BON 01 244400 1900005 ORDINATEURS LAP TOP 19/03/2019 1 012,00 HH C104100000 ZZCGE 1410004 FS/STEP/SK/CA/ORD/01/19 ASUK000000 BON 01 244400 ****** Total du Compte : 244400 18 539,00 01 244500 ****** Autres Equipements 01 244500 0114002 Appareil photo DIGITAL p/RE 23/12/2014 192,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 01 244500 0115001 Acquisition stabilisateur/Réception 08/01/2015 125,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/STAB/02/15 BON 01 244500 0115002 achat étiqueteuse p/numerotat° immo 13/04/2015 170,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/ETIQ/02/15 KNINT00000 BON 01 244500 0115003 Etiqueteuse pour Nord Kivu 24/04/2015 170,00 HH C104100000 ZZCGE 1410203 FSRDC/STEP/CG/ETIQ/03/15 BON 01 244500 0115004 2 téléphones fixes p/CG & ACG 10/06/2015 165,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/CG/TEL-F/01/15 KNCG000000 BON 01 244500 0115005 1 téléphones fixes p/CG & ACG 10/06/2015 165,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/ASG/TEL-F/02/15 KNACG00000 BON 01 244500 0115006 Multimètre électrique 12/08/2015 283,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/INT/MULT/08/15 KNINT00000 BON 01 244500 1500004 MAISON LOMO n°21/Extincteurs incendie p/bureaux 13/11/2015 265,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/DAF/EXT/01/15 KNADAF0000 BON 01 244500 1500005 MAISON LOMO n°21/Extincteurs incendie p/bureaux 13/11/2015 265,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/DAF/EXT/02/15 KNADAF0000 BON 01 244500 1500006 MAISON LOMO n°21/Extincteurs incendie p/bureaux 13/11/2015 265,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/DAF/EXT/03/15 KNADAF0000 BON 01 244500 1500007 MAISON LOMO n°21/Extincteurs incendie p/bureaux 13/11/2015 265,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/EXTI/04/15 KNADAF0000 BON 01 244500 1500008 MAISON LOMO n°21/Extincteurs incendie p/bureaux 13/11/2015 265,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/EXTI/05/15 KNADAF0000 BON 01 244500 1500009 MAISON LOMO n°21/Extincteurs incendie p/bureaux 13/11/2015 265,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/EXTI/06/15 KNADAF0000 BON 01 244500 1500010 MAISON LOMO n°21/Extincteurs incendie p/bureaux 13/11/2015 265,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/EXTI/07/15 KNADAF0000 BON MAISON LOMO 021/Equipements anti incendie 01 244500 1500011 13/11/2015 120,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/EXTI/08/15 KNDAF00000 BON (extincteurs d'incendie p/véhicules 01 244500 1600004 Pompe jempi 11/04/2016 170,00 HH C104100000 ZZCGE 1410560 FS/STEP/CG/INT/PO-JEMPI/01/16 KNINT00000 BON 01 244500 1600006 Appareil photo FINE PPX 20/05/2016 400,00 HH C104100000 ZZCGE 1410560 FSRDC/STEP/CG/CCOM/A-PHO/01/16 KNCCOM0000 BON 01 244500 1600009 cafetière bureau SPM 17/06/2016 40,00 HH C104100000 ZZCGE 1410560 FSRDC/STEP/CG/CAFET/01/16 KNSPM00000 BON 01 244500 1600011 Souffleur 27/06/2016 270,00 HH C104100000 ZZCGE 1410560 FSRDC/STEP/CG/INT/SOUFL/01/16 KNIT000000 BON 01 244500 1600012 Boîte à outils 27/06/2016 140,00 HH C104100000 ZZCGE 1410560 FSRDC/STEP/CG/IT/OUTIL/01/16 KNIT000000 BON 01 244500 1600013 Coffret outillage à 46 pièces 25/07/2016 100,00 HH C104100000 ZZCGE 1410560 FSRDC/STEP/CG/INT/COF-OU/01/16 KNINT00000 BON 01 244500 1600014 Touque plastique de 160 l 01/09/2016 149,00 HH C104100000 ZZCGE 1410560 FSRDC/STEP/CG/DAF/TOUQ/01/16 KNADAF0000 BON 01 244500 1600042 MEGAPHONE 27/06/2016 79,00 HH C104100000 ZZCGE 1410008 FS/STEP/ITU/BUN/MEGA/01/16 AITU000000 BON 01 244500 1700007 Groupe électrogène 22/03/2017 13 500,00 HH C104100000 ZZCGE 1410007 ASUK000000 BON 01 244500 1700012 Fontaine à eau 28/11/2017 325,00 HH C104100000 ZZCGE 1410008 KNREC00000 BON 01 244500 1700039 Réchaud à 2 plaques 10/08/2017 50,00 HH C104100000 ZZCGE 1410008 FSRDC/STEP/CG/GUER/RECH/01/17 KNGUERITE0 BON FUJI IMAGE SERVICE SARLU n°205241/appareil photo FSRDC/STEP/CG/CCOM/PHOT- 01 244500 1800001 16/02/2018 256,00 HH C104100000 ZZCGE 1410008 BUREAUITCG BON numérique NUM/01/18 31 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 Date Valeur Site S/cte Immo Libellé Financement S-P DISTRICT Poste Identification Emplacement Etat d'acquisition d'origine 01 244500 1800002 Ventilateur 08/02/2018 33,00 HH C104100000 ZZCGE 1410008 FSRDC/STEP/CG/GUER/VENT/01/18 KNGUERITE0 BON 01 244500 1800010 BOX MULTIMEDIA 01/03/2018 300,00 HH C104100000 ZZCGE 1410008 FS/STEP/CG/IT/BMULT/01/18 BUREAUITCG BON 01 244500 1800011 PINCE AMPERRIMETRIQUE 17/04/2018 187,00 HH C104100000 ZZCGE 1410008 FS/STEP/CG/INT/AMPERI/01/18 KNINT00000 BON 01 244500 ****** Total du Compte : 244500 19 244,00 01 244600 ****** Matériels de froid 01 244600 0114004 2splits p/bureau DT 27/10/2014 1 590,00 HH C104100000 ZZCGE 1410200 FSRDC/STEP/CG/CG/01-03/SPLIT/14 BON 01 244600 1400012 Split 17/11/2014 550,00 HH C104100000 ZZCGE 1410006 FSRDC/STEP/CG/CG/02/SPLIT/15 KNDEP00000 BON 01 244600 1600041 Ventilateur 26/04/2016 85,00 HH C104100000 ZZCGE 1410008 FSRDC/STEP/CG/GUER/VENT/01/16 KNGUERITE0 BON 01 244600 1700009 Split 18 BTU 28/04/2017 730,00 HH C104100000 ZZCGE 1410006 FSRDC/STEP/CG/CG/01/SPLIT/17 KNCG000000 BON 01 244600 1700011 split bureau DAF 02/06/2017 851,00 HH C104100000 ZZCGE 1410006 FSRDC/STEP/CG/DAF/SPLIT/02/17 KNDAF00000 BON 01 244600 ****** Total du Compte : 244600 3 806,00 Total général 175 022,13 32 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 B. NORD-KIVU Date Site S/cte Immo Libellé Valeur d'origine Financement S-P DISTRICT Poste Identification Emplacement Etat d'acquisition 02 231200 ****** Bâtiment Nord Kivu 02 231200 1700014 Bâtiment Nord Kivu 10/02/2017 102 753,00 HH C102100000 NKNOK 1410001 ANOK000000 BON 02 231200 ****** Total du Compte : 231200 102 753,00 02 244100 ****** Matériels Roulants 02 244100 1400001 Jeep Toyota LC 09/04/2014 49 351,00 HH C104100000 NKNOK 1410002 FS/STEP/NK/ANT/VEH/03/14 ANOK000000 BON 02 244100 1400002 Jeep Toyota LC 09/04/2014 49 351,00 HH C104100000 NKNOK 1410002 FS/STEP/NK/ANT/VEH/04/14 ITURIBUNIA BON 02 244100 1400003 Moto Yamaha 125 DT 22/09/2014 4 704,00 HH C104100000 NKNOK 1410003 FS/STEP/NK/ANT/MOT/02/14 ANOK000000 BON 02 244100 1600012 Jeep TOYOTA LC 22/08/2016 44 850,00 HH C104100000 TANGA 1410002 FS/STEP/NK/ANT/VEH/01/14 ATAN000000 BON 02 244100 1600013 Jeep TOYOTA LC 22/08/2016 44 850,00 HH C104100000 TANGA 1410002 FS/STEP/NK/ANT/VEH/01/16 ATAN000000 BON 02 244100 1600014 Jeep Toyota LC 22/08/2016 44 850,00 HH C104100000 NKNOK 1410002 FS/STEP/NK/ANT/VEH/02/16 ANOK000000 BON 02 244100 1600015 Jeep Toyota LC 22/08/2016 44 850,00 HH C104100000 NKNOK 1410002 FS/STEP/NK/ANT/VEH/03/16 ANOK000000 BON 02 244100 1600016 Jeep Toyota LC 18/11/2016 43 663,00 HH C104100000 NKNOK 1410002 FS/STEP/NK/ANT/VEH/04/16 ANOK000000 BON 02 244100 1600017 Jeep Toyota LC 18/11/2016 43 663,00 HH C104100000 NKNOK 1410002 FS/STEP/NK/ANT/VEH/05/16 ANOK000000 BON 02 244100 ****** Total du Compte : 244100 370 132,00 02 244200 ****** Matériels de Bureau 02 244200 1600018 Photocopieur DELL 2520 07/02/2016 1 700,00 HH C104100000 NKNOK 1410004 FS/STEP/NK/S-REU/03/16 BSEC000000 BON FS/STEP/NK/COMP/DESK- 02 244200 1600019 Ordinateur fixe DELL 10/03/2016 1 125,00 HH C104100000 NKNOK 1410004 BCOMPT0000 BON TOP/01/16 02 244200 1600020 Ordinateur Lap top 11/03/2016 1 200,00 HH C104100000 NKNOK 1410004 FS/STEP/NK/CA/LAP-TOP/01/16 BCA0000000 BON FS/STEP/NK/CA/POR- 02 244200 1700015 Porte manteau 09/06/2017 83,00 HH C104100000 NKNOK 1410008 BCA0000000 BON MANT/01/17 02 244200 1700016 Stabilisateur élévateur 19/07/2017 77,00 HH C104100000 NKNOK 1410004 FS/STEP/NK/COMP/STABIL/01/17 BSEC000000 BON 02 244200 1700017 Stabilisateur élévateur 19/07/2017 77,00 HH C104100000 NKNOK 1410004 FS/STEP/NK/COMP/STABIL/02/17 BSEC000000 BON 02 244200 1700018 Stabilisateur élévateur 19/07/2017 77,00 HH C104100000 NKNOK 1410004 FS/STEP/NK/COMP/STABIL/03/17 BSEC000000 BON 02 244200 1800001 Calculatrice CASIO 10/09/2018 24,00 HH C104100000 NKNOK 1410004 FS/STEP/NK/COMP/CALCUL/01/18 BCOMPT0000 BON 02 244200 ****** Total du Compte : 244200 4 363,00 02 244300 ****** Mobiliers de bureau 02 244300 0215002 1 étagère pr CHP2 05/09/2015 230,00 HH C104100000 ZZNOK 1410200 FS/STEP/NK/COMP/ETAG/01/18 BON 02 244300 1400004 Table de bureau 15/02/2014 105,00 HH C104100000 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/RBTP/TAB/01/14 BRBTP00000 BON 02 244300 1400005 Table de bureau 15/02/2014 105,00 HH C104100000 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/RBTP/TAB/02/14 BCHP000000 BON 02 244300 1500002 Tables de bureau 09/04/2015 200,00 HH C104100000 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/RCG/TAB/03/15 BUREAURGCO BON 02 244300 1500003 Tables de bureau 09/04/2015 200,00 HH C104100000 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/AGEC/TAB/04/15 BUREAUAGEC BON FS/STEP/NK/ANT/CHAIS-V/01- 02 244300 1600001 Chaises visiteurs (10) 29/03/2016 1 000,00 HH C104100000 ZZNOK 1410005 ANOK000000 BON 10/16 02 244300 1600021 Chaises de bureau 29/03/2016 230,00 HH C104100000 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/CA/CHAIS/01/16 ANOK000000 BON 02 244300 1600022 Chaises de bureau 29/03/2016 230,00 HH C104100000 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/CA/CHAIS/02/16 ANOK000000 BON 02 244300 1600023 Chaises de bureau 29/03/2016 230,00 HH C104100000 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/COMP/CHAIS/03/16 ANOK000000 BON 02 244300 1600024 Chaises de bureau 29/03/2016 230,00 HH C104100000 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/COM/CHAIS/04/16 ANOK000000 BON 02 244300 1600025 Chaises de bureau 29/03/2016 230,00 HH C104100000 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/RBT/CHAIS/05/16 ANOK000000 BON 02 244300 1600026 Chaises de bureau 29/03/2016 230,00 HH C104100000 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/RBT/CHAIS/06/16 ANOK000000 BON 02 244300 1600027 Chaises de bureau 29/03/2016 230,00 HH C104100000 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/CHP/CHAIS/07/16 ANOK000000 BON 02 244300 1600028 Chaises de bureau 29/03/2016 230,00 HH C104100000 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/CHP/CHAIS/08/16 ANOK000000 BON 02 244300 1600029 Chaises de bureau 29/03/2016 230,00 HH C104100000 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/RGC/CHAIS/09/16 ANOK000000 BON 02 244300 1600030 Chaises de bureau 29/03/2016 230,00 HH C104100000 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/AGEC/CHAIS/10/16 ANOK000000 BON 02 244300 1600031 Chaises de bureau 29/03/2016 230,00 HH C104100000 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/AGEC/CHAIS/11/16 ANOK000000 BON 33 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 Date Site S/cte Immo Libellé Valeur d'origine Financement S-P DISTRICT Poste Identification Emplacement Etat d'acquisition 02 244300 1700019 Table de réunion 26/01/2017 1 344,00 HH C104100000 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/S-R/TAB/01/17 BSALLE0000 BON 02 244300 1700020 Chaise VIP 07/04/2017 192,00 HH C104100000 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/S-R/CHAIS-V/12/17 BSALLE0000 BON 02 244300 1700021 Table de bureau 10/05/2017 109,00 HH C104100000 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/CHP/TAB/01/17 BUREAU CHP BON 02 244300 1700022 Table de bureau 10/05/2017 109,00 HH C104100000 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/INT/TAB/02/17 INTENDANCE BON 02 244300 1700023 Tablette en bois 04/08/2017 45,00 HH C104100000 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/RBT/TAB/03/17 BUREAURBT2 BON 02 244300 1700024 Chaise de bureau 27/11/2017 141,00 HH C104100000 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/COMP/CHAIS/13/17 BCOMPT0000 BON 02 244300 1800002 Etagères en bois 26/04/2018 262,00 HH C104100000 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/COMP/ETAG/01/18 BCOMPT0000 BON 02 244300 ****** Total du Compte : 244300 6 572,00 02 244400 ****** Equipements Informatiques 02 244400 0214001 Rétroprojecteur & accessoires 03/09/2014 806,00 QQ C104100000 ZZNOK 1410200 FS/STEP/NK/INT/RETR-PR/01/14 BON 02 244400 1700002 Ordinateur Lap Top 09/01/2017 640,00 HH C104100000 ZZNOK 1410004 FS/STEP/NK/CHP/l-TOP/01/17 BUREAUCHP2 BON 02 244400 1700003 Onduleur 23/06/2017 115,00 HH C104100000 ZZNOK 1410004 FS/STEP/NK/SEC/OND/01/17 BSEC000000 BON 02 244400 1700004 Imprimante PRO MFP M225 26/06/2017 371,00 HH C104100000 ZZNOK 1410004 FS/STEP/NK/SEC/IMPR/01/17 ANOK000000 BON 02 244400 1700005 Disque externe 17/07/2017 173,00 HH C104100000 ZZNOK 1410004 FS/STEP/NK/RBT/DIS-DUR/01/17 ANOK000000 BON 02 244400 1700006 Disque externe 19/09/2017 167,00 HH C104100000 ZZNOK 1410004 FS/STEP/NK/RGC/DIS-DUR/02/17 BUREAURGCO BON 02 244400 1700007 Ordinateur LapTop 29/09/2017 928,00 HH C104100000 ZZNOK 1410004 FS/STEP/NK/RBT/L-TOP/02/17 BUREAURBT2 BON 02 244400 ****** Total du Compte : 244400 3 200,00 02 244500 ****** Autres Equipements 02 244500 0215001 1 Ecran plat TV SAMSUNG 43" 23/03/2015 705,00 HH C104100000 ZZNOK 1410200 FS/STEP/NK/S-R/TELE/01/15 ANOK000000 BON 02 244500 1500001 Fontaine eau pour bureau 19/02/2015 250,00 HH C104100000 ZZNOK 1410200 FSRDC/STEP/NK/SEC/FONT/01/15 NKSEC00000 BON 02 244500 1600003 Interphones 25/01/2016 195,00 HH C104100000 ZZNOK 1410008 FS/STEP/NK/INT/INT-PHO/01/16 ANOK000000 BON 02 244500 1600004 Interphones 28/01/2016 790,00 HH C104100000 ZZNOK 1410008 FS/STEP/NK/ANT/INT-PHO/02/16 ANOK000000 BON 02 244500 1600005 Modem 05/04/2016 200,00 HH C104100000 ZZNOK 1410008 FS/STEP/NK/ANT/MODEM/01/16 BCA0000000 BON 02 244500 1600006 Mégaphone 23/04/2016 138,00 HH C104100000 ZZNOK 1410008 FS/STEP/NK/INT/MEGAPH/01/16 ANOK000000 BON 02 244500 1600008 Codan 26/08/2016 9 600,00 HH C104100000 ZZNOK 1410008 FS/STEPNK/ANT/CODA/01/01/16 ANOK000000 BON 02 244500 1600009 Interphones 05/09/2016 975,00 HH C104100000 ZZNOK 1410008 FS/STEP/NK/ANT/INT-PHO/03/16 ANOK000000 BON FS/STEP/NK/ANT/MEGAP/02- 02 244500 1600010 Mégaphones 08/09/2016 420,00 HH C104100000 ZZNOK 1410008 ANOK000000 BON 11/16 02 244500 1600011 Interphones 05/12/2016 1 862,00 HH C104100000 ZZNOK 1410008 ANOK000000 BON 02 244500 1600032 mégaphone 03/06/2016 90,00 HH C104100000 NKNOK 1410008 FS/STEP/NK/ANT/MEGAP/12/16 INTENDANCE BON 02 244500 1700008 Stabilisateur élévateur 30/01/2017 191,00 HH C104100000 ZZNOK 1410008 FS/STEP/NK/RGC/STABIL/01/17 ANOK000000 BON 02 244500 1700010 Stabilisateur 23/06/2017 128,00 HH C104100000 ZZNOK 1410008 FS/STEP/NK/SEC/STABI/01/17 ANOK000000 BON FS/STEP/NK/ANT/SECH-M/01- 02 244500 1700011 Sèche mains 23/06/2017 192,00 HH C104100000 ZZNOK 1410008 ANOK000000 BON 02/17 FS/STEP/NK/INT/CHARG- 02 244500 1700012 Chargeur des batteries 03/11/2017 256,00 HH C104100000 ZZNOK 1410008 ANOK000000 BON BAT/01/17 02 244500 1700013 Kit réseau tél 13/09/2017 880,00 HH C104100000 ZZNOK 1410008 ANTETANGXX BON FS/STEP/NK/ANT/ANT- 02 244500 1700025 Antenne canal SAT 30/01/2017 45,00 HH C104100000 NKNOK 1410008 ANOK000000 BON CSAT/01/17 02 244500 1700026 Mégaphone 22/05/2017 45,00 HH C104100000 NKNOK 1410008 FS/STEP/NK/ANT/MEGAPH/01/17 ANOK000000 BON 02 244500 1700027 Chaises visiteurs 22/05/2017 192,00 HH C104100000 NKNOK 1410008 FS/STEP/NK/AGEC/CHAIS/14/17 ANOK000000 BON 02 244500 1700028 Réchaud à 2 plaques 19/06/2017 38,00 HH C104100000 NKNOK 1410008 FS/STEP/NK/GUER/RECHAU/01/17 ANOK000000 BON FS/STEP/NK/ANT/EXTINC/01- 02 244500 1800003 Extincteurs 26/04/2018 400,00 HH C104100000 NKNOK 1410008 ANOK000000 BON 04/18 02 244500 1800004 Téléphone Samsung Galaxie 06/08/2018 490,00 HH C104100000 NKNOK 1410008 FS/STEP/NK/ANT/TEL/01-02/18 ANOK000000 BON 02 244500 1800005 Groupe électrogène 01/09/2018 93,00 HH C104100000 NKNOK 1410007 FS/STEP/NK/ANT/GR-ELEC/01/18 ANOK000000 BON 02 244500 ****** Total du Compte : 244500 18 175,00 Total général 505 195,00 34 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 C. SUD KIVU Date Site S/cte Immo Libellé Valeur d'origine Financement S-P DISTRICT Poste Identification Emplacement Etat d'acquisition Aménagement des bureaux Sud 04 235004 ****** Kivu FSRDC-SK ANTENNE DE 04 235004 1900001 Mûr clôturé Bureau Bukavu 31/12/2019 38 453,00 HH C102100000 ZZSUK 1410009 ASUK000000 BON BUKAVU 04 235004 ****** Total du Compte : 235004 38 453,00 04 244100 ****** Matériels Roulants 04 244100 1400005 Jeep TOYOTA LC 4x4 05/05/2014 49 351,00 HH C103100000 ZZSUK 1410002 FS/STEP/SK/ANT/VEH/01/14 ASUK000000 BON 04 244100 1400006 Moto YAMAHA T150 17/07/2014 4 546,00 HH C103100000 ZZSUK 1410003 FS/STEP/SK/GAR/MT/001/14 ASUK000000 BON 04 244100 1600023 Jeep TOYOTA LC 19/10/2016 45 500,00 HH C103100000 ZZSUK 1410002 FS/STEP/SK/ANT/VEH/02/16 ASUK000000 BON 04 244100 ****** Total du Compte : 244100 99 397,00 04 244300 ****** Mobiliers de bureau 04 244300 0415001 Acquisit° 3 tables en bois/bureaux 15/04/2015 220,00 HH C104100000 ZZSUK 1410200 FS/STEP/SK/TAB-B/01/15,2,3 SALLEREUN BON 04 244300 0415002 Achat 1 table pour la Cpté 20/05/2015 90,00 HH C104100000 ZZSUK 1410200 FS/STEP/SK/TAB-B/04/15 BUREAUCOMPT BON 04 244300 0415003 20 chaises en plastic/salle réunion 20/05/2015 240,00 HH C104100000 ZZSUK 1410200 FS/STEP/SK/CH-PL/01-20/15 SALLEREUN BON 04 244300 0415004 Acpte fabricat° 3 étagères bureau 22/06/2015 220,00 HH C104100000 ZZSUK 1410200 FS/STEP/SK/ETAG/01-02-03/15 SALLEREUN BON 11 Chaises en bois pour la salle de 04 244300 1600003 07/06/2016 440,00 HH C104100000 ZZSUK 1410540 FS/STEP/SK/CHAIS/01-2/15 BUREAUSECR BON réunion 04 244300 1600005 11 chaises salle de réunion 01/07/2016 440,00 HH C104100000 ZZSUK 1410540 FS/STEP/SK/CHAIS/03-04/15 BUREAUSECR BON 04 244300 1600006 2 Chaises Directeurs pour les RBTP 04/07/2016 480,00 HH C104100000 ZZSUK 1410540 FS/STEP/SK/CHAIS/05-06/15 BUREAURBT1 BON 04 244300 1600009 Chaise de bureau CHP2 15/08/2016 240,00 HH C104100000 ZZSUK 1410540 FS/STEP/SK/CHAIS/07/15 BUREAUCHP2 BON 04 244300 1700001 Etagère 09/03/2017 240,00 HH C104100000 ZZSUK 1410005 FS/STEP/SK/CHAIS-B/01-11/16 BRBTP00000 BON 04 244300 1700002 Etagère 28/04/2017 134,00 HH C104100000 ZZSUK 