Salles Sanz GrantThornton Estados financieros e Informe del auditor independiente Secretaría de Bienestar Prospera Programa de Inclusión Socia,l, ejecutado a nivel nacional por la Coordinación Nacional de PROSPERA Programa de Inclusión Social (Órgano adrMnistrativo desconcentrado de la Secretaría de Bienestar) y por la Subsecretaría de Planeación, Evaluación y Desarrollo Regional (SSPEDR) de la Secretaría de Bienestar "Proyecto Sistena de Protección Social" y su Financiamiento Adicional, financiados con recursos de los contratos de préstano 8447-IX y 8823-MX otorgados al Gobierno Federal a través de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público por el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento Por el periodo comprendido del 1 de enero al 31 de diciembre de 2018 y del 26 de marzo al 31 de diciembre de 2018 Sales Sainz GrantThornton Contenido Informe del auditor independiente 1 Estado de fuentes y uso de fondos del proyecto Sistema de Protección Social, préstamo 8447-MNX al 31 de diciembre de 2018, en pesos 4 Estado de fuentes y uso de fondos del proyecto Sistema de Protección Social, préstamo 8447-MX al 31 de diciembre de 2018, en dólares americanos 5 Estado de solicitudes de desembolsos del proyecto Sistema de Protección Social, préstamo 8447-MNX del periodo del 1 de enero al 31 de diciembre de 2018 en pesos y dólares 6 Estado de inversiones acumuladas del proyecto Sistema de Protección Social préstamo 8447-MNX al 31 de diciembre de 2018 7 Estado de recursos financieros presupuestales del proyecto Sistema de Protección Social préstamo 8447-IX al 31 de diciembre de 2018 8 Estado de fuentes y uso de fondos del Financiamiento Adicional al proyecto Sistema de Protección Social, préstamo 8823-MIX al 31 de diciembre de 2018, en pesos 9 Estado de fuentes y uso de fondos del Financiamiento Adicional al proyecto Sistema de Protección Social, préstamo 8823-MX al 31 de diciembre de 2018, en dólares americanos 10 Estado de solicitudes de desembolsos del Financiamiento Adicional al proyecto Sistema de Protección Social, préstamo 8823-MX del periodo del 26 de marzo al 31 de diciembre de 2018 en pesos y dólares 11 Estado de inversiones acumuladas del Financiamiento Adicional al proyecto Sistema de Protección Social préstamo 8823-MX al 31 de diciembre de 2018 12 Estado de recursos financieros presupuestales del Financiamiento Adicional al proyecto Sistema de Protección Social préstamo 8823-MX al 31 de diciembre de 2018 13 Sales Sainz GrantThornton Notas a los estados financieros 14 - Objeto y descripción del provecto 14 - Principales políticas contables 38 - Integración de saldos de los fondos en trámite del préstamo 8447-MX en pesos al 31 de diciembre de 2018 41 - Integración de saldos de los fondos del BIRF en trámite del préstamo 8447-MX en dólares al 31 de diciembre de 2018 42 - Conciliación con registros del préstamo 8447-MX al 31 de diciembre de 2018 en dólares 43 - Conciliación del anticipo / cuenta designada en dólares del préstamo 8447-MNX al 31 de diciembre de 2018 44 - Integración de saldos de los fondos en trámite del préstamo 8823-MX en pesos al 31 de diciembre de 2018 45 - Integración de saldos de los fondos del B IRF en trámite del préstamo 8823-MNX en dólares al 31 de diciembre de 2018 46 - Conciliación con registros del préstamo 8823-MX al 31 de diciembre de 2018 en dólares 47 Eventos subsecuentes 48 Sales Sainz GrantThornton Informe del auditor independiente Coordinación Nacional de Becas para el Bienestar Benito Juárez (antes Coordinación Nacional de PROSPERA Programa de Inclusión Social). Secretaría de Bienestar (antes Secretaría de Desarrollo Social). Opinión Hemos auditado los estados financieros que se acompañan del proyecto Sistema de Protección Social y su financiamiento adicional, financiados con recursos de los contratos de préstamo No. 8447-MX y 8823-NIMX, celebrados entre el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF`) y el Gobierno Federal a través de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y firmados con fecha del 19 de noviembre de 2014 y 26 de marzo de 2019, respectivamente, los cuales comprenden al Estado de Fuentes y Uso de Fondos y el Estado de Inversiones Acumuladas al 31 de diciembre de 2018 de cada préstamo, el Estado de Solicitudes de Desembolsos y el Estado de Recursos Financieros Presupuestales por el periodo del 1 de enero al 31 de diciembre de 2018 para el contrato 8447-MX y del 26 de marzo al 31 de diciembre de 2018 para el contrato de