1410005 FS/STEP/SK/CHAIS-D/01/16 BRBTP00000 BON 04 244300 1700003 Etagères 09/03/2017 269,00 HH C104100000 ZZSUK 1410005 FS/STEP/SK/CHAIS-D/03-04/16 ASUK000000 BON 04 244300 1700004 Chaise de bureau 17/10/2017 160,00 HH C104100000 ZZSUK 1410005 FS/STEP/SK/CHAIS-D/05/16 ASUK000000 BON 04 244300 1800001 Chaise de bureau 13/03/2018 160,00 HH C104100000 ZZSUK 1410005 FS/STEP/SK/TAB/01/16 ASUK000000 BON 04 244300 1800002 Etagère intendant 29/08/2018 109,00 HH C104100000 ZZSUK 1410005 FS/STEP/SK/CHAIS-D/06/16 ASUK000000 BON 04 244300 1800003 Chaise de bureau caissière 25/09/2018 250,00 HH C104100000 ZZSUK 1410005 FS/STEP/SK/ETAG/04/17 ASUK000000 BON 04 244300 1800004 Armoire bureau CPM 05/10/2018 438,00 HH C104100000 ZZSUK 1410005 FS/STEP/SK/CHAIS-V/01/17 ASUK000000 BON 04 244300 1800005 Chaise bureau CPM 09/10/2018 474,00 HH C104100000 ZZSUK 1410005 FS/STEP/SK/CHAIS-V/02/18 ASUK000000 BON FS/STEP/SK/ETAG/01-02- 04 244300 1900002 Etagères bureau Comptable 18/02/2019 395,00 HH C104100000 ZZSUK 1410005 ASUK000000 BON 03_04/18 04 244300 1900003 Chaise de bureau 18/04/2019 250,00 HH C104100000 ZZSUK 1410005 FS/STEP/SK/CHAIS-D/01/18 ASUK000000 BON 04 244300 1900004 Etagères 31/12/2019 838,00 HH C104100000 ZZITU 1410005 FS/STEP/SK/ETAG/01/18 AITU000000 BON 04 244300 ****** Total du Compte : 244300 6 087,00 04 244400 ****** Equipements Informatiques 04 244400 1400001 Rétroprojecteur LG 24/09/2014 1 056,00 HH C104100000 ZZSUK 1410004 FS/STEP/SK/RE-PROJ/01/14 BSALLE0000 BON 04 244400 1500002 IMPRIMANTE /Format° HIMO 19/08/2015 260,00 BM C104100000 ZZSUK 1410203 FS/STEP/SK/IMPRI/01/15 SKINT00000 BON 04 244400 1500003 IMPRIMANTE/format° HIMO 02/10/2015 250,00 HH C104100000 ZZSUK 1410200 FS/STEP/SK/IMPRI/02/15 SKINT00000 BON 04 244400 1600001 Ordinateur portable IT 27/04/2016 1 450,00 HH C104100000 ZZSUK 1410530 FS/STEP/SK/IMPRI-A3/01/15 BUREAUITCG BON 04 244400 1600002 Imprimante HP Laser Caissière 27/04/2016 250,00 HH C104100000 ZZSUK 1410530 FS/STEP/SK/LA-TOP/01/16 BUREAUCAIS BON Ordinateur portable CA 04 244400 1600007 15/08/2016 1 000,00 HH C104100000 ZZSUK 1410530 FS/STEP/SK/IMPRI/02/16 BUREAUCASK BON Tanganyika 04 244400 1600008 Acquisition Lap Top CA Sud-Kivu 22/08/2016 1 000,00 HH C104100000 ZZSUK 1410530 FS/STEP/SK/lA-TOP/02/16 BUREAUCASK BON 35 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 Date Site S/cte Immo Libellé Valeur d'origine Financement S-P DISTRICT Poste Identification Emplacement Etat d'acquisition 04 244400 1600013 Imprimante laser CHP 31/12/2016 300,00 HH C109100000 ZZSUK 1440202 FS/STEP/SK/LA-TOP/03/16 BUREAUCHP1 BON 04 244400 1600014 Imprimante 29/01/2016 150,00 HH C104100000 ZZSUK 1410004 FS/STEP/SK/IMPRI/02/16 BCOMPT0000 BON 04 244400 1600022 Imprimante couleur 16/04/2016 110,00 HH C104100000 ZZSUK 1410004 FS/STEP/SK/IMPR-PHOT/01/18 BUREAUCASK BON 04 244400 1800006 Photocopieuse 21/05/2018 430,00 HH C104100000 ZZSUK 1410004 ASUK000000 BON 04 244400 ****** Total du Compte : 244400 6 256,00 04 244500 ****** Autres Equipements 04 244500 0415001 Achat rechaud à 2 plaques 10/02/2015 80,00 HH C104100000 ZZSUK 1410205 FS/STEP/SK/RECHAUD/01/15 GUERITE BON Acquisition 2 appareils photos 04 244500 0415002 16/04/2015 320,00 HH C104100000 ZZSUK 1410200 FS/STEP/SK/AP-PHOT/01-02/15 BCHP000000 BON numé 04 244500 0415007 Acquisition poste téléviseur LG 24" 04/06/2015 650,00 HH C104100000 ZZSUK 1410200 FS/STEP/SK/Routeur/01/15 BSALLE0000 BON 04 244500 0415008 Acquisit° décodeur, lecteur DVD 08/06/2015 254,00 HH C104100000 ZZSUK 1410200 FS/STEP/SK/TELE/01/15 BSALLE0001 BON 04 244500 1400003 Stabilisateur 3000 va 19/05/2014 96,00 HH C104100000 ZZSUK 1410008 FS/STEP/SK/DECOD/01/15 BRBTP00000 BON 04 244500 1400004 Stabilisateur Andeli 3000 13/02/2014 100,00 HH C104100000 ZZSUK 1410004 FS/STEP/SKSTAB/01/16 BCHP000000 BON 04 244500 1500001 Routeur sans fil Internet 25/05/2015 150,00 BM C104100000 ZZSUK 1410200 FS/STEP/SK/GR-EL/01/17 SKSEC00000 BON 04 244500 1600004 Coffre fort 28/06/2016 450,00 HH C104100000 ZZSUK 1410560 FS/STEP/SK/COF-FO/01/16 BUREAUCAIS BON 04 244500 ****** Total du Compte : 244500 2 100,00 Total général 152 293,00 36 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 D. ITURI Date Site S/cte Immo Libellé Valeur d'origine Financement S-P DISTRICT Poste Identification Emplacement Etat d'acquisition 01 231300 ****** Bâtiment Province Orientale 01 231300 1600007 Bureau de BUNIA 16/05/2016 142 568,00 HH C102100000 ZZCGE 1410300 FSRDC/STEP/CG/PO/BUNIA/01/16 ITURIBUNIA BON 01 231300 ****** Total du Compte : 231300 142 568,00 06 244200 ****** Matériels de Bureau 06 244200 1400001 ONDULEUR 31/05/2014 180,00 HH C104100000 ZZITU 1410004 FSRDC/STEP/IT/COMP/OND/01/19 AITU000000 BON 06 244200 1900001 Téléphone fixe réseau 20/04/2019 3 826,00 HH C104100000 ZZITU 1410004 AITU000000 06 244200 ****** Total du Compte : 244200 4 006,00 06 244300 ****** Mobiliers de bureau 06 244300 1900002 Tables bureau (3) 31/03/2019 750,00 HH C104100000 ZZITU 1410005 FSRDC/STEP/ITU/TAB/1-2-3/19 AITU000000 BON 06 244300 1900003 Chaises de bureau 31/03/2019 450,00 HH C104100000 ZZITU 1410005 FSRDC/STEP/ITU/CHAIS/1-30/19 AITU000000 BON 06 244300 1900004 Etagères de bureaux 31/12/2019 1 000,00 HH C104100000 ZZITU 1410005 FSRDC/STEP/ITU/ETAG/019 AITU000000 BON 06 244300 1900005 Chaises salle réunion 31/12/2019 1 299,00 HH C104100000 ZZITU 1410005 FSRDC/STEP/ITU/CHAIS/SAREU/19 AITU000000 BON 06 244300 1900006 Tables de bureau 31/12/2019 1 185,00 HH C104100000 ZZITU 1410005 FSRDC/STEP/ITU/TABL/SREU/19 AITU000000 BON 06 244300 1900007 Armoire 31/12/2019 200,00 HH C104100000 ZZITU 1410005 FSRDC/STEP/ITU/ARMO/CA/01/19 AITU000000 BON 06 244300 1900008 Tables 31/12/2019 2 964,00 HH C104100000 ZZITU 1410005 FSRDC/STEP/ITU/TAB/CA/01/19 AITU000000 BON 06 244300 ****** Total du Compte : 244300 7 848,00 06 244400 ****** Equipements Informatiques 06 244400 1900009 Autres équipements 31/12/2019 3 425,00 HH C104100000 ZZITU 1410008 AITU000000 BON 06 244400 ****** Total du Compte : 244400 3 425,00 Total général 157 847,00 37 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 E. TSHOPO Date Valeur Site S/cte Immo Libellé Financement S-P DISTRICT Poste Identification Emplacement Etat d'acquisition d'origine 03 231300 ****** Bâtiment Province Orientale Bureau Kisangani (total frais 03 231300 1600002 aménagement bureau de 31/01/2016 27 081,16 HH C102100000 ZZPRO 1410500 FSRDC/STEP/POR/BAT/01/2015 POKISANGAN BON Kisangani) 03 231300 ****** Total du Compte : 231300 27 081,16 03 244100 ****** Matériels Roulants 03 244100 1400010 Moto Yamaha DT125 12/08/2014 5 040,00 HH C104100000 ZZPRO 1410003 FS/STEP/PO/GAR/MT/001/14 APRO000000 BON 03 244100 1500002 Motos Yamaha DT125 07/08/2015 5 300,00 HH C104100000 ZZPRO 1410002 FS/STEP/PO/GAR/MT/002/15 AITU000000 BON 03 244100 1500003 Motos Yamaha DT125 07/08/2015 5 300,00 HH C104100000 ZZPRO 1410002 FS/STEP/PO/GAR/MT/003/15 AITU000000 BON 03 244100 ****** Total du Compte : 244100 15 640,00 03 244200 ****** Matériels de Bureau 03 244200 1600010 Ventilateurs 26/05/2016 60,00 HH C104100000 ZZPRO 1410004 FS/STEP/PO-IT/RBTP/VENT/001/16 AITU000000 BON 03 244200 1600011 Ventilateurs 26/05/2016 60,00 HH C104100000 ZZPRO 1410004 FS/STEP/PO-IT/CHP/VENT/002/16 AITU000000 BON 03 244200 1600012 Ventilateurs 26/05/2016 60,00 HH C104100000 ZZPRO 1410004 FS/STEP/PO-IT/SEC/VENT/003/16 AITU000000 BON 03 244200 ****** Total du Compte : 244200 180,00 03 244300 ****** Mobiliers de bureau 03 244300 0315001 Chaise directeur bureau CA 09/02/2015 285,00 HH C104100000 ZZPRO 1410203 FS/STEP/PO/CA/CHAIS-D/01/15 BON 03 244300 1400001 Armoire vitré bureau CA 25/09/2014 300,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/BIA/ETAG/01-02-03/16 BCA0000000 BON 03 244300 1400011 Chaise de bureau 08/04/2014 150,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/CHP/CHAIS/01/14 BUREAUCHP2 BON 03 244300 1400012 Table de bureau 22/07/2014 216,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/AGEC/TAB/01/14 BUREAUAGEC BON 03 244300 1400013 Table de bureau 22/07/2014 216,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/RGC/TAB/02/14 BUREAURGCO BON 03 244300 1400014 Chaises de bureau 22/07/2014 144,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/RGC/CHAIS/02/14 BUREAUURGC BON 03 244300 1400015 Chaises de bureau 22/07/2014 144,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/AGEC/CHAIS/03/14 BUREAUAGEC BON 03 244300 1400016 Chaises visiteur 22/07/2014 288,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/CHAIS-V/01/16 APRO000000 BON 03 244300 1400017 Table de bureau 25/09/2014 296,64 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/CHAIS/06/14 BCA0000000 BON FS/STEP/PO/SR/CHAIS/01-02-03-04-05- 03 244300 1600003 7 Chaises bureau pour visiteurs 08/07/2016 630,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 APRO000000 BON 06-07/16 03 244300 1600013 Etagères 26/05/2016 300,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/BIA/ETAG/01-02-03/16 AITU000000 BON 03 244300 1600014 Chaises de bureau 08/07/2016 1 872,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/SR/CHAIS/05/16 APRO000000 BON 03 244300 1600015 Etagères 01/11/2016 400,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/BIA/ETA-B/01-02-03-04/16 AITU000000 BON 03 244300 1700001 Table p/Téléviseur 19/05/2017 51,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/BIA/TAB-ord/01/16 BUREAUSECR BON 03 244300 1700002 Etagère garage 29/09/2017 38,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/BIA/ETAG/04/17 APRO000000 BON 03 244300 1700010 Tables 23/01/2017 461,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/BIA/CHAIS/01/17 AITU000000 BON 03 244300 1700012 Etagères 01/03/2017 320,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/SEC/ETAG/01-02-03/17 BCOMPT0000 BON 03 244300 1700013 Etagères 01/03/2017 63,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/SEC/ETAG/02/17 BSEC000000 BON 03 244300 1700014 Etagère 01/03/2017 64,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/SEC/ETAG/03/17 INTENDANCE BON 38 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 Date Valeur Site S/cte Immo Libellé Financement S-P DISTRICT Poste Identification Emplacement Etat d'acquisition d'origine 03 244300 1800001 Etagère 31/05/2018 80,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/AEC/ETAG/01/18 BUREAUAGEC BON 03 244300 1800002 Chaise de bureau 02/07/2018 200,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/CHAIS-D/01/18 BUREAUAGEC BON 03 244300 1800003 Etagères 29/09/2018 300,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/SPM/ETAG/02/18 APRO000000 BON 03 244300 1800004 Chaises 19/10/2018 150,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/SPM/CHAIS/02/18 BUREAUCHP1 BON 03 244300 1800005 Chaises 19/10/2018 150,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/SPM/CHAIS/03/18 INTENDANCE BON 03 244300 1800006 Table de bureau 19/10/2018 268,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/SPM/TAB/01/18 APRO000000 BON 03 244300 1800007 Chaises de bureau 23/10/2018 300,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/RGC/CHAIS/04/18 APRO000000 BON 03 244300 1800008 Chaise de bureau 20/11/2018 190,00 HH C104100000 ZZPRO 1410005 FS/STEP/PO/RBTPCHAIS/05/18 BUREAURBT2 BON 03 244300 ****** Total du Compte : 244300 7 876,64 03 244400 ****** Equipements Informatiques 03 244400 0315001 Photocopieuse Bureau Bunia 22/05/2015 500,00 HH C104100000 ZZPRO 1410204 FS/STEP/PO/SEC/PHOCOP/01/15 BON 03 244400 0315002 Imprimante HP Bureau Bunia 22/05/2015 200,00 HH C104100000 ZZPRO 1410203 FS/STEP/PO/SEC/IMP/01/15 BON 03 244400 0315003 Scanner Bureau Bunia 22/05/2015 150,00 HH C104100000 ZZPRO 1410203 FS/STEP/PO/CHP2/SCAN/01/15 BON 03 244400 0315004 Imprimante en couleur A3 04/08/2015 550,00 HH B120202000 ZZPRO 1212210 FS/STEP/PO/RBTP/IMPR-COUL/01/15 BON 03 244400 0315005 Imprimante en couleur CA 21/08/2015 140,00 HH C104100000 ZZPRO 1410200 FS/STEP/PO/CA/IMPR/01/15 BON 03 244400 1400002 Imprimante bureau CHP1 11/07/2014 240,00 HH C104100000 ZZPRO 1410004 FS/STEP/PO/CHP/IPMR/04/14 BCHP000000 BON Machine de plastification/PTBA 03 244400 1500001 01/12/2015 141,00 HH C200001000 ZZPRO 1330101 FS/STEP/PO/INT/MACPLST/01/15 INTENDANCE BON 2016 1 imprimante jet d'encre HP1510 03 244400 1600001 11/10/2016 150,00 HH C104100000 ZZPRO 1410530 FS/STEP/PO/SEC/IMPR/01/16 BUREAUURGC BON Bureau RGC 03 244400 1600004 Scanner 09/05/2016 120,00 HH C104100000 ZZPRO 1410004 FS/STEP/PO/BIA/SCANER01/16 BSEC000000 BON 03 244400 1600005 OnduleurUPS 100w 26/05/2016 195,00 HH C104100000 ZZPRO 1410004 FS/STEP/PO/RGC/ONDU/01/16 ITURIBUNIA BON 03 244400 1800009 Imprimante laser HPM125a 28/02/2018 350,00 HH C104100000 ZZPRO 1410004 FS/STEP/PO/CHP/IMPR/01/18 BUREAU CHP BON 03 244400 1800010 Imprmante laser Eston 13/04/2018 300,00 HH C104100000 ZZPRO 1410004 FS/STEP/PO/AGEC/IMPR/02/18 BUREAUAGEC BON 03 244400 1800011 Imprimante HP 102D 19/04/2018 210,00 HH C104100000 ZZPRO 1410004 FS/STEP/PO/CHP/IMPR/03/18 BUREAUCHP1 BON 03 244400 1800012 Imprimante HP2130 04/10/2018 70,00 HH C104100000 ZZPRO 1410004 FS/STEP/PO/RGC/IMPR/01/18 BUREAURGCO BON 03 244400 ****** Total du Compte : 244400 3 316,00 03 244500 ****** Autres Equipements 03 244500 0315001 Télévision, lecteur DVD et support 10/02/2015 715,00 HH C109100000 ZZPRO 1440202 FS/STEP/PO/REU/TEL/01/15 BON 03 244500 0315002 Kit VL6 antenne internet 22/05/2015 500,00 HH C104100000 ZZPRO 1410205 FS/STEP/PO/INT/VSAT/01/15 BON 03 244500 0315003 Appareil Photo bureau Bunia 22/05/2015 195,00 HH C104100000 ZZPRO 1410205 FS/STEP/PO/BIA/AP-PHOT/01/15 BON 03 244500 1400003 Filtre Fontaine à eau 07/05/2014 249,60 HH C104100000 ZZPRO 1410008 FS/STEP/PO/INT/FONT/004/14 APRO000000 BON 03 244500 1400004 Retro projecteur Sony DX100 18/09/2014 883,20 HH C104100000 ZZPRO 1410008 FS/STEP/PO/CTB/RETP/05/14 BCA0000000 BON 03 244500 1400005 Splits 25/09/2014 740,00 HH C104100000 ZZPRO 1410006 FS/STEP/PO/SEC/SPLIT/01/14 APRO000000 BON 03 244500 1400006 Splits 25/09/2014 740,00 HH C104100000 ZZPRO 1410006 FS/STEP/PO/SEC/SPLIT/02/14 APRO000000 BON 03 244500 1400007 sPLITS 25/09/2014 741,00 HH C104100000 ZZPRO 1410006 FS/STEP/PO/CA/SPLIT/03/14 APRO000000 BON 03 244500 1400008 Appareil Photo Sony DSC-W800 25/09/2014 177,60 HH C104100000 ZZPRO 1410008 FS/STEP/PO/RBTP/CAMER/01/14 BRBTP00000 BON 39 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 Date Valeur Site S/cte Immo Libellé Financement S-P DISTRICT Poste Identification Emplacement Etat d'acquisition d'origine 03 244500 1400009 Splits 19/11/2014 992,00 HH C104100000 ZZPRO 1410006 FS/STEP/PO/REC/SPLIT/04/14 APRO000000 BON 03 244500 1600006 Generateur Kingmax 5800 15/03/2016 220,00 HH C104100000 ZZPRO 1410007 FS/STEP/PO/BIA/GR-ELEC/01/16 APRO000000 BON 03 244500 1600007 Vsat INTERNET 22/09/2016 1 969,00 HH C104100000 ZZPRO 1410008 FS/STEP/PO/BIA/MEGA/01/16 AITU000000 BON 03 244500 1600008 Coffre fort 05/12/2016 243,00 HH C104100000 ZZPRO 1410008 FS/STEP/PO/BIA/VSAT/02/16 AITU000000 BON 03 244500 1600009 Fontaine à eau 06/12/2016 128,00 HH C104100000 ZZPRO 1410008 FS/STEP/PO/BIA/FONT/01/16 AITU000000 BON 03 244500 1700003 Téleviseur 23/01/2017 416,00 HH C104100000 ZZPRO 1410008 FS/STEP/PO/BIA/TELEV/01/17 AITU000000 BON 03 244500 1700004 Generateur Yamaha 01/03/2017 1 600,00 HH C104100000 ZZPRO 1410007 FS/STEP/PO/BIA/GR-ELEC/02/17 AITU000000 BON 03 244500 1700005 Téléviseur 13/06/2017 90,00 HH C104100000 ZZPRO 1410008 FS/STEP/PO/BIA/TELEV/02/17 AITU000000 BON 03 244500 1700006 Frigo 05/05/2017 224,00 HH C104100000 ZZPRO 1410008 FS/STEP/PO/CA/FRIGO/01/17 APRO000000 BON 03 244500 1700007 Cyclometres 31/05/2017 122,00 HH C104100000 ZZPRO 1410008 FS/STEP/PO/RBT/CYCLOM/01/17 BRBTP00000 BON 03 244500 1700015 Ventilateurs 05/05/2017 96,00 HH C104100000 ZZPRO 1410008 FS/STEP/PO/SEC/VENTIL/01/17 BSEC000000 BON 03 244500 1800013 Onduleur Premax 28/02/2018 170,00 HH C104100000 ZZPRO 1410004 FS/STEP/PO/COMP/ONDUL/01/18 BCOMPT0000 BON 03 244500 1800014 Valve 05/05/2018 173,00 HH C104100000 ZZPRO 1410008 FS/STEP/PO/KIS/VALVE/01/18 APRO000000 BON 03 244500 1800015 Plafoniers 07/05/2018 227,00 HH C104100000 ZZPRO 1410008 FS/STEP/PO/SR/PLAFON/01/18 BSALLE0000 BON 03 244500 1800016 Split 08/06/2018 550,00 HH C104100000 ZZPRO 1410006 FS/STEP/PO/SEC/SPLIT/04/18 BSEC000000 BON 03 244500 1800017 Balance electronique 13/07/2018 150,00 HH C104100000 ZZPRO 1410008 FS/STEP/PO/INT/BAL-EL/01/18 INTENDANCE BON 03 244500 ****** Total du Compte : 244500 12 311,40 03 244600 ****** Matériels de froid 03 244600 1700008 Congélateur 13/12/2017 250,00 HH C104100000 ZZPRO 1410008 FS/STEP/PO/CONG/01/17 BUNIAXXXXX BON 03 244600 1800018 Split 18000 btu 02/05/2018 850,00 HH C104100000 ZZPRO 1410006 FS/STEP/PO/BIA/SPLIT/01/18 KNREC00000 BON 03 244600 1800019 Split 12000 btu 02/05/2018 550,00 HH C104100000 ZZPRO 1410006 FS/STEP/PO/BIA/SPLIT/02/18 BUREAUSECR BON 03 244600 1800020 Split 12000 btu 02/05/2018 550,00 HH C104100000 ZZPRO 1410006 FS/STEP/PO/BIA/SPLIT/03/18 BUREAUCHP1 BON 03 244600 ****** Total du Compte : 244600 2 200,00 Total général 68 605,20 40 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 ANNEXE 3 : LETTRE D’AFFIRMATION 41 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) Don IDA H917 -ZR P145196 31 décembre 2019 42 PDF Creator Trial MGI STRONG NKV AUDIT Fonds Social de la Republique Democratique du Congo « FSRDC » Projet Pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel « STEP - FA » Don IDA N° D0960-ZR Crédit n° 5751- ZR Rapport d’audit sur les états financiers Période du 1er janvier au 31 décembre 2019 Member firm of MGI (www.mgiworld.com) PDF Creator Trial REPUBLIQUE DEMOCRATIQUE DU CONGO MINISTERE DES FINANCES FONDS SOCIAL DE LA REPUBLIQUE DEMOCRATIQUE DU CONGO « FSRDC » PROJET POUR LA STABILISATION DE L’EST DE LA RDC POUR LA PAIX - FINANCEMENT ADDITIONNEL « STEP-FA » RAPPORT DE L’AUDITEUR EXTERNE Exercice clos le 31 décembre 2019 Numéro du Projet P145196 Numéro du Don Don IDA N° D0960 & Crédit N° 5751 - ZR PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 Sommaire INFORMATIONS DE BASE SUR LE PROJET.......................................................................................................................1 TITRE I : EXAMEN DES ETATS FINANCIERS DU PROJET DU PROJET POUR LA STABILISATION DE L’EST DE LA RDC POUR LA PAIX (STEP) DON : (Don n° D0960 - ZR et Crédit n° 5751 - ZR)...................................................................... 2 RAPPORT DE L’AUDITEUR INDEPENDANT SUR LES ETATS FINANCIERS ..................................................................... 3 ETATS FINANCIERS DU 1ER JANVIER 2017 AU 31 DECEMBRE 2018 ................................................................................ 7 RELEVES DES DEPENSES AU 31 DECEMBRE 2018 ............................................................................................................10 ETAT JUSTIFICATIF DES COMPTES DESIGNES ARRETES AU 31 DECEMBRE 2018 .......................................................... 11 NOTES ANNEXES AUX ETATS FINANCIERS ...................................................................................................................12 NOTES ANNEXES AU RELEVE DE DEPENSES................................................................................................................. 22 NOTES ANNEXES A L’ETAT JUSTIFICATIF DU COMPTE DESIGNE ............................................................................... 23 NOTE SUR LA CONFORMITE DE L’EXECUTION DU PROJET....................................................................................... 24 TITRE II : ANNEXES AU RAPPORT SUR LES ETATS FINANCIERS................................................................................... 25 ONEC / SEC / 000019 /17 0 PDF Creator Trial Certified Accountants Member firm of MGI Worldwide Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 INFORMATIONS DE BASE SUR LE PROJET I. INFORMATIONS GENERALES SUR LE PROJET Intitulé du projet Projet pour la stabilisation de l’Est de la RDC pour la paix – financement Additionnel (STEP - FA) N° du projet P145196 Date de la signature de l’Accord initial 03 avril 2014 Avenant à l'Accord FA 22-janv-16 Date de mise en œuvre 15 septembre 2016 Date de clôture du projet 31 décembre 2020 Montant du Financement Additionnel (FA) 50 000 000 USD dont - 34 000 000 USD (68 %) : Crédit n° 5751-ZR - 16 000 000 USD (32 %) : Don n° D0960-ZR Montant de la contrepartie 0 Coût Total 50 000 000 USD Compte Désigné N° 00001244878-88/USD II. PERSONNEL CLE DE LA COORDINATION DU FONDS SOCIAL DE LA RDC « FSRDC » Poste Noms Coordonnateur Ruphin BO-ELONGO KIMUEMUE Directeur Administratif et financier Etienne TOTOLO MBAMBI Responsable de Passation des marchés Donald MIHIGO MULUMBA Auditeur Interne Philippe HUNUKA III. COUT PAR CATEGORIE DE DEPENSES EN MILLIONS Coût en USD N° RUBRIQUES % (FA) I APPUI AUX COMMUNAUTES 20 000 000 0,4 I.1 Sous projets communautaires 17 430 000 0,35 I.2 Gestion conflits 2 570 000 0,05 II MOYENS DE SUBSISTANCE 16 205 666 0,32 II.2 Sous projets THIMO 10 765 666 0,22 II.2 sous projets Agricoles 4 490 000 0,09 II.3 Sous projets investissements connexes 950 000 0,02 III RENFORCEMENT DES CAPACITES 12 229 536 0,24 III.1 Ateliers, Formation & REC 1 730 314 0,03 III.2 Services des consultants 4 639 906 0,09 III.3 Travaux, fournitures & autres services 800 000 0,02 III.4 Charges d'exploitation 5 059 316 0,1 NON AFFECTE 1 564 798 0,03 TOTAL 50 000 000 1 ONEC / SEC / 000019 /17 1 Certified Accountants Member firm of MGI Worldwide PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 TITRE I : EXAMEN DES ETATS FINANCIERS DU PROJET DU PROJET POUR LA STABILISATION DE L’EST DE LA RDC POUR LA PAIX – FINANCEMENT ADDITIONNEL (STEP - FA) DON : N° D0960/N° 5751 - ZR EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2019 ONEC / SEC / 000019 /17 2 Certified Accountants PDF Creator Trial Member firm of MGI Worldwide 1430, Colonel EBEYA Street ICM building - 3rd floor Kinshasa – Gombe P.O. box 16713 Kinshasa 1 Democratic Republic of Congo RCCM / 14-B-3321 N ID : 27063 B Tax ID : A 0702050 M Phone : + 243 89 89 19 645 + 243 85 20 17 164 E-mail : audit@strong-nkv.cd Fonds Social de la RDC « FSRDC » Avenue LUKUSA n° 11 Kinshasa-Gombe République Démocratique du Congo A l’attention de Monsieur Ruffin BO-ELONGO KIMUEMUE, Coordonnateur Général RAPPORT DE L’AUDITEUR INDEPENDANT SUR LES ETATS FINANCIERS En exécution de la mission que vous nous avez confiée suivant Contrat d’Audit n° 002/FSRDC/STEP/AUD.FIN/ 04/2018 du 16 avril 2018, nous venons vous présenter notre rapport d’audit du projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix, Financement Additionnel (STEP - FA) relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2019, sur : - le contrôle des comptes annuels ; - les vérifications spécifiques prévues dans les termes de référence, notamment la conformité de l’exécution des projets par rapport aux termes de l’Accord de Don. I. AUDIT DES ÉTATS FINANCIERS ANNUELS OPINION SANS RESERVE Nous avons effectué l’audit des états financiers du projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix, Financement Additionnel (STEP - FA) pour l’exercice clos le 31 décembre 2019 qui comprennent : (i) l’état des ressources et emplois ; (ii) le bilan (une situation patrimoniale indiquant les fonds cumulés du projet, les soldes bancaires, les autres actifs et passifs du projet et les engagements, le cas échéant ; (iii) le relevé des dépenses ; (iv) l’état des transactions du Compte Désigné ; (v) les notes sur les états financiers ; (vi) la liste des actifs immobilisés acquis ou achetés par les fonds du projet (en annexe 2). A notre avis, les états financiers qui sont joints à ce rapport présentent sincèrement, dans tous leurs aspects significatifs, la situation financière du projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP) au 31 décembre 2019, conformément aux principes de leur présentation décrits à la note 2 ci-dessous, aux directives de la Banque Mondiale et aux dispositions de l’Accord de (Don n° D0960 - ZR et Crédit n° 5751 - ZR). De plus, en ce qui concerne les relevés des dépenses, il existe des pièces justificatives suffisantes pour : (a) justifier les demandes de remboursement présentées à l’IDA, et ; (b) identifier les dépenses qui sont éligibles aux termes et dispositions de l’Accord de Don n° D0960 - ZR et Crédit n° 5751 - ZR) conclu entre l’IDA et la République Démocratique du Congo. RÉFÉRENTIEL COMPTABLE ET RESTRICTION À LA DIFFUSION ET A L’UTILISATION DU PRESENT RAPPORT Nous attirons l’attention sur le point 2 « Notes aux états financiers », qui décrit le référentiel comptable appliqué. Les états financiers ont été préparés pour permettre à la Coordination Générale du Fonds Social de la RDC « FSRDC » de se conformer aux dispositions en matière d’informations financières stipulées dans l’Accord de Don. En conséquence, il est possible que les états financiers ne puissent se prêter à un usage autre. Notre rapport est destiné uniquement à la Coordination du FSRDC, au Ministère des Finances de la République Démocratique du Congo, à l’IDA et ne devrait pas être diffusé à d’autres parties ou utilisé par d’autres parties. Notre opinion n’est pas modifiée à l’égard de ce point. Certified Accountants  strong nkv sarl Member firm of MGI Worldwide (www.mgiworld.com) ONEC/SEC/000019/17 MGI is an international network of independent audit, tax and consulting firms. Kinshasa-Bukavu-Goma-Kolwezi PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 FONDEMENT DE L’OPINION SANS RÉSERVE Nous avons effectué notre audit selon les normes internationales d’audit (ISA). Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans la section « Responsabilités de l’Auditeur Externe relatives à l’audit des états financiers annuels » du présent rapport. Nous sommes indépendants de la société conformément au code de déontologie des professionnels comptables du Conseil des normes internationales de déontologie comptable (le code de l’IESBA) et celles qui encadrent l’audit externe et nous avons satisfait aux autres responsabilités éthiques qui nous incombent selon ces règles. Nous estimons que les éléments probants que nous avons obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion d’audit. OBSERVATION SUR LES PRÉFINANCEMENTS Au cours des périodes antérieures, pour pallier au retard d’approvisionnement de l’un ou l’autre compte (Financement Initial ou Additionnel), le Projet réalisait les activités et/ou payait les factures des attributaires avec les fonds disponibles, quitte à imputer la quote-part des dépenses à chaque financement suivant la clé retenue (64 % pour le financement Initial et 36 % pour le Financement additionnel). A fin 2018, les préfinancements reçus du financement initial se montaient à USD 534 188. Au cours de la période 2019, cette somme a été totalement remboursée. Il en est de même du préfinancement de USD 9 367 accordé au Projet d’Inclusion Productive (PIP). Par conséquent, nous levons l’observation. OBSERVATION RELATIVE AU PLAN DE CONTINGENCE CONTRE LE COVID-19 A la suite de la crise sanitaire engendrée par la maladie à Coronavirus 2019 (COVID-19), la Coordination Nationale du FSRDC a élaboré un plan de contingence contre la maladie. Ce prend comprend, d’une part, un dispositif des mesures pour protéger le personnel et d’autre part des mesures pour assurer la continuité des activités du projet. Concernant la continuité des activités du projet, la Coordination a identifié, les activités qui pouvaient se poursuivre pendant cette période et des activités qui devraient être arrêté. Il ressort de notre analyse que le plan ne propose pas l’impact financier des mesures prises, notamment sur l’exécution du PTBA 2020. RESPONSABILITÉS DE LA COORDINATION RELATIVES AUX ÉTATS FINANCIERS Les états financiers annuels ont été établis et arrêtés par la Coordination de la Coordination Générale. La Coordination Générale du Fonds Social de la RDC est responsable de la préparation et de la présentation sincère des états financiers annuels conformément aux règles et méthodes comptables décrites à la note 2, ainsi que du contrôle interne qu'elle estime nécessaire pour permettre la préparation d'états financiers annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Il incombe à la Coordination de surveiller le processus d’élaboration de l’information financière du projet. RESPONSABILITÉS DE L’AUDITEUR INDÉPENDANT RELATIVES À L’AUDIT DES ÉTATS FINANCIERS Nos objectifs sont d’obtenir l’assurance raisonnable que les états financiers annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, et d’émettre un rapport d’audit contenant notre opinion. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, qui ne garantit toutefois pas qu’un audit réalisé conformément aux normes « ISA » permettra de toujours détecter toute anomalie significative existante. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsqu'il est raisonnable de s'attendre à ce que, prises individuellement ou en cumulé, elles puissent influencer les décisions économiques que les utilisateurs des états financiers annuels prennent en se fondant sur ceux-ci. Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux procédures de l’IDA et aux normes ISA, nous exerçons notre jugement professionnel et faisons preuve d’esprit critique tout au long de cet audit. En outre : - nous identifions et évaluons les risques que les états financiers comportent des anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs, concevons et mettons en œuvre des procédures d’audit en réponse à ces risques, et réunissons des éléments probants suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative résultant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; - nous acquérons une compréhension des éléments du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de concevoir des procédures d’audit appropriées aux circonstances, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne de l’entité. Lorsque des faiblesses significatives sont identifiées, nous les communiquons au Comité de Gestion, le cas échéant, au Bailleur ; 4 ONEC / SEC / 000019 /17 PDF Creator Trial Certified Accountants Member firm of MGI Worldwide Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 - nous apprécions le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la Direction, de même que des informations y afférentes fournies par cette dernière ; - nous apprécions la présentation d’ensemble, la structure et le contenu de l’état des ressources et emplois, y compris les informations fournies dans les autres rapports, et apprécions si l’état reflète les opérations et événements sous-jacents d’une manière propre à donner une image fidèle. II. VÉRIFICATIONS ET INFORMATIONS SPÉCIFIQUES Dans le cadre de l’audit du projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix (STEP), nous avons également procédé, conformément aux termes de référence de notre mission, à des vérifications spécifiques en vue de s’assurer de la conformité de l’exécution du projet aux termes de l’Accord de Don D0960 et de crédit n° 5751 et aux directives de la Banque Mondiale. Nos vérifications ont porté sur les aspects ci-après (Tdrs § 4) : - S’assurer que toutes les ressources de la Banque Mondiale ont été employées conformément aux dispositions des Accords D0960 et Crédit n° 5751 applicables, dans un souci d’économie et d’efficience, et uniquement aux fins pour lesquelles elles ont été fournies ; - S’assurer que les acquisitions des biens et services financés ont fait l’objet des marchés passés conformément aux dispositions des Accords de Financement applicables, fondés sur les procédures de passation des marchés de la Banque Mondiale et ont été correctement enregistrées dans les livres comptables ; - S’assurer que les actifs immobilisés du projet sont réels et correctement évalués et le droit de propriété du projet ou des bénéficiaires sur les actifs est établi en conformité avec l’Accord de Financement ; - S’assurer que les avances faites aux Agences d’exécution des activités sont faites correctement et les justifications des avances versées sont faites effectivement et dans les délais ; - S’assurer du respect des lois et règlement applicables en RD Congo. Sur la base de notre contrôle et à l’évidence de nos travaux, nous vous signalons les faits suivants : (1) A la suite de nos contrôles, nous avons, sur base de la documentation obtenue, vérifié que les résultats atteints, en ce qui concerne l’objectif du développement du projet, sont globalement encourageants. En effet, au 31 décembre 2019, le projet est opérationnel dans les sept Provinces cibles (Haut-Uelé, Bas- Uelé, Tshopo, Ituri, Nord-Kivu, Sud-Kivu et Tanganyika) et les résultats ci-dessous ont été atteints :  367 sous-projets communautaires achevés sur un objectif révisé de 400, soit un taux de réalisation de 92 % ;  527 structures communautaires de résolution des conflits en place et 369 plans de résolution de conflits adoptés contre des cibles de 210 structures et 130 plans. Soit des taux de réalisation de 283 % et 251 %, respectivement ;  Près de 1 326 662 hommes-jours d’emplois temporaires créés (61 % de taux de réalisation) dont 665 060 pour hommes et 661 602 en faveur des femmes ;  796 kilomètres de voiries urbaines et pistes rurales ont été réhabilités ou sont en cours de réhabilitation ;  43 640 ménages vulnérables bénéficient d’appui à la production agropastorale, soit un taux de réalisation de 100 %. Aussi, à la suite des résultats encourageants enregistrés, une restructuration du projet a été envisagée avec un financement additionnel de USD 445 millions. (2) A fin décembre 2019, le taux de décaissement global du projet (financement initial et financement additionnel) se situe à 85 % par rapport à l’objectif fin projet de USD 129,1 millions. En tenant compte de la variation brute du taux de change, le taux de décaissement est estimé à 90 % (USD 110,082 millions contre 121 millions). Aussi, le taux d’engagement à cette date est de 98 % (soit USD 119 848 270 contre USD 121 millions). A fin Mars 2020, le taux de décaissement a atteint 96 % et le taux d’engagement est resté inchangé. Au regard des ce qui précède, et tenant compte de la prorogation actée de la fin du projet jusqu’au 31 décembre 2020, nous pensons que le budget du projet sera entièrement consommé. (3) Au 31 décembre 2019, les décaissements effectués par le FSRDC en faveur du MOD FAO s’élèvent à USD 5,780 millions dont 1,509 million pour le Financement Additionnel. Les sommes non encore justifiées par le MOD, suivant la comptabilité du FSRDC, à cette date, se montent à USD 445 515,45. Comparés au montant à justifier, renseigné dans le rapport financier du MOD de USD 421 523, il se dégage un écart de USD 23 992,45. Par ailleurs, il ressort de la confirmation des soldes obtenus du FAO que le solde non encore justifié sur les fonds reçus du Financement Additionnel s’élèvent à USD 461 396. Cette situation appelle une réconciliation des soldes entre le projet et le MOD. ONEC / SEC / 000019 /17 5 Certified Accountants PDF Creator Trial Member firm of MGI Worldwide Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 (4) Le taux d’exécution financière des activités réalisées par le MOD UNOPS est de passé de 24 % à fin 2018 à 83 % au 31 décembre 2019. Cet accroissement est expliqué par l’achèvement des études préalables et le début des activités opérationnelles. Aussi, pour tenir compte de la prorogation de la clôture du STEP fixée initialement au 30 juin 20, UNOPS a signé avec le FSRDC un avenant prorogeant la durée du contrat jusqu’au 30 juin 2020. A la fin du 1 er trimestre 2020, le taux d’exécution financière est à 89 % (CDF 11 934 108 décaissé, UNOPS a justifié USD 10 648 644,32). Quant au FAO, le taux d’exécution est à 75 % à fin décembre 2019. En effet, les activités du projet exécutées par FAO devraient se clôturer au mois de Mars 2020 et son rapport d’activités attendu fin Juin 2020. A ce jour, nous n’avons reçu aucune information quant à ce. Toutefois, au regard de l’évolution des travaux enregistrées par les deux MOD, au 31 décembre 2020, nous pensons que les activités prévues pourront être entièrement achevées avant la clôture du projet. (5) Au 31 décembre 2019, le taux de change USD/DTS se situe à 1,397884271. Comparé à son niveau lors de la signature des Accords de Don et de Crédit, il en résulte une perte de change brute sur l’enveloppe global du financement de USD 7,344 millions. Dans notre rapport au 31 décembre 2018, nous attirions l’attention du projet sur les mesures à prendre pour atténuer les effets de cette perte de change. Aussi, pour y faire face, le FSRDC a, entre autre décidé, après avis de la Banque, la réduction du nombre des sous projets communautaires qui sont passés de 500 à 400 sous projets. A l’exception des faits évoqués ci-dessus, nous n’avons pas d’autres observations à formuler sur la conformité d’exécution du projet aux termes de l’Accord de Don n° H917-ZR (Don n° D0960 - ZR et Crédit n° 5751 - ZR) d'une part, ainsi qu'au x conditions de décaissement et de passation des marchés d'autre part. Par ailleurs, nous avons relevé des faiblesses dans la mise en œuvre de certaines procédures de contrôle interne. Ces faiblesses, qui ne sont pas de nature à remettre en cause nos différentes opinions ci-haut exprimées, font l’objet d’un rapport séparé adressé au Coordonnateur Général du Fonds Social de la République Démocratique du Congo. L’AUDITEUR INDEPENDANT, MGI STRONG NKV REPRESENTE PAR Dieudonné MAMPASI Expert-Comptable ONEC Réviseur-Comptable IRC Associate Partner Le 17 juin 2020. ONEC / SEC / 000019 /17 6 Certified Accountants PDF Creator Trial Member firm of MGI Worldwide Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 ETATS FINANCIERS DU 1ER JANVIER 2019 AU 31 DECEMBRE 2019 STEP-FINANCEMENT ADDITIONNEL TABLEAUX DES RECETTES ET DES PAIEMENTS (MODÈLE II) Modèle : 1 Exercice 2019 Année finissant le 31/12/2019 Dollars américain (USD) Page 1/1 Désignation NOTE Année Cumulatif RESSOURCES 16 343 189 38 664 849 Demande de retrait des fonds (3.1) 16 066 471 37 918 829 Préfinancements (3.1) -233 915 Contributions des bénéficiaires (3.1) 299 189 448 714 Dépôts & cautions reçus (3.1) 211 445 297 306 Total des Fonds reçus 16 343 189 38 664 849 EMPLOIS 16 800 191 38 080 450 Sous Projets Communautaires (3.2) 7 064 835 12 581 205 Gestion & Prévention Conflits (3.3) 275 222 2 431 506 Sous projets THIMO (3.4) 4 404 072 10 741 290 Sous projets Agricoles (3.5) 1 463 234 4 253 959 Ateliers et Formations (3.6) 251 226 1 475 904 Services des consultants (3.7) 899 235 1 895 657 Travaux et Fournitures (3.8) 284 725 597 834 Charges d'exploitation (3.9) 2 157 644 4 103 095 Total des emplois 16 800 191 38 080 450 Excédent/Déficit Fonds sur Emplois -457 002 584 398 Solde d'ouverture TRESORERIE 1 041 401 Banques 950 764 Messageries Financières Caisses 3 982 Virements internes Contribution Bénéficiaires 86 654 Total de l'encaisse d'ouverture 1 041 401 Montant net de l'encaisse disponible 584 398 584 398 Solde de clôture de l'encaisse Banques (3.10) 191 922 191 922 Messageries Financières Caisses (3.10) 4 332 4 332 Virements internes Contribution Bénéficiaires (3.10) 388 144 388 144 Total des soldes de clôture 584 398 584 398 Les notes annexes de font partie intégrante des états financiers. 7 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 STEP-FINANCEMENT ADDITIONNEL Bilan – Actif (1/2) Modèle : 1 BILAN - Modèle Standard - Etat exprimé en Dollars américain Période du 01/01/2019 Au 31/12/2019 Etat au 31/12/2019 Site : Tous Page 1/2 Exercice Exercice en cours Libellé Précédent Brut Amort. Net Net ACTIF CHARGES IMMOBIIISEES 8 454 816 8 454 816 4 703 809 Compte de capitalisation 8 454 816 8 454 816 4 703 809 IMMOBILISATIONS 646 036 646 036 417 154 Logiciel Bâtiments 360 581 360 581 183 581 Matériels roulants 88 808 88 808 88 808 Matériels de bureau 31 707 31 707 27 880 Matériels informatique 54 691 54 691 36 991 Mobiliers de bureau 29 223 29 223 25 641 Matériels de froid 14 818 14 818 1 177 Autres équipements 66 208 66 208 53 075 Dépôt et cautionnement versé VALEURS D'EXPLOITATION 27 383 765 27 383 765 10 003 011 Sous projets communautaires 12 638 799 12 638 799 5 868 432 Gestion & prevention des conflits 2 310 564 2 310 564 2 065 161 Travaux HIMO 9 550 867 9 550 867 870 289 Chaîne de valeurs agricoles 2 883 535 2 883 535 1 199 129 Investissements connexes TIERS ®ULARISATION 1 752 185 1 752 185 6 645 702 Fournisseurs 48 473 48 473 15 507 Personnel 180 Débiteurs divers 1 703 712 1 703 712 6 630 015 TRESORERIE 584 398 584 398 1 041 401 Banques 191 922 191 922 950 764 Contibutions Bénéficiaires 388 144 388 144 86 654 Messageries Financières Caisses 4 332 4 332 3 982 *** TOTAL ACTIF *** 38 821 201 38 821 201 22 811 077 TOTAL GENERAL 38 821 201 38 821 201 22 811 077 Les notes annexes font partie intégrante des états financiers. 8 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 STEP-FINANCEMENT ADDITIONNEL Bilan - Actif(2/2) Modèle : 1 BILAN - Modèle Standard - Etat exprimé en Dollars américain Période du 01/01/2019 Au 31/12/2019 Etat au 31/12/2019 Site : Tous Page 1/1 Exercice en Exercice Libellé cours Précédent PASSIF RESSOURCES 38 665 074 22 087 970 Capitalisation Subventions reçues BM 37 918 809 21 852 338 Contributions Bénéficiaires 448 714 149 526 Garantie de Bonne exécution 297 551 86 106 TIERS ET REGULARISATIONS 156 127 723 107 Fournisseurs 156 127 10 634 Personnel Créditeurs divers 712 473 *** TOTAL PASSIF *** 38 821 201 22 811 077 TOTAL GENERAL 38 821 201 22 811 077 Les notes annexes font partie intégrante des états financiers. 9 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 RELEVES DES DEPENSES AU 31 DECEMBRE 2019 (Montants exprimés en US Dollars) Demandes soumises Décaissements obtenus Ecart Date de Montant Montant payé N° ord Nature N° DRF Demandé en Date valeur soumission (en USD) USD) C 19/01/2019 403 250 22/01/2019 403 250 0 1 DA-D 0032 D 19/01/2019 174 364 22/01/2019 174 364 0 C 15/02/2019 199 802 19/02/2019 199 802 0 2 DA-D 0033 D 15/02/2019 111 644 19/02/2019 111 644 0 C 21/02/2019 18 907 26/02/2019 18 907 0 3 DA-D 0034 D 21/02/2019 8 876 26/02/2019 8 876 0 C 04/03/2019 275 571 06/03/2019 275 571 0 4 DA-D 0035 D 04/03/2019 92 743 06/03/2019 92 743 0 C 16/03/2019 194 564 19/03/2019 194 564 0 5 DA-D 0036 D 16/03/2019 91 547 19/03/2019 91 547 0 C 23/04/2019 530 620 24/04/2019 530 620 0 6 DA-D 0037 D 23/04/2019 242 411 24/04/2019 242 411 0 C 18/05/2019 1 000 000 20/05/2019 1 000 000 0 7 DA-D 0038 D 18/05/2019 500 000 20/05/2019 500 000 0 C 24/05/2019 154 009 29/05/2019 154 009 0 8 DA-D 0039 D 24/05/2019 68 273 29/05/2019 68 273 0 C 20/06/2019 854 035 21/06/2019 854 035 0 9 DA-D 0040 D 20/06/2019 371 009 21/06/2019 371 009 0 C 16/07/2019 599 077 19/07/2019 599 077 0 10 DA-D 0041 D 16/07/2019 282 192 19/07/2019 282 192 0 C 19/08/2019 751 245 20/08/2019 751 245 0 11 DA-D 0042 D 19/08/2019 351 907 20/08/2019 351 907 0 C 20/08/2019 306 842 22/08/2019 306 842 0 12 DA-D 0043 D 20/08/2019 128 475 22/08/2019 128 475 0 C 05/09/2019 185 718 09/09/2019 185 718 0 13 DA-D 0044 D 05/09/2019 101 892 09/09/2019 101 892 0 C 11/09/2019 647 755 12/09/2019 647 755 0 14 DA-D 0045 D 11/09/2019 303 607 12/09/2019 303 607 0 C 16/09/2019 485 434 17/09/2019 485 434 0 15 DA-D 0046 D 16/09/2019 249 849 17/09/2019 249 849 0 C 20/09/2019 495 376 23/09/2019 495 376 0 16 DA-D 0047 D 20/09/2019 230 527 23/09/2019 230 527 0 C 10/10/2019 1 014 253 15/10/2019 1 014 253 0 17 DA-D 0048 D 10/10/2019 471 930 15/10/2019 471 930 0 C 25/10/2019 549 445 25/10/2019 549 445 0 18 DA-D 0049 D 25/10/2019 257 716 25/10/2019 257 716 0 C 13/11/2019 811 519 14/11/2019 811 519 0 19 DA-D 0050 D 13/11/2019 380 889 14/11/2019 380 889 0 C 18/11/2019 113 489 18/11/2019 113 489 0 20 DA-D 0051 D 18/11/2019 53 355 18/11/2019 53 355 0 C 27/12/2019 388 458 06/12/2019 388 458 0 21 DA-D 0052 D 27/12/2019 182 811 06/12/2019 182 811 0 C 10/12/2019 817 090 11/12/2019 817 090 0 22 DA-D 0053 D 10/12/2019 375 546 11/12/2019 375 546 0 C 12/12/2019 170 086 17/12/2019 170 086 0 23 DA-D 0054 D 12/12/2019 68 374 17/12/2019 68 374 0 Total DRF(s) 16 066 484 16 066 484 Les notes annexes font partie intégrante des états financiers. 10 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 ETAT JUSTIFICATIF DES COMPTES DESIGNES ARRETES AU 31 DECEMBRE 2019 Pour la période close Notes 31.12.2019 Compte n° : 00001244878-88/USD Banque de dépôt : BCDC Adresse : Boulevard du 30 juin, 15 Kinshasa/Gombe, BP 2798 FSRDC v/c IDA H917 STEP Don afférent : IDA H917 STEP/ Financement Additionnel (Crédit n° 5751-ZR ; Don n° 0960-ZR) Monnaie : US Dollars Solde d'ouverture au 01.01.2019 954 746 Montants débités Don IDA H917 Avance Initiale Reconstitutions opérées par la Banque Mondiale (5.1) 16 066 491 Remboursement/ octroi Préfinancement Total débit (a) 17 021 237 A déduire (Montants débités) Paiements sur compte désigné 16 824 924 Préfinancement STEP Initial 0 Total crédit (b) (5.2) 16 824 924 Solde de clôture au 31 décembre 2019 (5.3) 196 313 Banque (Compte Désigné) 148 482 Banque (Sous Comptes Désignés) 43 499 Caisses 4 332 TOTAL 196 313 Les notes annexes de (5.1) à (5.3) font partie intégrante des états financiers. 11 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 NOTES ANNEXES AUX ETATS FINANCIERS NOTE 1. BREVE DESCRIPTION DU PROJET 1.1. Contexte L’objectif de développement visé dans le cadre du FA reste le même que dans le STEP initial mais un accent particulier est mis sur les personnes touchées par les déplacements forcés c’est-à-dire les déplacés, les retournés et les Communautés d’Accueil. En conséquence, les objectifs du projet auront une couverture géographique plus importante, incluant les nouvelles Provinces de la Tshopo et du Tanganyika. Le 22 janvier 2016, la RDC signe avec l’IDA un Accord de Projet pour le Financement Additionnel du projet STEP pour un montant de 50 000 000 de Dollar Américain réparti comme suit : o 68 % soit 34 000 000 USD au titre de crédit (crédit n° 5157-ZR) et ; o 32 % soit 16 000 000 USD au titre de Don (Don n° D 0960-ZR). Il est important de souligner que l’objectif de développement reste le même que dans le STEP Initial mais un accent particulier est mis sur les personnes touchées par les déplacements forcés c’est-à-dire les déplacés, les retournés et les Communautés d’Accueil. En conséquence, les objectifs du projet auront une couverture géographique plus importante, incluant les nouvelles Provinces de la Tshopo et du Tanganyika. En raison de la clôture du FA prévue au 30 juin 2020 et étant donné que le FA n’est qu’un prolongement de STEP, il a été levé l’option, au cours d’une discussion technique entre la Banque Mondiale et les Experts de la RDC que la date de clôture de STEP initial soit prorogée de deux (2) ans pour coïncider avec la date de clôture du FA fixée au 30 juin 2020. 1.2. Composantes du projet Les activités du projet s’articulent autour de 3 composantes à savoir : Composante 1 : Appui aux communautés Cette composante financera la fourniture d’un soutien aux bénéficiaires (sous forme, entre autres, d’informations, de consultations, d’activités de préparation, de formations, d’infrastructures communautaires, d’analyses de sensibilité aux conflits, d’activités de médiation, de formation et d’appui en gestion des conflits, d’assistance technique et de supervision) pour renforcer la résilience des communautés dans les provinces situées à l’Est de la République Démocratique du Congo, par le biais de sous-projets communautaires à caractère participatif. Composante 2 : Moyens de subsistance et création d’emplois Cette composante appuie la création d’emplois grâce à : a) Un programme de travaux publics à haute intensité de main d’œuvre (y compris un programme de formation et d’épargne) axé, entre autres, sur des travaux de réhabilitation des routes, de reboisement, de protection des sols et de conservation des ressources en eau, de gestion des déchets solides et de maintenance/réhabilitation/construction de structures de drainage agricole, et ; b) Un appui à certaines Chaînes de valeur agricoles prioritaires dans les zones cibles pour accroître la sécurité alimentaire et les revenus des ménages agricoles en s’attaquant aux obstacles tout au long des chaînes de valeur sélectionnées (productivité au niveau des fermes, manutention, stockage et transformation des produits agricoles), organisation et renforcement des capacités des groupes d’agriculteurs et/ou des coopératives , fourniture de formations et de services de vulgarisation agricoles, mise en place et gestion d’installations améliorées de stockage et de transformation des produits agricoles et de petites centrales hydroélectriques pour alimenter les équipements d’irrigation et de transformation agricole, entre autres. 12 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2018 La composante 2 appui donc la création d’emplois et l’amélioration des moyens de subsistance des populations de la Zone du Projet, y compris pour les personnes déplacées et les combattants démobilisés de retour dans leur communauté, à travers deux sous composantes : Sous composantes 2.1 : Travaux Publics à Haute Intensité de Main d’œuvre (THIMO), qui comprend : (i) La réhabilitation par la méthode HIMO des pistes rurales prioritaires permettant l’accès des producteurs aux marchés (et donc l’évacuation de la production) ainsi qu’un meilleur accès des populations aux services essentiels (santé, éducation…) ; et (ii) Certains autres THIMO retenus en fonction des priorités communautaires et de leur comptabilité avec une exécution par des méthodes à haute intensité de main d’œuvre (le coût de la main d’œuvre dépassant 40 pour cent du coût total de l’activité), par exemple des travaux de reboisement ou de protection des sols, ou encore l’entretien et/ou le pavage de la voirie et la collecte des ordures ménagères en zone urbaine. Sous composantes 2.2 : Appui aux filières agricoles prioritaires, qui comprend : (i) Un appui à l’accroissement de la productivité et de la production pour un nombre limité (2 à 4 par Zone-Cible/Corridor Stratégique) de Filières Agricoles (végétales et/ou animales) prioritaires pour l’amélioration des revenus et de la sécurité alimentaire des populations concernées ; et (ii) Un appui à la mise en place d’infrastructures de mise en marché (magasins de stockage) et de petits équipements de transformation de denrées agricoles. Les deux sous-composantes seront mise en œuvre de façon concomitante dans les Corridors Prioritaires reliant des Zones à forte concentration de populations à risque et possédant un potentiel agricole important aux Principaux Centres de consommation de la région (ou d’exportation hors de la zone). Leurs activités s’organiseront autour de voies de communication importantes (routes nationales et/ou provinciales) servant d’Axe Central à un « Corridor » et qui sont : soit réhabilitées, soit programmées pour être réhabilitées au cours de deux premières années du projet (dans le cadre d’autres programmes). Composante 3 : Renforcement des capacités (17,1 millions USD) Cette composante vise à : a) renforcer les capacités, entre autres, dans les domaines suivants : La Gouvernance, les questions liées aux infrastructures, la création d'emplois, la résolution des conflits et le genre ; ceci en faveur de tous les Partenaires du Projet y compris les Autorités Locales, les Acteurs Publics et Privés au niveau Provincial et au niveau Local, et les Institutions de Microfinances ; b) assurer un déroulement efficace, efficient, transparent et responsable du Projet grâce à l'octroi de fournitures et des services de Consultants, à la réalisation d'audits, à des activités de formation ; c) assurer le financement des charges d'exploitation relatives à la Coordination, l'exécution, la gestion, le suivi et l'évaluation du projet. 1.3. Mise en œuvre du Projet La mise en œuvre du projet a été confiée au Fonds Social de la République Démocratique du Congo. L’exécution du projet est sous l’autorité de la Coordination Générale du Fonds Social, laquelle est accompagnée par les Antennes Provinciales qui coordonnent les activités sur terrain. Le projet est appuyé par une Equipe d’Experts en Gestion Financière et en Passation des marchés, un personnel opérationnel ainsi qu’un Auditeur interne, qui complètent la structure technique et administrative. NOTE 2. PRINCIPES ET METHODES COMPTABLES 2.1. Principes de base Les états financiers du projet pour la Stabilisation de l'Est de la RDC pour la Paix (STEP) sont élaborés suivant le plan comptable mis en place par le Fonds Social de la RDC et sont tenus en dollar américain sur base du principe du coût historique en conformité aux principes comptables édictés par le Système Comptable OHADA (SYSCOHADA). La comptabilité du projet est tenue sur le logiciel comptable « TOMPRO » dans sa version multi projet multi site, suivant un plan comptable unique pour les cinq sites (quatre Antennes Provinciales et la Coordination de Kinshasa). 13 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2018 Chaque Antenne Provinciale du Fonds Social de la RDC est autonome du point de vue comptable et constitue un site. La consolidation des comptes se fait sur une base mensuelle à la Coordination Générale qui dispose aussi d’un site comptable. 2.1. Transactions en devises autres que le dollar américain Les transactions en une monnaie autre que le dollar américain sont comptabilisées en dollar américain par application du taux officiel en vigueur le jour de la transaction. En fin de période, les soldes sont actualisés au taux officiel de clôture ; le gain ou la perte de change éventuel résultant de cette actualisation est reconnu en compte de résultat. 2.2. Financement Le financement reçu dans le cadre des Accords de Don 0960 et de Crédit n° 5751 est enregistré sur base de décaissement réel en faveur du compte désigné tenu par le Fonds Social. 2.3. Fonctionnement Les frais de fonctionnement sont constitués de charges par nature ; en fin de la période, l’ensemble de ces charges est transféré à l’actif du bilan en compte Frais de fonctionnement. 2.4. Immobilisations corporelles Les immobilisations corporelles sont enregistrées à leurs coûts d’acquisition comprenant le prix d’achat hors taxes et les frais accessoires d’achats. Etant donné, leur caractère social, les immobilisations acquises dans le cadre du projet ne sont pas amortissables. 2.5. Sous Projets communautaires Dans le cadre du financement du STEP, les sommes décaissées pour la mise en œuvre des projets financés sont enregistrées en valeur d'exploitation, spécifiquement dans l'entendement de projet. Les engagements donnés sur base des contrats ou conventions de financement sont suivis en hors bilan. 2.6. Retrait des fonds et Comptes Désignés Les retraits des fonds se font à partir de deux modes notamment : • Compte Désigné Les dépenses éligibles font l’objet des demandes de retrait de fonds transmises à l’Association Internationale de Développement pour la constitution du fonds de roulement dans le Compte Désigné. • Paiements Directs Les demandes de paiement direct sont adressées à l’IDA qui procède à un transfert de fonds directement en faveur des fournisseurs et/ou consultants à concurrence du montant des dépenses éligibles. Conformément à la section 5.01 de l’Accord Subsidiaire signé entre la République Démocratique du Congo et le Fonds Social de la RDC, dans le cadre de l’exécution de l’Accord de Financement, FSRDC est engagé à ouvrir un Compte Désigné en dollar américain dans une banque commerciale. Dans le cas d’espèce, il a été ouvert le Compte Désigné n° 1244878-08 en USD pour le Financement Additionnel (Crédit 5751-ZR et Don 0960-ZR) à la Banque Commerciale du Congo (BCDC en sigle). NOTE 3. RESSOURCES ET EMPLOIS DU PROJET 3.1. FONDS RECUS : USD 16 343 188 La rubrique « Fonds reçus » se détaille comme suit : RUBRIQUES Note 31.12.2019 31.12.2018 Variation Demande de retrait des Fonds IDA (3.1.1) 37 918 829 21 852 359 16 066 470 Préfinancement (3.1.2) 233 915 -233 915 Contributions des bénéficiaires (3.1.3) 448 714 149 526 299 188 Dépôts & cautions reçus (3.1.4) 297 306 85 861 211 445 TOTAL RESSOURCES 38 664 849 22 321 661 16 343 188 14 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2018 3.1.1. FONDS RECUS PAR DRF : USD 16 066 470 Ce compte enregistre les Demandes de Reconstitution de Fonds (DRF) honorées par l'IDA pour les différentes composantes du projet dans le cadre des Accords de Dons 0960 et de Crédit n° 5751. Les ressources enregistrées durant la période sont constituées de : - USD 16 066 490,52 encaissés pour 23 DRF soumises à l’IDA et ; - USD 20 de régularisation sur retenue non justifiée par la BCDC. La rubrique « Fonds reçus par DRF se présente comme suit : Demandes soumises Décaissements obtenus Ecart Date de Montant Montant payé N° ord Nature N° DRF Date valeur soumission Demandé en USD) (en USD) C 19/01/2019 403 250 22/01/2019 403 250 0 1 DA-D 0032 D 19/01/2019 174 364 22/01/2019 174 364 0 C 15/02/2019 199 809 19/02/2019 199 809 0 2 DA-D 0033 D 15/02/2019 111 644 19/02/2019 111 644 0 C 21/02/2019 18 907 26/02/2019 18 907 0 3 DA-D 0034 D 21/02/2019 8 876 26/02/2019 8 876 0 C 04/03/2019 275 571 06/03/2019 275 571 0 4 DA-D 0035 D 04/03/2019 92 743 06/03/2019 92 743 0 C 16/03/2019 194 564 19/03/2019 194 564 0 5 DA-D 0036 D 16/03/2019 91 547 19/03/2019 91 547 0 C 23/04/2019 530 620 24/04/2019 530 620 0 6 DA-D 0037 D 23/04/2019 242 411 24/04/2019 242 411 0 C 18/05/2019 1 000 000 20/05/2019 1 000 000 0 7 DA-D 0038 D 18/05/2019 500 000 20/05/2019 500 000 0 C 24/05/2019 154 009 29/05/2019 154 009 0 8 DA-D 0039 D 24/05/2019 68 273 29/05/2019 68 273 0 C 20/06/2019 854 035 21/06/2019 854 035 0 9 DA-D 0040 D 20/06/2019 371 009 21/06/2019 371 009 0 C 16/07/2019 599 077 19/07/2019 599 077 0 10 DA-D 0041 D 16/07/2019 282 192 19/07/2019 282 192 0 C 19/08/2019 751 245 20/08/2019 751 245 0 11 DA-D 0042 D 19/08/2019 351 907 20/08/2019 351 907 0 C 20/08/2019 306 842 22/08/2019 306 842 0 12 DA-D 0043 D 20/08/2019 128 475 22/08/2019 128 475 0 C 05/09/2019 185 718 09/09/2019 185 718 0 13 DA-D 0044 D 05/09/2019 101 892 09/09/2019 101 892 0 C 11/09/2019 647 755 12/09/2019 647 755 0 14 DA-D 0045 D 11/09/2019 303 607 12/09/2019 303 607 0 C 16/09/2019 485 434 17/09/2019 485 434 0 15 DA-D 0046 D 16/09/2019 249 849 17/09/2019 249 849 0 C 20/09/2019 495 376 23/09/2019 495 376 0 16 DA-D 0047 D 20/09/2019 230 527 23/09/2019 230 527 0 C 10/10/2019 1 014 253 15/10/2019 1 014 253 0 17 DA-D 0048 D 10/10/2019 471 930 15/10/2019 471 930 0 C 25/10/2019 549 445 25/10/2019 549 445 0 18 DA-D 0049 D 25/10/2019 257 716 25/10/2019 257 716 0 C 13/11/2019 811 519 14/11/2019 811 519 0 19 DA-D 0050 D 13/11/2019 380 889 14/11/2019 380 889 0 C 18/11/2019 113 489 18/11/2019 113 489 0 20 DA-D 0051 D 18/11/2019 53 355 18/11/2019 53 355 0 C 27/12/2019 388 458 06/12/2019 388 458 0 21 DA-D 0052 D 27/12/2019 182 811 06/12/2019 182 811 0 C 10/12/2019 817 090 11/12/2019 817 090 0 22 DA-D 0053 D 10/12/2019 375 546 11/12/2019 375 546 0 C 12/12/2019 170 086 17/12/2019 170 086 0 23 DA-D 0054 D 12/12/2019 68 374 17/12/2019 68 374 0 Total DRF(s) 16 066 491 16 066 491 TER 16 066 471 Ecart 20 15 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2018 3.1.2. PREFINANCEMENT : USD (233 915) La rubrique « Préfinancement » a enregistré au 31 décembre 2019, le remboursement intégral du projet PIP en faveur de FA (+USD 9 367) et celui de FA au profit de STEP (-USD 243 282) et se présente comme suit : MOUVEMENTS 31.12.2018 31.12.2019 + - Préfinancement -243 282 243 282 0 Préfinancement PIP 9 367 9 367 0 Total -233 915 9 367 243 282 0 Balance -233 915 3.1.3. CONTRIBUTIONS DES BENEFICIAIRES : USD Les contributions des bénéficiaires de sous projets communautaires au 31 décembre 2019 dans les sites de Sud-Kivu, Tshopo, Ituri, la Grande Orientale et Tanganyika se détaillent comme suit : Nature de la Contribution 31.12.2019 CB en espèce Sud Kivu 86 038 CB en espèce Tanganyika 12 000 CB en espèce Tshopo 11 500 Contributions en espèces ITURI 5 000 CB en nature Sus Kivu 26 614 CB en nature Tanganyika 107 013 CB en nature Tshopo 200 551 Total Solde Contribution au 31.12.2019 448 714 Les contributions des bénéficiaires réalisées au cours de cet exercice se présentent de la manière ci après : Mouvement Mouvement Nature de la Contribution Réalisation Débit crédit CB en espèce Sud Kivu 0 86 038 86 038 CB en espèce Tanganyika 11 000 18 000 7 000 CB en espèce Tshopo 9 270 4 500 -4 770 Contributions en espèces ITURI 4 270 9 270 5 000 CB en nature Sus Kivu 0 26 614 26 614 CB en nature Tanganyika 0 38 777 38 777 CB en nature Tshopo 0 140 530 140 530 Total Contribution de l'exercice 2019 24 540 323 729 299 189 3.1.4. DEPOTS ET CAUTIONNEMENTS : USD 211 445 La rubrique « Dépôts et cautionnements » a évolué comme suit : MOUVEMENTS 31 décembre RUBRIQUE 1er janvier 2019 + - 2019 Dépôts & cautions reçus 85 861 357 310 145 866 297 306 Total 85 861 211 445 297 306 Au cours de la période, les variations nettes des dépôts et cautions par site se présentent comme suit : Montant SITES en USD ITURI 57 458 TANGANYIKA 30 319 SUD-KIVU 112 303 TSHOPO 11 365 Total 211 445 3.2.SOUS PROJETS COMMUNAUTAIRES : USD 7 064 834,72 La rubrique « Sous projets communautaires » se détaille comme suit : RUBRIQUES 31.12.2019 31.12.2018 Variation Micro dons 12 206 900 5 381 113 6 825 787 Contributions des bénéficiaires 374 303 135 256 239 047 TOTAL 12 581 203 5 516 369 7 064 834 16 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2018 Le détail en terme des coûts par antenne au 31 décembre 2019 se présente comme suit : Sites IDA CB Total Nord Kivu 491 311 0 491 311 Sud Kivu 1 283 107 36 464 1 319 571 Tshopo 2 059 255 145 030 2 204 285 Tanganyika 1 622 003 49 777 1 671 780 Ituri 1 370 111 7 776 1 377 887 Total 6 825 787 239 047 7 064 834 A fin 2019, les sous-projets achevés depuis le début du projet sont au nombre de 367 repartis dans les Provinces du Nord-Kivu, Grande Orientale et Sud-Kivu, Ituri, Tshopo et Tanganyika contre 256 en 2018 soit 111 sous projets achevés durant la période en cours. Au 31 décembre 2019, les réalisations représentent 92 % par rapport à la cible finale ajustée de 400 sous projets. Ces sous projets réalisés en 2019 se répartissent par site comme suit : Nombre de SP achevés en Par site 2019 Sud Kivu 17 Nord Kivu 15 Grande Orientale 1 21 GO2 (Ituri) 32 Tanganyika 26 Total 111 3.3. GESTION DES CONFLITS : USD 275 221,5 La rubrique « Gestion des conflits » se détaille comme suit : Site 31.12.2019 31.12.2018 Variation 1. Nord-Kivu 14 980 14 980 0 2. Grande Orientale/Congo Peace 216 955 139 657 77 298 3. Tanganyika (SFCG & Expert Antenne) 2 009 296 2 001 648 7 648 4. Ituri/ RIO 122 356 122 356 5. Ituri/ADEPAE 67 920 67 920 TOTAL 2 241 231 2 156 285 275 222 Les dépenses enregistrées dans cette rubrique représentent les décaissements en faveur des partenaires ONG spécialisées pour la mise en œuvre des activités de prévention et de gestion des conflits dans les Zones Ciblées, aux termes des Conventions de maitrise d'ouvrage délégué signées. En 2019, les détails des dépenses exécutées par attributaires se présentent comme suit : ATTRIBUTAIRE SITE TOTAL Tanganyika Ituri Orientale ADEPAE 0 67 920 67 920 RIO 0 122 356 122 356 DIVE 0 0 0 VODA 0 0 0 CPCENTER 0 0 77 298 77 298 Tanganyika (Expert Antenne) 7 648 0 7 648 PAPH 0 0 0 TOTAL 7 648 190 276 77 298 275 222 3.4. SOUS PROJETS THIMO : USD 4 404 071,51 Les dépenses enregistrées dans cette rubrique se rapportent à la réalisation des études et travaux des sous projets de THIMO urbains et ruraux. Le détail se présente comme suit : Rubriques 31.12.2019 31.12.2018 Variation Sous projets THIMO 10 738 786 6 334 715 4 404 071 Total 10 738 786 6 334 715 4 404 071 17 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2018 Par SITE Site Nord Kivu Sud Kivu Tshopo Tanganyika Ituri Total THIMO urbain 449 043 76 356 257 611 997 788 59 258 1 840 056 THIMO Rural 293 816 954 483 0 626 713 384 674 2 259 686 Sous total THIMO 742 859 1 030 839 257 611 1 624 501 443 932 4 099 742 OVD 39 685 33 371 0 68 162 5 180 146 398 DVDA 46 516 77 034 34 383 157 933 INPP 0 0 Sous total Appui 86 201 110 405 0 68 162 39 563 304 331 Total 829 060 1 141 244 257 611 1 692 663 483 495 4 404 073 3.5. SOUS PROJETS AGRICOLES : USD 1 463 233,53 La rubrique « sous projets agricoles » se détaille comme suit : Rubriques 31.12.2019 31.12.2018 Variation Sous Projets Agricoles 4 256 464 2 793 230 1 463 234 Total 4 256 464 2 793 230 1 463 234 Les détails par site se présentent comme suit : Antennes Nord Kivu Sud Kivu Tshopo Tanganyika Ituri Total Travaux 253 252 83 770 0 56 258 90 941 484 221 Fournitures bêtes 170 210 33 432 0 78 369 103 062 385 073 Outils aratoires 0 0 0 56 279 0 56 279 Sous total Activités agricoles 423 462 117 202 0 190 906 194 003 925 573 INERA 54 212 7 004 0 42 601 2 729 106 546 SENASEM 26 421 10 968 0 63 182 34 556 135 127 IPAPEL 64 905 36 092 0 102 764 26 122 229 883 CARG 20 684 19 025 0 0 26 396 66 105 Sous total Appui institutionnel 166 222 73 089 0 208 547 89 803 537 661 Total 589 684 190 291 0 399 453 283 806 1 463 234 Les dépenses reprises dans cette rubrique concernent les décaissements en faveur des Partenaires Institutionnels aux termes des Protocoles d’Accord signés ainsi que ceux relatifs à la mise en œuvre des activités de développement de Filières Agricoles par l’entremise des partenaires ALE. 3.6. ATELIERS ET FORMATION : USD 251 225,84 La rubrique « Ateliers et Formation » se détaille comme suit : Rubriques 31.12.2019 31.12.2018 Variation Formation 1 475 904 1 224 678 251 226 Total 1 475 904 1 224 678 251 226 Par Rubrique Rubriques 31.12.2019 1. Formation du Personnel 13 294 2. Evaluations annuelles et trimestrielles 119 278 3. Formation des partenaires et communautés 118 654 Total 251 226 3.7. TRAVAUX ET FOURNITURES : USD 167.878 Rubriques 31.12.2018 31.12.2017 Variation Travaux, fournitures et autres 145 231 145 231 0 Sous-total travaux et autres fournitures 145 231 145 231 0 1. Autres équipements et matériels divers 18 529 0 18 529 2. Matériels de bureau & informatiques 16 224 0 16 224 3. Mobiliers de bureau 5 076 0 5 076 Sous-total fournitures 39 828 0 39 828 1. Etudes et plan nouveau bureau CG 3 240 0 3 240 2. Construction bureau de Kalemie 124 810 0 124 810 Sous-total travaux 128 050 0 128 050 Total 313 109 145 231 167 878 18 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2018 Cette rubrique se rapporte aux travaux de construction des bureaux du FSRDC et aux acquisitions de matériels, équipements et mobiliers acquis au cours de l’exercice. 3.8.SERVICE DES CONSULTANTS : USD 899 235,38 La rubrique « Services des Consultants » se détaille comme suit : Rubriques 31.12.2019 31.12.2018 Variation Services des consultants 1 243 654 344 419 899 235 Total 1 243 654 344 419 899 235 La rubrique « Services des Consultants » enregistre les paiements des rémunérations des staffs comme consultants interne pour USD 548 951 et les autres consultants externes pour USD 350 284 (audit financier, audit technique du projet, conseil juridique etc). Il se présente comme suit : Rubriques 31.12.2019 1. Rémunérations staff consultant interne 548 951 2. Honoraires Autres consultants externes 350 284 Total 899 235 3.9.TRAVAUX ET FOURNITURES : USD 284 724,64 Rubriques 31.12.2019 31.12.2018 Variation Travaux, fournitures et autres 145 231 145 231 0 Sous-total travaux et autres fournitures 145 231 145 231 0 1. Autres équipements et matériels divers 43 903 18 529 25 374 2. Matériels de bureau & informatiques 37 866 16 224 21 642 3. Mobiliers de bureau 8 205 5 076 3 129 Sous-total fournitures 89 974 39 829 50 145 1. Etudes et plan nouveau bureau CG 3 240 3 240 0 2. Construction bureau de Kalemie 359 390 124 810 234 580 Sous-total travaux 362 630 128 050 234 580 Total 597 835 313 110 284 725 Cette rubrique se rapporte aux travaux de construction des bureaux du FSRDC et aux acquisitions de matériels, équipements et mobiliers acquis au cours de l’exercice. 3.10. CHARGES D’EXPLOITATION : USD 284 724,64 La rubrique « Charges d’exploitation » se présente comme suit : Rubriques 31.12.2019 Charges du personnel 594 911 Missions de supervision 297 093 Vulgarisation, sensibilisation et Validation des requêtes 249 219 Suivi et évaluation 513 892 Autres divers de fonctionnement 502 529 2 157 644 Charges du personnel : Les dépenses enregistrées dans cette catégorie se rapportent aux primes de motivation payées au personnel contractuel, aux honoraires payés aux Staffs Consultants aux soins médicaux et aux autres dépenses liées au personnel. Les dépenses enregistrées dans cette catégorie en 2019 se rapportent aux rémunérations payées au personnel du FSRDC. Rubriques 31.12.2019 31.12.2018 Variation 1. Honoraires staff consultants 324 738 324 738 0 2. Prime de motivation du personnel 811 161 349 433 461 728 3. Soins médicaux 236 774 117 748 119 026 4. Mouvements du personnel 67 383 53 226 14 157 5. Autres indemnités 19 426 19 426 0 Total 1 459 482 864 571 594 911 19 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2018 Missions de supervision : Les dépenses enregistrées dans cette rubrique se rapportent aux paiements des perdiems et des achats des billets d’avion. Il se présente de la manière suivante : Rubriques 31.12.2019 1. Perdiems pour missions des supervisions 231 675 2. Billets d'avion 65 418 Total 297 093 Vulgarisation et sensibilisation : Ces dépenses enregistrées dans cette rubrique se présentent de la manière suivante : Rubriques 31.12.2019 1. Vulgarisation 56 482 2. Sensibilisation 187 032 3. Validation des requêtes 5 705 Total 249 219 Suivi et Evaluation : Ces dépenses enregistrées dans cette rubrique se présentent de la manière suivante : Rubriques 31.12.2019 1. Collecte des données 194 421 2. Enquête de base et évaluation d’impact 319 471 Total 513 892 Autres divers de fonctionnement : Ces dépenses enregistrées dans cette rubrique se présentent de la manière suivante : Rubriques 31.12.2019 Consommations en carburants 32 934 Dépenses des entretiens courants 89 135 Dépenses d’internet 41 413 Dépenses de téléphone 24 563 Frais bancaires 179 098 Dépenses des fournitures de bureau et informatique 34 787 Autres dépenses courantes de fonctionnement 91 172 Assurances véhicules 6 140 Location bureaux (Kalemie) 3 287 Total 502 529 3.11. FONDS DISPONIBLES : USD 584 457 Au 31 décembre 2019, les fonds disponibles en banques et en caisses se présentent comme suit : Rubriques 31.12.2019 31.12.2018 Variation Banques 191 981 950 764 -758 783 Caisses 4 332 3 982 350 Contributions des Bénéficiaires 388 144 86 654 301 490 Total Disponibles 584 457 1 041 400 -456 943 Les fonds en Banques sont logés dans le compte désigné ouvert à la Banque Commerciale du Congo (BCDC), dans les sous comptes désignés au niveau des Antennes Provinciales. 3.11.1. Banques Au 31 décembre 2019, l’encaisse en banque se détaille comme suit : Montant SITE en USD Banque BCDC Kinshasa H917 148 482 Sous compte désigné Nord Kivu 10 509 Sous compte désigné Sud Kivu 15 563 Sous compte désigné Tanganyika 7 038 Sous compte désigné Tshopo 1 010 Sous compte désigné ITURI 9 379 Total 191 981 20 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2018 3.11.2. Caisses Au 31 décembre 2019, l’encaisse en caisse se détaille comme suit : SITE Montant en USD Caisse Coordination Générale 201 Caisse Nord Kivu 1 611 Caisse Sud Kivu 1 226 Caisse Tanganyika 418 Caisse Tshopo 871 Caisse ITURI 5 Total 4 332 3.11.3. Contributions des bénéficiaires Au 31 décembre 2019, les contributions des bénéficiaires de USD 388 144, se rapporte aux antennes de SUD-KIVU, TANGANYIKA, ITURI et de TSHOPO. SITE Montant en USD Banque CB Sud Kivu 205 591 Banque CB Tanganyika 100 688 Banque CB Tshopo 27 867 Banque CB ITURI 53 999 Total 388 144 21 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 NOTES ANNEXES AU RELEVE DE DEPENSES NOTE 4. RELEVES DES DEPENSES Au cours de la période sous revue, la Coordination a établi vingt trois (23) DRFs pour le réapprovisionnement du Compte Désigné pour un montant total de USD 16,066 millions. Ce montant correspond aux dépenses justifiées et remboursées par la Banque Mondiale. Le tableau ci-dessous qui résume la situation des décaissements obtenus de l’IDA au cours de la période : Demandes soumises Décaissements obtenus Ecart N° ord Nature Date de N° DRF Montant Date valeur Montant payé soumission Demandé en USD) (en USD) C 19/01/2019 403 249,60 22/01/2019 403 249,60 0,00 1 D 19/01/2019 DA-D 0032 174 363,60 22/01/2019 174 363,60 0,00 C 15/02/2019 199 809,36 19/02/2019 199 802,36 7,00 2 D 15/02/2019 DA-D 0033 111 643,90 19/02/2019 111 643,90 0,00 C 21/02/2019 18 906,70 26/02/2019 18 906,70 0,00 3 D 21/02/2019 DA-D 0034 8 876,46 26/02/2019 8 876,46 0,00 C 04/03/2019 275 570,83 06/03/2019 275 570,83 0,00 4 D 04/03/2019 DA-D 0035 92 742,51 06/03/2019 92 742,51 0,00 5 C 16/03/2019 194 564,30 19/03/2019 194 564,30 0,00 D 16/03/2019 DA-D 0036 91 547,34 19/03/2019 91 547,34 0,00 C 23/04/2019 530 620,22 24/04/2019 530 620,22 0,00 6 D 23/04/2019 DA-D 0037 242 411,46 24/04/2019 242 411,46 0,00 C 18/05/2019 1 000 000,00 20/05/2019 1 000 000,00 0,00 7 D 18/05/2019 DA-D 0038 500 000,00 20/05/2019 500 000,00 0,00 C 24/05/2019 154 009,01 29/05/2019 154 009,01 0,00 8 D 24/05/2019 DA-D 0039 68 272,69 29/05/2019 68 272,69 0,00 C 20/06/2019 854 035,05 21/06/2019 854 035,05 0,00 9 D 20/06/2019 DA-D 0040 371 009,00 21/06/2019 371 009,00 0,00 C 16/07/2019 599 076,98 19/07/2019 599 076,98 0,00 10 D 16/07/2019 DA-D 0041 282 191,94 19/07/2019 282 191,94 0,00 C 19/08/2019 751 244,98 20/08/2019 751 244,98 0,00 11 D 19/08/2019 DA-D 0042 351 907,13 20/08/2019 351 907,13 0,00 C 20/08/2019 306 842,07 22/08/2019 306 842,07 0,00 12 D 20/08/2019 DA-D 0043 128 474,96 22/08/2019 128 474,96 0,00 C 05/09/2019 185 717,82 09/09/2019 185 717,82 0,00 13 D 05/09/2019 DA-D 0044 101 892,22 09/09/2019 101 892,22 0,00 C 11/09/2019 647 755,00 12/09/2019 647 755,00 0,00 14 D 11/09/2019 DA-D 0045 303 606,69 12/09/2019 303 606,69 0,00 C 16/09/2019 485 434,10 17/09/2019 485 434,10 0,00 15 D 16/09/2019 DA-D 0046 249 848,65 17/09/2019 249 848,65 0,00 C 20/09/2019 495 376,37 23/09/2019 495 376,37 0,00 16 D 20/09/2019 DA-D 0047 230 527,12 23/09/2019 230 527,12 0,00 C 10/10/2019 1 014 252,74 15/10/2019 1 014 252,74 0,00 17 D 10/10/2019 DA-D 0048 471 930,23 15/10/2019 471 930,23 0,00 C 25/10/2019 549 444,84 25/10/2019 549 444,84 0,00 18 D 25/10/2019 DA-D 0049 257 716,32 25/10/2019 257 716,32 0,00 C 13/11/2019 811 519,18 14/11/2019 811 519,18 0,00 19 D 13/11/2019 DA-D 0050 380 889,42 14/11/2019 380 889,42 0,00 C 18/11/2019 113 489,46 18/11/2019 113 489,46 0,00 20 D 18/11/2019 DA-D 0051 53 354,79 18/11/2019 53 354,79 0,00 C 27/12/2019 388 457,90 06/12/2019 388 457,90 0,00 21 D 27/12/2019 DA-D 0052 182 810,82 06/12/2019 182 810,82 0,00 C 10/12/2019 817 090,16 11/12/2019 817 090,16 0,00 22 D 10/12/2019 DA-D 0053 375 546,06 11/12/2019 375 546,06 0,00 C 12/12/2019 170 086,05 17/12/2019 170 086,05 0,00 23 D 12/12/2019 DA-D 0054 68 374,49 17/12/2019 68 374,49 0,00 Total 16 066 490,52 16 066 483,52 DRF(s) 22 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2018 NOTES ANNEXES A L’ETAT JUSTIFICATIF DU COMPTE DESIGNE 5.1. RECONSTITUTION OPEREE PAR L’IDA Cette rubrique abrite les réapprovisionnements effectués sur la période par l’IDA au profit du Compte Désigné. En 2019, le Compte Désigné a enregistré des transferts de l’IDA de USD 16,066 millions retracés dans le relevé du compte du projet auprès de l’IDA (client connection) ainsi que sur le relevé du compte désigné logé à la BCDC. 5.2. RELEVES DES RETRAITS AU VU DES RELEVES DE DEPENSES Le montant de USD 16,824 millions figurant dans l’état justificatif du Compte désigné représente le total des dépenses effectuées sur le compte Désigné au cours de l’exercice 2019. Ces dépenses ont été effectuées soit directement par banque, soit par caisse. 5.3. SOLDE DU COMPTE DESIGNE Rubriques 31.12.2019 Banque BCDC Kinshasa H917 148 482 Sous compte désigné Nord Kivu 10 509 Sous compte désigné Sud Kivu 15 563 Sous compte désigné Tanganyika 7 038 Sous compte désigné Tshopo 1 010 Sous compte désigné ITURI 9 379 Sous-total Banques 191 981 Sous-total caisses 4 332 Total Banques et Caisses 196 313 Les soldes en banque ont été rapprochés aux extraits bancaires des différents comptes au 31 décembre 2019 tandis que, le solde en caisse a été rapproché aux procès-verbaux d‘inventaires des caisses de la Coordination Générale ainsi que ceux des Antennes Provinciales (Nord-Kivu, Sud-Kivu, TSHOPO, Ituri et le Tanganyika). 23 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 NOTE SUR LA CONFORMITE DE L’EXECUTION DU PROJET EXAMEN DU RESPECT DES CONDITIONS DE L'ACCORD DE DON Nous avons examiné les conditions de l'Accord de Crédit 5751-ZR et Don 0960 –ZR. Il s’agit de vérifier la correcte application des conditions définies dans l'Accord de Don au niveau du financement des activités admissibles par catégorie de dépenses ainsi qu’au niveau des Clauses Financières et des critères d’éligibilité. EXAMEN DU RESPECT DES REGLES ET DES PROCEDURES Il s’agit des règles et procédures consignées dans l'Accord de Don. Nos travaux ont consisté à vérifier :  le respect général des règles et procédures applicables généralement aux Projets de Développement financés par la Banque Mondiale ;  le respect des règles et procédures particulières stipulées dans l'Accord de Don, notamment : - les directives en matière d’acquisition des travaux, biens et services ; - les directives sur la gestion financière du projet ; - les règles et principes sur la bonne gouvernance. EXAMEN DU RESPECT DES CONDITIONS DE DECAISSEMENT L’objectif est de s’assurer que :  les procédures de décaissement sont correctement suivies ;  les décaissements sont appuyés par des pièces justificatives et sont correctement autorisés ;  les relevés de dépenses et les demandes de décaissement représentent les mêmes informations ;  les fonds décaissés ne sont pas utilisés à des fins autres que celles prévues par l'Accord de Don. 24 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 TITRE II : ANNEXES AU RAPPORT SUR LES ETATS FINANCIERS 25 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2018 ANNEXE 1 : RECONCILIATION DES FONDS RECONCILIATION DES FONDS (DRF) A. FONDS RECUS PAR PAR IDA B. FONDS DECAISSES LE FSRDC METHODE DE N° ord Nature N° DEMANDE BENEFICIAIRE Montant en USD Date valeur N° DRF BENEFICIAIRE Montant demandé Date valeur Ecart DECAISSEMENT UTILISE C FSRDC V/S IDA- 403 249,60 19/01/2019 403 249,60 22/01/2019 0,00 Appro Compte Désigné STEP/FA FSRDC V/S IDA-STEP/FA D FSRDC V/S IDA- 174 363,60 19/01/2019 174 363,60 22/01/2019 0,00 Appro Compte Désigné 1 DA-D 0032 STEP /FA DA-D 0032 FSRDC V/S IDA-STEP/FA C FSRDC V/S IDA- 199 809,36 15/02/2019 199 809,36 19/02/2019 0,00 Appro Compte Désigné STEP/FA FSRDC V/S IDA-STEP/FA D FSRDC V/S IDA- 111 643,90 15/02/2019 111 643,90 19/02/2019 0,00 Appro Compte Désigné 2 DA-D 0033 STEP /FA DA-D 0033 FSRDC V/S IDA-STEP/FA C FSRDC V/S IDA- 18 906,70 21/02/2019 18 906,70 26/02/2019 0,00 Appro Compte Désigné STEP/FA FSRDC V/S IDA-STEP/FA D FSRDC V/S IDA- 8 876,46 21/02/2019 8 876,46 26/02/2019 0,00 Appro Compte Désigné 3 DA-D 0034 STEP /FA DA-D 0034 FSRDC V/S IDA-STEP/FA C FSRDC V/S IDA- 275 570,83 04/03/2019 275 570,83 06/03/2019 0,00 Appro Compte Désigné STEP/FA FSRDC V/S IDA-STEP/FA D FSRDC V/S IDA- 92 742,51 04/03/2019 92 742,51 06/03/2019 0,00 Appro Compte Désigné 4 DA-D 0035 STEP /FA DA-D 0035 FSRDC V/S IDA-STEP/FA 5 C FSRDC V/S IDA- 194 564,30 16/03/2019 194 564,30 19/03/2019 0,00 Appro Compte Désigné STEP /FA FSRDC V/S IDA-STEP/FA D FSRDC V/S IDA- 91 547,34 16/03/2019 91 547,34 19/03/2019 0,00 Appro Compte Désigné DA-D 0036 STEP /FA DA-D 0036 FSRDC V/S IDA-STEP/FA C FSRDC V/S IDA- 530 620,22 23/04/2019 530 620,22 24/04/2019 0,00 Appro Compte Désigné STEP /FA FSRDC V/S IDA-STEP/FA D FSRDC V/S IDA- 242 411,46 23/04/2019 242 411,46 24/04/2019 0,00 Appro Compte Désigné 6 DA-D 0037 STEP /FA DA-D 0037 FSRDC V/S IDA-STEP/FA C FSRDC V/S IDA- 1 000 000,00 18/05/2019 1 000 000,00 20/05/2019 0,00 Appro Compte Désigné STEP /FA FSRDC V/S IDA-STEP/FA D FSRDC V/S IDA- 500 000,00 18/05/2019 500 000,00 20/05/2019 0,00 Appro Compte Désigné 7 DA-D 0038 STEP /FA DA-D 0038 FSRDC V/S IDA-STEP/FA C FSRDC V/S IDA- 154 009,01 24/05/2019 154 009,01 29/05/2019 0,00 Appro Compte Désigné STEP /FA FSRDC V/S IDA-STEP/FA D FSRDC V/S IDA- 68 272,69 24/05/2019 68 272,69 29/05/2019 0,00 Appro Compte Désigné 8 DA-D 0039 STEP /FA DA-D 0039 FSRDC V/S IDA-STEP/FA C FSRDC V/S IDA- 854 035,05 20/06/2019 854 035,05 21/06/2019 0,00 Appro Compte Désigné STEP /FA FSRDC V/S IDA-STEP/FA D FSRDC V/S IDA- 371 009,00 20/06/2019 371 009,00 21/06/2019 0,00 Appro Compte Désigné 9 DA-D 0040 STEP /FA DA-D 0040 FSRDC V/S IDA-STEP/FA C FSRDC V/S IDA- 599 076,98 16/07/2019 599 076,98 19/07/2019 0,00 Appro Compte Désigné STEP /FA FSRDC V/S IDA-STEP/FA D FSRDC V/S IDA- 282 191,94 16/07/2019 282 191,94 19/07/2019 0,00 Appro Compte Désigné 10 DA-D 0041 STEP /FA DA-D 0041 FSRDC V/S IDA-STEP/FA C FSRDC V/S IDA- 751 244,98 19/08/2019 751 244,98 20/08/2019 0,00 Appro Compte Désigné STEP /FA FSRDC V/S IDA-STEP/FA D FSRDC V/S IDA- 351 907,13 19/08/2019 351 907,13 20/08/2019 0,00 Appro Compte Désigné 11 DA-D 0042 STEP /FA DA-D 0042 FSRDC V/S IDA-STEP/FA 26 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2018 A. FONDS RECUS PAR PAR IDA B. FONDS DECAISSES LE FSRDC METHODE DE N° ord Nature N° DEMANDE BENEFICIAIRE Montant en USD Date valeur N° DRF BENEFICIAIRE Montant demandé Date valeur Ecart DECAISSEMENT UTILISE C FSRDC V/S IDA- 306 842,07 20/08/2019 306 842,07 22/08/2019 0,00 Appro Compte Désigné STEP /FA FSRDC V/S IDA-STEP/FA D FSRDC V/S IDA- 128 474,96 20/08/2019 128 474,96 22/08/2019 0,00 Appro Compte Désigné 12 DA-D 0043 STEP /FA DA-D 0043 FSRDC V/S IDA-STEP/FA C FSRDC V/S IDA- 185 717,82 05/09/2019 185 717,82 09/09/2019 0,00 Appro Compte Désigné STEP /FA FSRDC V/S IDA-STEP/FA D FSRDC V/S IDA- 101 892,22 05/09/2019 101 892,22 09/09/2019 0,00 Appro Compte Désigné 13 DA-D 0044 STEP /FA DA-D 0044 FSRDC V/S IDA-STEP/FA C FSRDC V/S IDA- 647 755,00 11/09/2019 647 755,00 12/09/2019 0,00 Appro Compte Désigné STEP /FA FSRDC V/S IDA-STEP/FA D FSRDC V/S IDA- 303 606,69 11/09/2019 303 606,69 12/09/2019 0,00 Appro Compte Désigné 14 DA-D 0045 STEP /FA DA-D 0045 FSRDC V/S IDA-STEP/FA C FSRDC V/S IDA- 485 434,10 16/09/2019 485 434,10 17/09/2019 0,00 Appro Compte Désigné STEP /FA FSRDC V/S IDA-STEP/FA D FSRDC V/S IDA- 249 848,65 16/09/2019 249 848,65 17/09/2019 0,00 Appro Compte Désigné 15 DA-D 0046 STEP /FA DA-D 0046 FSRDC V/S IDA-STEP/FA C FSRDC V/S IDA- 495 376,37 20/09/2019 495 376,37 23/09/2019 0,00 Appro Compte Désigné STEP /FA FSRDC V/S IDA-STEP/FA D FSRDC V/S IDA- 230 527,12 20/09/2019 230 527,12 23/09/2019 0,00 Appro Compte Désigné 16 DA-D 0047 STEP /FA DA-D 0047 FSRDC V/S IDA-STEP/FA C FSRDC V/S IDA- 1 014 252,74 10/10/2019 1 014 252,74 15/10/2019 0,00 Appro Compte Désigné STEP /FA FSRDC V/S IDA-STEP/FA D FSRDC V/S IDA- 471 930,23 10/10/2019 471 930,23 15/10/2019 0,00 Appro Compte Désigné 17 DA-D 0048 STEP /FA DA-D 0048 FSRDC V/S IDA-STEP/FA C FSRDC V/S IDA- 549 444,84 25/10/2019 549 444,84 25/10/2019 0,00 Appro Compte Désigné STEP /FA FSRDC V/S IDA-STEP/FA D FSRDC V/S IDA- 257 716,32 25/10/2019 257 716,32 25/10/2019 0,00 Appro Compte Désigné 18 DA-D 0049 STEP /FA DA-D 0049 FSRDC V/S IDA-STEP/FA C FSRDC V/S IDA- 811 519,18 13/11/2019 811 519,18 14/11/2019 0,00 Appro Compte Désigné STEP /FA FSRDC V/S IDA-STEP/FA D FSRDC V/S IDA- 380 889,42 13/11/2019 380 889,42 14/11/2019 0,00 Appro Compte Désigné 19 DA-D 0050 STEP /FA DA-D 0050 FSRDC V/S IDA-STEP/FA C FSRDC V/S IDA- 113 489,46 18/11/2019 113 489,46 18/11/2019 0,00 Appro Compte Désigné STEP /FA FSRDC V/S IDA-STEP/FA D FSRDC V/S IDA- 53 354,79 18/11/2019 53 354,79 18/11/2019 0,00 Appro Compte Désigné 20 DA-D 0051 STEP /FA DA-D 0051 FSRDC V/S IDA-STEP/FA C FSRDC V/S IDA- 388 457,90 27/12/2019 388 457,90 06/12/2019 0,00 Appro Compte Désigné STEP /FA FSRDC V/S IDA-STEP/FA D FSRDC V/S IDA- 182 810,82 27/12/2019 182 810,82 06/12/2019 0,00 Appro Compte Désigné 21 DA-D 0052 STEP /FA DA-D 0052 FSRDC V/S IDA-STEP/FA C FSRDC V/S IDA- 817 090,16 10/12/2019 817 090,16 11/12/2019 0,00 Appro Compte Désigné STEP /FA FSRDC V/S IDA-STEP/FA D FSRDC V/S IDA- 375 546,06 10/12/2019 375 546,06 11/12/2019 0,00 Appro Compte Désigné 22 DA-D 0053 STEP /FA DA-D 0053 FSRDC V/S IDA-STEP/FA C FSRDC V/S IDA- 170 086,05 12/12/2019 170 086,05 17/12/2019 0,00 Appro Compte Désigné STEP /FA FSRDC V/S IDA-STEP/FA 23 D DA-D 0054 68 374,49 12/12/2019 DA-D 0054 FSRDC V/S IDA-STEP/FA 68 374,49 17/12/2019 0,00 Appro Compte Désigné Total 16 066 490,52 16 066 490,52 DRF(s) 27 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 ANNEXE 2 : LISTE DES ACTIFS IMMOBILISES 2.1. TABLEAU RECAPITULATIF DES IMMOBILISATIONS PAR SITE Matériels Matériels Mobiliers Matériels de Autres mat et SITE Type Logiciels Bâtiments Roulant bureau Matériels Info Bureau froid Equipements Total 1 Total Coordination Générale 7 194 26 447 40 997 1 227 979 27 551 104 395 2 Nord-Kivu 15 719 3 735 4 372 18 270 42 096 3 Sud-Kivu 390 61 370 706 9 000 10 527 4 ITURI 1 350 600 1 336 242 1 483 5 011 5 TSHOPO 4 679 2 510 126 223 7 538 6 Tanganyika 352 997 73 089 3 849 4 310 19 072 13 471 9 681 476 469 Total 0 360 581 88 808 31 707 54 691 29 223 14 818 66 208 646 036 28 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 2.2. TABLEAU DETAILLE DES IMMOBILISATIONS PAR SITE A. COORDINATION NATIONALE Date Valeur Site S/cte Immo Libellé Financement S-P DISTRICT Poste Identification Emplacement Etat d'acquisition d'origine 01 231000 ****** Bâtiment Coordination Générale 01 231000 1700156 conception plan extension bureau FSRDC 27/04/2017 4 892,00 PR C102100000 ZZCGE 1410500 KNADTXXXXX BON 01 231000 1700157 conception plan extension bureau FSRDC 27/04/2017 2 302,00 DO C102100000 ZZCGE 1410500 KNADTXXXXX 01 231000 ****** Total du Compte : 231000 7 194,00 01 244200 ****** Matériels de bureau 01 244200 1600065 Imprimante Laser Pro M401A 10/11/2016 1 115,00 PR C104101003 ZZCGE 1410520 FSRDC/STEP/CG/AI/IMPR/01/16 KNMAGASITX BON 01 244200 1600075 Imprimante à jet d'encre HP Office 10/11/2016 716,00 PR C104101003 ZZCGE 1410520 FSRDC/STEP/CG/ADAF/IMPR/01/16 KNMAGASITX BON 01 244200 1600083 Scanner L2734 A HP scajet 200 10/11/2016 340,00 PR C104101003 ZZCGE 1410520 KNMAGASITX BON 01 244200 1600091 Onduleurs APC BR11500G 10/11/2016 840,00 PR C104101003 ZZCGE 1410520 KNMAGASITX BON 01 244200 1600095 Photocopieur CANON 1133a 10/11/2016 433,00 PR C104101003 ZZCGE 1410520 KNMAGASITX BON 01 244200 1600097 Projecteur SONY 10/11/2016 660,00 PR C104101003 ZZCGE 1410520 FSRDC/STEP/CG/GUER/TV/01/17 ANTETANGAN BON 01 244200 1700003 Vidéo projecteur Qp FA 10/01/2017 159,00 PR C104101000 ZZCGE 1410520 FSRDC/STEP/CG/ADEP/FONT/02/18 ANTENORIEN BON 01 244200 1700004 Vidéo projecteur Qp FA 10/01/2017 75,00 DO C104101000 ZZCGE 1410520 FSRDC/STEP/CG/IT/V-PROJ/01/18 ANTENORIEN BON 01 244200 1700009 Vidéo projecteur 25/01/2017 621,00 DO C104101000 ZZCGE 1410520 FSRDC/STEP/CG/ACG/D-TOP/01/18 SURCHFORCO BON 01 244200 1700013 Lecteur DVD 25/01/2017 1 265,00 PR C104101000 ZZCGE 1410520 FSRDC/STEP/CG/ACG/D-TOP/02/18 SURCHFORCO BON 01 244200 1700065 ECRAN TRANSLUCIDE AVEC CADRE 25/01/2017 8 758,00 PR C104101000 ZZCGE 1410520 FSRDC/STEP/CG/MEM/L-TOP/01/18 SURCHFORCO BON 01 244200 1700069 ECRAN TRANSLUCIDE AVEC CADRE 25/01/2017 4 122,00 DO C104101000 ZZCGE 1410520 FSRDC/STEP/CG/ACG/FRGO/01/18 SURCHFORCO BON 01 244200 1700162 Téléviseur 24" 14/11/2017 134,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410008 FSRDC/STEP/CG/CCOM/TV/01/18 KNMAGASITX BON 01 244200 1800001 Bornes fontaine 14/03/2018 225,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410008 FSRDC/STEP/CG/IADF/IMP/01/19 KNSEVALUAT BON 01 244200 1800002 Vidéo projecteur 22/03/2018 750,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410008 KNMAGASITX BON 01 244200 1800003 Ordinateur Desk top 22/03/2018 2 000,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410004 KNSEVALUAT BON 01 244200 1800004 Ordinateur Desk top 22/03/2018 2 000,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410004 KNCGXXXXXX BON 01 244200 1800005 Réfrigérateur 04/06/2018 115,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410008 KNCGXXXXXX BON 01 244200 1800006 Téléviseur 03/09/2018 489,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410008 KNMAGASITX BON 01 244200 1900005 Imprimante laser couleur 24/10/2019 384,00 PR C104101000 ZZCGE 1410004 KNMAGASITX BON 01 244200 1900006 ONDULEUR 04/02/2019 77,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410005 FSRDC/STEP/CG/IADF/OND/01/9 KNCGXXXXXX BON 01 244200 1900007 ONDULEUR MERCUEY 02/05/2019 275,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410005 FSRDC/STEP/CG/COMP/OND/02/19 KNCGXXXXXX BON 01 244200 1900008 ONDULEUR 21/08/2019 174,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410005 FSRDC/STEP/CG/ACG/OND/03/19 KNCCOMPTAX BON 01 244200 1900009 IMPRIMANTE 11/12/2019 690,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/SCG/IMPR/01/19 KNCGXXXXXX BON 01 244200 ****** Total du Compte : 244200 26 447,00 01 244300 ****** Matériels informatique 01 244300 1600049 Ordinateurs Lap Top HP PROBOX 10/11/2016 17 175,00 DO C104101000 ZZCGE 1410520 FSRDC/STEP/CG/ORD /01610/16 KNMAGASITX 01 244300 1700002 Ordinateur Desk Top HP 400 10/01/2017 1 998,00 DO C104101000 ZZCGE 1410520 FSRDC/STEP/CG/ADAF/L-TOP/01/16 ANTENORIEN BON 01 244300 1700165 Ordinateur desk top 10/01/2017 306,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/ADT/L-TOP/02/16 KNSEVALUAT BON 01 244300 1700166 Ordinateur lap top 13/03/2017 324,00 PR ; DO C104101004 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/MEM/L-TOP/03/16 ANTENORIEN BON 01 244300 1700167 Ordinateurs LTop 05/07/2017 2 000,00 PR ; DO C104101004 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/AI/L-TOP/04/16 ANTENORIEN BON 01 244300 1700168 Appareils photo 11/08/2017 480,00 PR ; DO C104101003 ZZCGE 1410008 FSRDC/STEP/CG/SPM/L-TOP/05/16 ANTETANGAN BON 01 244300 1700169 Ordinateur LTop 21/11/2017 1 350,00 PR ; DO C104101002 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/MEM/L-TOP/06/17 ANTSUDKIVU BON 29 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 Date Valeur Site S/cte Immo Libellé Financement S-P DISTRICT Poste Identification Emplacement Etat d'acquisition d'origine 01 244300 1800013 Ordinateur L Top 11/06/2018 504,00 PR ; DO C104101003 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/SPM/L-TOP/01/18 ANTETANGAN BON 01 244300 1800014 Ordinateur L Top 07/08/2018 1 150,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/AI/L-TOP/02/18 KNSPMXXXXX BON 01 244300 1800015 Ordinateur L Top 19/09/2018 1 300,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/CAIS/L-TOP/01/18 ANTENORDKI BON 01 244300 1800016 Ordinateur L Top 19/09/2018 1 300,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/SPM/L-TOP/05/16 ANTENORIEN BON 01 244300 1800017 Ordinateur L Top 19/09/2018 1 300,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/MEM/L-TOP/06/17 ANTETANGAN BON 01 244300 1800018 Ordinateur L Top 19/09/2018 1 300,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/SPM/L-TOP/01/18 ANTSUDKIVU BON 01 244300 1800019 Ordinateur L Top 05/12/2018 1 150,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/AI/L-TOP/02/18 KNAINTERNE BON 01 244300 1800020 Ordinateur L Top 05/12/2018 1 150,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/CAIS/L-TOP/01/18 KNMAGASITX BON RED PRICE COMPUTER /acquisition ordinateur 01 244300 1900001 13/03/2019 1 424,00 DO ; PR C104101000 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/SPM/L-TOP/05/16 KNCGXXXXXX BON Lap Top pour C G 01 244300 1900004 Ordinateur lap top pour DT 05/09/2019 1 550,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/MEM/L-TOP/06/17 KNADTXXXXX BON 01 244300 1900010 Ordinateurs Antenne Nord Kivu 19/07/2019 1 848,00 PR C104101001 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/SPM/L-TOP/01/18 ANTENORDKI BON 01 244300 1900011 Ordinateur Lap TOP Sud Kivu 19/03/2019 3 388,00 PR ; DO C104101002 ZZCGE 1410004 FSRDC/STEP/CG/AI/L-TOP/02/18 ANTSUDKIVU BON 01 244300 ****** Total du Compte : 244300 40 997,00 01 244400 ****** Mobiliers de bureau 01 244400 1700158 BEST BUY 1223/ routeur réseau & carte réseau 11/05/2017 45,00 DO C104101000 ZZCGE 1410520 FSRDC/STEP/CG/MEM/L-TOP/06/17 KNMAGASITX BON 01 244400 1700159 BEST BUY 1223/ 11/05/2017 96,00 PR C104101000 ZZCGE 1410520 FSRDC/STEP/CG/SPM/L-TOP/01/18 KNMAGASITX BON 01 244400 1800007 Armoire UAC 06/06/2018 486,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410005 FSRDC/STEP/CG/AI/L-TOP/02/18 KNMAGASITX BON 01 244400 1800009 Chaise VIP 13/09/2018 600,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410005 FSRDC/STEP/CG/CAIS/L-TOP/01/18 KNCGXXXXXX BON 01 244400 ****** Total du Compte : 244400 1 227,00 01 244500 ****** Matériels de froid UAC SARL 001156 /Acquisition split bureaux 01 244500 1700160 02/06/2017 263,00 DO C104101000 ZZCGE 1410540 FSRDC/STEP/CG/DAF/SPLT/02/17 KNDAFXXXXX BON DAF 01 244500 1800010 SPLIT 29/11/2018 358,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410008 FSRDC/STEP/CG/AAF/SPLT/01/18 KNAAFXXXXX BON 01 244500 1800011 SPLIT 29/11/2018 358,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410008 FSRDC/STEP/CG/DAF/SPLT/02/18 KNDAFXXXXX BON 01 244500 ****** Total du Compte : 244500 979,00 01 244600 ****** Autres matériels et équipements 01 244600 1700017 GENERATEURS courant electrique 25/01/2017 5 120,00 PR C104101000 ZZCGE 1410550 SURCHFORCO BON 01 244600 1700025 MIXEURS 25/01/2017 3 380,00 PR C104101000 ZZCGE 1410550 SURCHFORCO BON DEUX BAFFLES ENCEINTE LARGE BANDE 01 244600 1700033 25/01/2017 2 180,00 PR C104101000 ZZCGE 1410550 SURCHFORCO BON PASSIVE 01 244600 1700041 AMPLIFICATEURS DE PUISSANCE 25/01/2017 2 912,00 PR C104101000 ZZCGE 1410550 SURCHFORCO BON 01 244600 1700049 STABILISATEURS 25/01/2017 300,00 PR C104101000 ZZCGE 1410550 SURCHFORCO BON 01 244600 1700057 MICROPHONES PROFESSIONNELS 25/01/2017 360,00 PR C104101000 ZZCGE 1410550 SURCHFORCO BON 01 244600 1700073 ECRAN TREPIEDS 25/01/2017 300,00 PR C104101000 ZZCGE 1410550 SURCHFORCO BON 01 244600 1700081 ENREGISTREURS NUMERIQUES AUDIO 25/01/2017 2 025,00 PR C104101000 ZZCGE 1410550 SURCHFORCO BON 01 244600 1700099 MICROPHONES DE STUDIO 25/01/2017 7 542,00 PR C104101000 ZZCGE 1410550 SURCHFORCO BON 01 244600 1700117 CASQUES D'ECOUTE PROFESSIONNEL 25/01/2017 2 277,00 PR C104101000 ZZCGE 1410550 SURCHFORCO BON 01 244600 1700135 TREPIEDS AMOVIBLES P/TABLES STUDIO 25/01/2017 657,00 PR C104101000 ZZCGE 1410550 SURCHFORCO BON 01 244600 1700163 RALLONGE 25/01/2017 380,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410008 SURCHFORCO BON 01 244600 1700164 STABILISATEUR 14/11/2017 30,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410008 KNMAGASITX BON 01 244600 1800012 PINCE AMPERIMETRIQUE 17/04/2018 88,00 PR ; DO C104101000 ZZCGE 1410008 KNMAGASITX BON 01 244600 ****** Total du Compte : 244600 27 551,00 Total général 104 395,00 30 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 B. NORD KIVU Date Valeur Site S/cte Immo Libellé Financement S-P DISTRICT Poste Identification Emplacement Etat d'acquisition d'origine 02 244100 ****** Matériels roulant 02 244100 1700001 P U Toyota double cabine 4x4 20/02/2017 15 719,00 PR ; DO C103110001 NKNOK 1410008 ANTENORDKI BON 02 244100 ****** Total du Compte : 244100 15 719,00 02 244300 ****** Matériels informatique 02 244300 1700002 Ordinateur Lap Top 09/01/2017 360,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410004 FS/STEP/NK/CHP/l-TOP/01/17 ANTENORDKI BON 02 244300 1700003 Modem standard 25/05/2017 29,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410004 ANTENORDKI BON 02 244300 1700004 Imprimante Pro MFP M225 26/06/2017 209,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410004 FS/STEP/NK/SEC/IMPR/01/17 ANTENORDKI BON 02 244300 1700005 Disque dur externe 17/07/2017 97,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410004 FS/STEP/NK/RBT/DIS-DUR/01/17 ANTENORDKI BON 02 244300 1700006 Disque dur externe 08/09/2017 61,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410004 FS/STEP/NK/RGC/DIS-DUR/02/17 ANTENORDKI BON 02 244300 1700007 Modem standard 19/09/2017 32,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410004 ANTENORDKI BON 02 244300 1700008 Ordinateur Lap top 29/09/2017 522,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410004 FS/STEP/NK/RBT/L-TOP/02/17 ANTENORDKI BON 02 244300 1800001 Onduleur 2000va 26/01/2018 200,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410004 FS/STEP/NK/COMP/OND/13/17 ANTENORDKI BON 02 244300 1800002 Scanner Canon 09/05/2018 450,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410004 FS/STEP/NK/SPM/SCAN/01/18 ANTENORDKI BON 02 244300 1800003 Imprimante HP Laser Pro 09/05/2018 600,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410004 FS/STEP/NK/SPM/IMPR/01/18 ANTENORDKI BON 02 244300 1900001 Desk Top HP PRODESK 400 29/08/2019 950,00 PR ; DO C104101001 ZZNOK 1410004 FS/STEP/NK/SEC/DESK TOP/01/19 ANTENORDKI BON 02 244300 1900002 Onduleur Mercrury 2000 va pro ups 16/10/2019 225,00 PR ; DO C104101001 ZZNOK 1410004 FS/STEP/NK/COMP/OND/1/19 ANTENORDKI BON 02 244300 ****** Total du Compte : 244300 3 735,00 02 244400 ****** Mobiliers de bureau 02 244400 1700009 Table de réunion 26/01/2017 756,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/S-R/TAB/01/17 ANTENORDKI BON 02 244400 1700010 Chaises plastique 07/04/2017 108,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/S-R/CHAIS/01-12/17 ANTENORDKI BON 02 244400 1700011 Table bureau 27/04/2017 61,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/CHP/TAB/01/17 ANTENORDKI BON 02 244400 1700012 Table de bureau 15/05/2017 61,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/INT/TAB/02/17 ANTENORDKI BON 02 244400 1700013 Chaises en plastique (10) 19/06/2017 108,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/ANT/CHAIS-V/01/17 ANTENORDKI BON 02 244400 1700014 Porte manteau 20/06/2017 47,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/CA/POR-MANT/01/17 ANTENORDKI BON 02 244400 1700015 Chaises en plastique 23/06/2017 162,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/ANT/CHAIS-P/01-30/16 ANTENORDKI BON 02 244400 1700016 Tablette pour imprimante 04/08/2017 43,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/RBT/TAB/03/17 ANTENORDKI BON 02 244400 1700018 Chaise de bureau 27/11/2017 162,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/COMP/CHAIS/13/17 ANTENORDKI BON 02 244400 1700028 Chaise de bureau Comptabilité 27/11/2017 79,00 PR ; DO C104101001 ZZNOK 1410005 FS/STEP/NK/ARCH/ETAG/01/18 ANTENORDKI BON 02 244400 1800004 Etagère 26/01/2018 190,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/ANT/TAB-R/01/18 ANTENORDKI BON 02 244400 1800005 Table de réunion 08/05/2018 900,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/ANT/CHAIS-V/01/18 ANTENORDKI BON 02 244400 1800006 Chaises visiteurs Nad 454 09/05/2018 800,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/ANT/ETAG/02/18 ANTENORDKI BON 02 244400 1800007 Etagères 18/07/2018 336,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410005 FS/STEP/NK/ANT/ETAG/01/19 ANTENORDKI BON 02 244400 1900003 Etagères en bois/Archives 31/05/2019 559,00 PR ; DO C104101001 ZZNOK 1410005 ANTENORDKI BON 02 244400 ****** Total du Compte : 244400 4 372,00 02 244600 ****** Autres matériels et équipements 31 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 Date Valeur Site S/cte Immo Libellé Financement S-P DISTRICT Poste Identification Emplacement Etat d'acquisition d'origine 02 244600 1700019 Stabilisateur élévateur 18/01/2017 108,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410004 FS/STEP/NK/RGC/STABIL/01/17 ANTENORDKI BON 02 244600 1700020 Antenne canal plus 30/01/2017 26,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410008 FS/STEP/NK/ANT/ANT-CSAT/01/17 ANTENORDKI BON 02 244600 1700021 Mégaphone 22/05/2017 25,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410008 FS/STEP/NK/ANT/MEGAPH/01/17 ANTENORDKI BON 02 244600 1700022 Rechaus à plaque 20/06/2017 22,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410008 FS/STEP/NK/GUER/RECHAU/01/17 ANTENORDKI BON 02 244600 1700023 Stabilisateur 23/06/2017 72,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410004 FS/STEP/NK/SEC/STABI/01/17 ANTENORDKI BON 02 244600 1700024 Sèche mains 23/06/2017 108,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410008 FS/STEP/NK/ANT/SECH-M/01-02/17 ANTENORDKI BON 02 244600 1700025 Stabilisateurs 19/07/2017 130,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410008 FS/STEP/NK/COMP/STABIL/01/17 ANTENORDKI BON 02 244600 1700026 Centrale téléphonique interne 13/09/2017 495,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410008 FS/STEP/NK/ANT/C-TELEPH/01/17 ANTENORDKI BON 02 244600 1700027 Chargeur batterie 03/11/2017 144,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410008 FS/STEP/NK/INT/CHARG-BAT/01/17 ANTENORDKI BON 02 244600 1800008 Onduleur 23/06/2017 65,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410004 FS/STEP/NK/SEC/OND/01/17 ANTENORDKI BON 02 244600 1800009 Mixer 8 pistes 14/02/2018 430,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410008 FS/STEP/NK/ANT/MIXER/01/18 ANTENORDKI BON 02 244600 1800010 Groupe électrogène 23/07/2018 15 080,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410008 FS/STEP/NK/ANT/GR-ELEC/01/18 ANTENORDKI BON 02 244600 1800011 Groupe électrogène 31/08/2018 52,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410008 FS/STEP/NK/ANT/GR-ELEC/02/18 ANTENORDKI BON 02 244600 1800012 Antenne parabolique 20/09/2018 140,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410008 FS/STEP/NK/ANT/PARAB/01/18 ANTENORDKI BON 02 244600 1800013 Interphones fixe 09/10/2018 70,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410008 FS/STEP/NK/S-R/INT-PHO/01/18 ANTENORDKI BON 02 244600 1800014 Smartphones (téléphones) 13/11/2018 480,00 PR ; DO C104101001 NKNOK 1410008 FS/STEP/NK/ANT/TEL/01-02/18 ANTENORDKI BON 02 244600 1900004 Rétroprojecteur SONY 02/08/2019 620,00 PR ; DO C104101001 ZZNOK 1410004 FS/STEP/NK/ANT/RET PRO/01/19 ANTENORDKI BON 02 244600 1900005 Routeur Internet 16/10/2019 203,00 PR ; DO C104101001 ZZNOK 1410004 ANTENORDKI BON 02 244600 ****** Total du Compte : 244600 18 270,00 Total général 42 096,00 32 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 C. SUD KIVU Date Valeur Site S/cte Immo Libellé Financement S-P DISTRICT Poste Identification Emplacement ETAT d'acquisition d'origine 04 235200 ****** Aménagement bureaux Sud Kivu 04 235200 1900001 Mûr de clôture bureau Bukavu 11/06/2019 390,00 PR C102500000 ZZSUK 1410009 ANTSUDKIVU BON 04 235200 ****** Total du Compte : 235200 390,00 04 244200 ****** Matériels de bureau 04 244200 1800001 Etagère bureau 29/08/2018 61,00 DO C104101002 ZZSUK 1410005 FS/STEP/SK/ETAG/01/18 ANTSUDKIVU BON 04 244200 ****** Total du Compte : 244200 61,00 04 244300 ****** Matériels informatique 04 244300 1900002 Onduleur 25/03/2019 370,00 PR C104101002 ZZSUK 1410004 FS/STEP/SK/ONDUL/01/19 ANTSUDKIVU BON 04 244300 ****** Total du Compte : 244300 370,00 04 244400 ****** Mobiliers de bureau 04 244400 1700001 Etagères en bois (2) 27/04/2017 76,00 PR ; DO C104101002 ZZSUK 1410005 FS/STEP/SK/ETAG/01/17 ANTSUDKIVU BON 04 244400 1700002 Etagères en bois (2) 27/04/2017 76,00 PR ; DO C104101002 ZZSUK 1410005 FS/STEP/SK/ETAG/01/17 ANTSUDKIVU BON 04 244400 1700003 Chaises de bureau (2) 17/10/2017 90,00 PR ; DO C104101002 ZZSUK 1410005 FS/STEP/SK/CHAIS-V/01/17 ANTSUDKIVU BON 04 244400 1700004 Chaises de bureau (2) 17/10/2017 90,00 PR ; DO C104101002 ZZSUK 1410005 FS/STEP/SK/CHAIS-V/02/18 ANTSUDKIVU BON 04 244400 1800002 Chaises visiteur CPM 09/10/2018 169,00 PR ; DO C104101002 ZZSUK 1410005 FS/STEP/SK/CHAIS-D/02/18 ANTSUDKIVU BON 04 244400 1800003 Table de bureau CPM 09/10/2018 97,00 PR ; DO C104101002 ZZSUK 1410005 FS/STEP/SK/TAB/01/18 ANTSUDKIVU BON 04 244400 1900004 Etagère en bois 20/03/2019 108,00 PR ; DO C104101002 ZZSUK 1410005 FS/STEP/SK/ETAG/01/19 ANTSUDKIVU BON 04 244400 ****** Total du Compte : 244400 706,00 04 244600 ****** Autres matériels et équipements 04 244600 1900003 Codan véhicule 13/09/2019 9 000,00 PR ; DO C104101002 ZZSUK 1410008 ANTSUDKIVU BON 04 244600 ****** Total du Compte : 244600 9 000,00 Total général 10 527,00 33 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 D. ITURI Date Valeur Site S/cte Immo Libellé Financement S-P DISTRICT Poste Identification Emplacement Etat d'acquisition d'origine 06 244200 ****** Matériels de bureau 06 244200 1900001 Ordinateur Lap Top RBTP 04/11/2019 1 350,00 PR ; DO C104101006 ZZITU 1410004 ANTENORIEN BON 06 244200 ****** Total du Compte : 244200 1 350,00 06 244300 ****** Matériels informatique 06 244300 1900002 Rétroprojecteur SONY 10/12/2019 600,00 PR ; DO C104101006 ZZITU 1410004 ANTENORIEN BON 06 244300 ****** Total du Compte : 244300 600,00 06 244400 ****** Mobiliers de bureau 06 244400 1900010 Etagères 31/12/2019 237,00 PR ; DO C104101006 ZZITU 1410005 ANTENORIEN BON 06 244400 1900011 Chaises directeur (2) 31/12/2019 207,50 PR ; DO C104101006 ZZITU 1410005 ANTENORIEN BON 06 244400 1900012 Chaises directeur (2) 31/12/2019 207,50 PR ; DO C104101006 ZZITU 1410005 ANTENORIEN BON 06 244400 1900013 Table de bureau 31/12/2019 108,00 PR ; DO C104101006 ZZITU 1410005 ANTENORIEN BON 06 244400 1900014 Table pour ordinateur 31/12/2019 29,00 PR ; DO C104101006 ZZITU 1410005 ANTENORIEN BON 06 244400 1900015 Chaises visiteurs 31/12/2019 259,00 PR ; DO C104101006 ZZITU 1410005 ANTENORIEN BON 06 244400 1900016 Table de réunion 31/12/2019 288,00 PR ; DO C104101006 ZZITU 1410005 ANTENORIEN BON 06 244400 ****** Total du Compte : 244400 1 336,00 06 244500 ****** Matériels de froid 06 244500 1900003 Frigo bureau CA 31/12/2019 242,00 PR ; DO C104101006 ZZITU 1410008 ANTENORIEN BON 06 244500 ****** Total du Compte : 244500 242,00 06 244600 ****** Autres matériels et équipements 06 244600 1900004 Générateur YAMAHA 10/04/2019 900,00 PR ; DO C104101006 ZZITU 1410008 ANTENORIEN BON 06 244600 1900005 Cyclo mètre 10/04/2019 34,00 PR ; DO C104101006 ZZITU 1410008 ANTENORIEN BON 06 244600 1900006 Téléviseur 17 pouce /guérite 10/04/2019 50,00 PR ; DO C104101006 ZZITU 1410008 ANTENORIEN BON 06 244600 1900007 Coffre-fort 31/12/2019 137,00 PR ; DO C104101006 ZZITU 1410008 ANTENORIEN BON 06 244600 1900008 Téléviseur couleur 40 pouce 31/12/2019 234,00 PR ; DO C104101006 ZZITU 1410008 ANTENORIEN BON 06 244600 1900009 Plafonnier SALLE DE R2UNION 31/12/2019 128,00 PR ; DO C104101006 ZZITU 1410008 ANTENORIEN BON 06 244600 ****** Total du Compte : 244600 1 483,00 Total général 5 011,00 34 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 E. TSHOPO Date Valeur Site S/cte Immo Libellé Financement S-P DISTRICT Poste Identification Emplacement Etat d'acquisition d'origine 03 244300 ****** Matériels informatique 03 244300 1800001 Imprimante HP 2130 04/10/2018 39,00 PR ; DO C104101004 ZZTSH 1410004 FS/STEP/PO/RGC/IMPR/01/18 ANTENORIEN BON 03 244300 1900001 Imprimante laser pro/Bureau CPM 14/02/2019 310,00 PR ; DO C104101004 ZZTSH 1410004 FS/STEP/PO//CPMIMPR/01/19 ANTENORIEN BON 03 244300 1900002 LapTop spectre 360/CA 09/09/2019 1 550,00 PR ; DO C104101004 ZZTSH 1410004 FS/STEP/PO//CA/LAPTOP/01/19 ANTENORIEN BON 03 244300 1900003 Desk Top hp 290 /secrétariat 26/11/2019 1 855,00 PR ; DO C104101004 ZZTSH 1410004 FS/STEP/PO//SEC/DESKTOP/01/20 ANTENORIEN BON 03 244300 1900004 Onduleur 26/11/2019 189,00 PR ; DO C104101004 ZZTSH 1410004 FS/STEP/PO//SEC/OND/01/21 ANTENORIEN BON 03 244300 1900005 Disque dur Externe/CHP1 26/11/2019 144,00 PR ; DO C104101004 ZZTSH 1410004 ANTENORIEN BON 03 244300 1900006 Pointeur laser 26/11/2019 75,00 PR ; DO C104101004 ZZTSH 1410004 ANTENORIEN BON 03 244300 1900007 Imprimante laser CANON 26/11/2019 517,00 PR ; DO C104101004 ZZTSH 1410004 FS/STEP/PO/SECR/MPR/01/19 ANTENORIEN BON 03 244300 ****** Total du Compte : 244300 4 679,00 03 244400 ****** Mobiliers de bureau 03 244400 1700001 Chaises salle de réunion (70) 27/01/2017 731,00 PR ; DO C104101004 ZZTSH 1410005 FS/STEP/PO/BIA/CHAIS/01/17 ANTENORIEN BON 03 244400 1700002 Etagères en bois (2) 01/03/2017 36,00 PR ; DO C104101004 ZZTSH 1410005 FS/STEP/PO/SEC/ETAG/01/17 ANTENORIEN BON 03 244400 1700003 Etagères en bois (2) 01/03/2017 36,00 PR ; DO C104101004 ZZTSH 1410005 FS/STEP/PO/SEC/ETAG/02/17 ANTENORIEN BON 03 244400 1700004 Tablette pour téléviseur 19/05/2017 7,00 PR ; DO C104101004 ZZTSH 1410005 FS/STEP/PO/BIA/TAB-Tél/01/17 ANTENORIEN BON 03 244400 1900008 Table de réunion 06/03/2019 1 700,00 PR ; DO C104101004 ZZTSH 1410005 FS/STEP/PO/BIA/TAB-REUN/01/19 ANTENORIEN BON 03 244400 ****** Total du Compte : 244400 2 510,00 03 244500 ****** Matériels de froid 03 244500 1700005 Réfrigérateur SUPER 05/05/2017 126,00 PR ; DO C104101004 ZZTSH 1410006 FS/STEP/PO/CA/FRIGO/01/17 ANTENORIEN BON 03 244500 ****** Total du Compte : 244500 126,00 03 244600 ****** Autres matériels et équipements 03 244600 1700006 Téléviseur 14 pouce 05/05/2017 34,00 PR ; DO C104101004 ZZTSH 1410008 FS/STEP/PO/GUE/TELE/02/17 ANTENORIEN BON 03 244600 1700007 Ventilateur pour guérite 05/05/2017 13,00 PR ; DO C104101004 ZZTSH 1410008 ANTENORIEN BON 03 244600 1700008 Téléphone pour guérite 05/05/2017 7,00 PR ; DO C104101004 ZZTSH 1410008 ANTENORIEN BON 03 244600 1700009 Cyclomètre /RBTP2 31/05/2017 34,00 PR ; DO C104101004 ZZTSH 1410008 FS/STEP/PO/RBT/CYCLOM/01/17 ANTENORIEN BON 03 244600 1800002 Balance électronique 13/07/2018 85,00 PR ; DO C104101004 ZZTSH 1410008 FS/STEP/PO/INT/BAL-EL/01/18 ANTENORIEN BON 03 244600 1900009 Réchaud à 2 plaques 30/12/2019 50,00 PR ; DO C104101004 ZZTSH 1410008 ANTENORIEN BON 03 244600 ****** Total du Compte : 244600 223,00 Total général 7 538,00 35 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 F. TANGANYIKA Date Valeur Site S/cte Immo Libellé Financement S-P DISTRICT Poste Identification Emplacement Etat d'acquisition d'origine 05 231300 ****** Bâtiment Tanganyika 05 231300 1900001 Construction bureau Kalemie 31/07/2019 352 996,67 PR ; DO C102100003 ZZTAN 1410001 ANTETANGAN BON 05 231300 ****** Total du Compte : 231300 352 996,67 05 244100 ****** Matériels roulant 05 244100 1600001 Motos YAMAHA DT125 29/12/2016 4 700,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410008 FS/STEP/TGK/ANT/MOT/01/16 ANTETANGAN BON 05 244100 1600002 Motos YAMAHA DT125 29/12/2016 4 700,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410008 FS/STEP/TGK/ANT/MOT/02/16 ANTETANGAN BON 05 244100 1600003 Motos YAMAHA DT125 29/12/2016 4 700,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410008 FS/STEP/TGK/ANT/MOT/03/16 ANTETANGAN BON 05 244100 1600004 Motos YAMAHA DT125 29/12/2016 4 700,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410008 FS/STEP/TGK/ANT/MOT/04/16 ANTETANGAN BON 05 244100 1600005 Motos YAMAHA DT125 29/12/2016 4 700,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410008 FS/STEP/TGK/ANT/MOT/05/16 ANTETANGAN BON 05 244100 1700001 Vidéo projecteurs de sensibilisation 25/01/2017 1 914,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410008 FS/STEP/TG/ANT/VIPROJ/01/17 ANTETANGAN BON 05 244100 1700002 Véhicules jeep toyota LC 4x4 27/04/2017 47 675,00 PR ; DO C103110003 ZZTAN 1410008 FS/STEP/TGK/ANT/VEH/01/17 ANTETANGAN BON 05 244100 ****** Total du Compte : 244100 73 089,00 05 244200 ****** Matériels de bureau 05 244200 1600006 Ventilateur de bureau (11) 17/10/2016 454,86 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410008 FS/STEP/TGK/CPT/VENT/01/16 ANTETANGAN BON 05 244200 1600007 Stabilisateurs 27/10/2016 300,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410004 FS/STEP/TGK/SEC/STAB/02/16 ANTETANGAN BON 05 244200 1700003 Tableau chavalet 06/06/2017 140,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410008 FS/STEP/TGK/SEC/TABL/01/17 ANTETANGAN BON 05 244200 1800001 Photocopieur multi fonction 19/03/2018 1 800,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410004 FS/STEP/TGK/SEC/PHTC/01/18 ANTETANGAN BON 05 244200 1800002 Stabilisateurs 18/06/2018 137,50 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410004 FS/STEP/TGK/CPT,/STAB/01/18 ANTETANGAN BON 05 244200 1800003 Stabilisateur 24/08/2018 140,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410004 FS/STEP/TGK/SEC/STAB/02/18 ANTETANGAN BON 05 244200 1900002 Onduleur de bureau comptable 28/05/2019 150,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410004 FS/STEP/TGK/CPT/OND/01/19 ANTETANGAN BON FS/STEP/TGK/SEC/STAB/01-02- 05 244200 1900003 Stabilisateurs (3) 24/07/2019 243,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410004 ANTETANGAN BON 03/19 05 244200 1900004 Stabilisateur RGC 08/08/2019 84,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410004 FS/STEP/TGK/SEC/STAB/04/19 ANTETANGAN BON 05 244200 1900005 Onduleurs (2) 24/09/2019 200,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410004 FS/STEP/TGK/CPT/OND/02/19 ANTETANGAN BON 05 244200 1900006 Onduleurs (2) 24/09/2019 200,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410004 FS/STEP/TGK/CPT/OND/03/19 ANTETANGAN BON 05 244200 ****** Total du Compte : 244200 3 849,36 05 244300 ****** Matériels informatique 05 244300 1600008 Imprimante desk jet 06/08/2016 195,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410004 FSRDC/STEP/TGK/IMPR/02/16 ANTETANGAN BON 05 244300 1800004 Imprimante multi fonction CANON 19/03/2018 1 410,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410004 FS/STEP/TGK/CA/IMPR/01/18 ANTETANGAN BON FS/STEP/TGK/SPM/L-TOP/01- 05 244300 1900007 Ordinateurs lap top 03/04/2019 2 705,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410004 ANTETANGAN BON 02/19 05 244300 ****** Total du Compte : 244300 4 310,00 05 244400 ****** Mobiliers de bureau 05 244400 1600004 Table des bureaux avec tiroirs CA 14/09/2016 470,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/TBL/01/16 BTANGANYI/CA BON 36 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 Date Site S/cte Immo Libellé Valeur d'origine Financement S-P DISTRICT Poste Identification Emplacement Etat d'acquisition 05 244400 1600005 Table des bureaux avec tiroirs COMPTABLE 14/09/2016 490,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/TBL/04/16 BTANGANYI/CPTE BON 05 244400 1600006 Table des bureaux avec tiroirs CHP1 14/09/2016 490,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/TBL/03/16 BTANGANYI/CHP1 BON 05 244400 1600007 Table des bureaux avec tiroirs CHP2 14/09/2016 490,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/TBL/02/16 BTANGANYI/CHP2 BON 05 244400 1600008 Table des bureaux avec tiroirs RBTP1 14/09/2016 490,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/TBL/05/16 BTANGANYI/RBTP1 BON 05 244400 1600009 Table des bureaux avec tiroirs RBTP2 14/09/2016 490,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/TBL/06/16 BTANGANYI/RBTP2 BON 05 244400 1600010 Table des bureaux avec tiroirs AE 14/09/2016 490,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/TBL/07/16 BTANGANYI/EGEC BON Table des bureaux avec tiroirs GESTION DES 05 244400 1600011 14/09/2016 490,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/TBL/08/16 BTANGANYI/RGC BON CONFLITS 05 244400 1600012 Table des bureaux avec tiroirs SEC 14/09/2016 490,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/TBL/09/16 BTANGANYI/SEC BON 05 244400 1600013 Table des bureaux avec tiroirs INTENDANTE 14/09/2016 490,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/TBL/10/16 BTANGANYI/INTEN BON 05 244400 1600014 Armoires métalliques pour bureaux CA 14/09/2016 230,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/ARM/01/16 BTANGANYI/CA BON 05 244400 1600015 Armoires métalliques pour bureaux CPTBLE 14/09/2016 230,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/ARM/02/16 BTANGANYI/CPTE BON 05 244400 1600016 Armoires métalliques pour bureaux CPTBLE 14/09/2016 230,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/ARM/03/16 BTANGANYI/CPTE BON 05 244400 1600017 Armoires métalliques pour bureaux RBTP1 14/09/2016 230,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/ARM/04/16 BTANGANYI/RBTP1 BON 05 244400 1600018 Armoires métalliques pour bureaux CHP2 14/09/2016 230,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/ARM/05/16 BTANGANYI/RBTP2 BON 05 244400 1600019 Armoires métalliques pour bureaux RBTP1 14/09/2016 230,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/ARM/06/16 BTANGANYI/CHP1 BON 05 244400 1600020 Armoires métalliques pour bureaux RBTP2 14/09/2016 230,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/ARM/07/16 BTANGANYI/CHP2 BON 05 244400 1600021 Armoires métalliques pour bureaux AE 14/09/2016 230,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/ARM/08/16 BTANGANYI/AGEC BON Armoires métalliques pour bureaux GEST 05 244400 1600022 14/09/2016 230,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/ARM/09/16 BTANGANYI/RGC BON CONF 05 244400 1600023 Armoires métalliques pour bureaux SEC 14/09/2016 230,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/ARM/10/16 BTANGANYI/SEC BON 05 244400 1600024 Armoires métalliques pour bureaux INT 14/09/2016 230,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/ARM/11/16 BTANGANYI/INTEN BON 05 244400 1600025 Armoires métalliques pour bureaux SEC 14/09/2016 230,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/ARM/12/16 BTANGANYI/SEC BON 05 244400 1600026 Chaises roulantes pour bureaux CA 14/09/2016 220,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/CR/01/16 BTANGANYI/CA BON 05 244400 1600027 Chaises roulantes pour bureaux CPT 14/09/2016 220,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/CR/02/16 BTANGANYI/CPTE BON 05 244400 1600028 Chaises roulantes pour bureaux CHP1 14/09/2016 220,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/CR/03/16 BTANGANYI/CHP1 BON 05 244400 1600029 Chaises roulantes pour bureaux CHP2 14/09/2016 220,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/CR/04/16 BTANGANYI/CHP2 BON 05 244400 1600030 Chaises roulantes pour bureaux RBTP1 14/09/2016 220,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/CR/05/16 BTANGANYI/RBTP1 BON 05 244400 1600031 Chaises roulantes pour bureaux RBTP2 14/09/2016 220,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/CR/06/16 BTANGANYI/RBTP2 BON 05 244400 1600032 Chaises roulantes pour bureaux AE 14/09/2016 220,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/CR/07/16 BTANGANYI/AGEC BON 05 244400 1600033 Chaises roulantes pour bureaux RGC 14/09/2016 220,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/CR/08/16 BTANGANYI/RGC BON 05 244400 1600034 Chaises roulantes pour bureaux SEC 14/09/2016 220,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/CR/09/16 BTANGANYI/SEC BON 05 244400 1600035 Chaises roulantes pour bureaux INT 14/09/2016 220,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/CR/10/16 BTANGANYI/I/INTEN BON 05 244400 1600036 Chaises pour visiteurs 14/09/2016 2 000,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/CV/ BTANGANYI/INTEN BON Chaises visiteurs en banc pour le secrétariat ave 05 244400 1600037 14/09/2016 400,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/TB/0009 BTANGANYI/SEC BON une tablette 37 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 Date Valeur Site S/cte Immo Libellé Financement S-P DISTRICT Poste Identification Emplacement Etat d'acquisition d'origine Chaises visiteurs en banc pour le secrétariat ave 05 244400 1600038 14/09/2016 400,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/ANT/TB/ BTANGANYI/SEC BON une tablette BTANGANYI/S 05 244400 1600039 Table de réunion 14/09/2016 470,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/SR/TBL/01/16 BON REUNION BTANGANYI/S 05 244400 1600040 Chaises pour la salle de réunion 14/09/2016 1 000,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/CH/SR/0002 BON REUNION 05 244400 1600043 Perforateur grand format 04/05/2016 100,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410008 FS/STEP/TGK/SEC.C/PER/0022 BTANGANYI/SEC BON BTANGANYI/S 05 244400 1600046 Table de réunion 12/11/2016 946,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/SR/TBL/02/16 BON REUNION 05 244400 1700001 Armoire en bois 27/10/2017 197,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/RBTP1/ARB/013 BTANGANYI/RBTP1 BON 05 244400 1700002 2 Armoires en bois Bureau CHP1 28/09/2017 394,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/CHP1/ARM/017 BTANGANYI/CHP1 BON BTANGANYI/S 05 244400 1700005 Table pour téléviseur salle de réunion 25/10/2017 200,00 PR ; DO C201120003 ZZTAN 1310130 FS/STEP/TGK/SR/POAP/0004 BON REUNION Armoire étagère de 3 niveaux en bois 05 244400 1700009 27/10/2017 197,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/RBTP1/ARB/0013 BTANGANYI/RBTP2 BON massif/RBTP1 05 244400 1800006 Chaise de travail pour le bureau comptable 24/08/2018 180,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/CPT/CBR/023 BTANGANYI/CPTE BON BTANGANYI/S 05 244400 1800011 Chaises en plastiques pour des réunions 12/07/2018 200,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/SR/CPL/0010 BON REUNION Table de bureau pour l'Assistant Passation des 05 244400 1800012 04/10/2018 250,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/CPM/TBU/001 BTANGANYI/ASPM BON marchés 05 244400 1800013 Chaise bureau Assistant Passation des marchés 04/10/2018 180,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/CPM/CBU/002 BTANGANYI/ASPM BON Armoire pour bureau Assistant Passation des 05 244400 1800014 04/10/2018 200,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/CPM/ARM/003 BTANGANYI/ASPM BON marchés 05 244400 1800016 Table plastique pour enregistrement des TT 27/10/2018 334,00 PR ; DO C109220003 ZZTAN 1440203 FS/STEP/TGK/GUE/TAB-P/01/18 BTANGANYI/RECEP BON Table plastique pour enregistrement TT ds le 05 244400 1800017 cadre de la sensibilisation main d'œuvre 27/10/2018 334,00 PR ; DO C109220003 ZZTAN 1440203 N 125/FA/TGK/TREUN/10/2018 BTANGANYI/RECEP BON THIMO sociaux 05 244400 1800024 Chaise roulante bureau AE 24/10/2018 190,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/AE/CR/016 BTANGANYI/AGEC BON BTANGANYI/S 05 244400 1800026 Tables en plastiques pour la salle de réunion 12/07/2018 80,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/SR/TPL/0011 BON REUNION 05 244400 1800027 Nouvelle chaise pour bureau comptable 24/08/2018 180,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/CPT/CBR/023 BTANGANYI/CPTE BON 05 244400 1900008 Armoires pour archivage (3) 20/05/2019 200,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/CPT/ARMOIR/01/19 ANTETANGAN BON 05 244400 1900009 Armoires pour archivage (3) 20/05/2019 200,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/CPT/ARMOIR/02/19 ANTETANGAN BON 05 244400 1900010 Armoires pour archivage (3) 20/05/2019 200,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/CPT/ARMOIR/03/19 ANTETANGAN BON 05 244400 1900011 Chaise vip/comptable 30/08/2019 200,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410005 FS/STEP/TGK/CPT/ARMOIR/04/19 ANTETANGAN BON 05 244400 ****** Total du Compte : 244400 19 072,00 05 244500 ****** Matériels de froid 05 244500 1900012 Climatiseurs bureaux 12/12/2019 13 471,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410008 FS/STEP/TGK/BAT/CLIM/01-15/19 ANTETANGAN BON 05 244500 ****** Total du Compte : 244500 13 471,00 05 244600 ****** Autres matériels et équipements 05 244600 1600011 Groupe électrogène KIPOR 13/08/2016 2 750,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410008 FS/STEP/TGK/SCL/GROU/002 ANTETANGAN BON 38 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 05 244600 1600012 Coffre-fort 30/08/2016 450,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410008 FS/STEP/TGK/SEC.C/COF/011 ANTETANGAN BON 05 244600 1600013 Etiqueteuse 20/10/2016 250,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410008 FS/STEP/TGK/CPT/ETI/016 ANTETANGAN BON 05 244600 1700007 Coffre-fort 05/10/2017 406,45 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410008 FS/STEP/TGK/SEC.C/COF/017 ANTETANGAN BON 05 244600 1700008 Téléviseur couleur 05/10/2017 650,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410008 FS/STEP/TGK/SR/TV/003 ANTETANGAN BON 05 244600 1700009 Réseau internet 20/11/2017 600,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410008 FS/STEP/TGK/MEGAPH/01/-10/18 ANTETANGAN BON 05 244600 1800010 Boite mgp 23/05/2018 50,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410008 ANTETANGAN BON 05 244600 1800011 Routeur 17/08/2018 200,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410008 FS/STEP/TGK/CA/RINT/0018 ANTETANGAN BON 05 244600 1800012 Mégaphones 27/10/2018 671,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410008 FS/STEP/TGK/MEGAPH/01/-10/18 ANTETANGAN BON 05 244600 1800013 Routeur 05/12/2018 394,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410008 FS/STEP/TGK/CSS/SEC/012 ANTETANGAN BON 05 244600 1900013 Réseau téléphone fixe 14/06/2019 560,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410008 ANTETANGAN BON 05 244600 1900014 V SAT 02/08/2019 2 700,00 PR ; DO C104101003 ZZTAN 1410008 FS/STEP/TGK/VSAT/01/19 ANTETANGAN BON 05 244600 ****** Total du Compte : 244600 9 681,45 Total général 476 469,48 39 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 ANNEXE 3 : LETTRE D’AFFIRMATION 40 PDF Creator Trial Fonds Social de la République Démocratique du Congo (FSRDC) Audit des comptes du Projet pour la Stabilisation de l’Est de la RDC pour la Paix – Financement Additionnel (STEP-FA) (Crédit n° 5751-ZR et Don n° D 0960-ZR) 31 décembre 2019 41 PDF Creator Trial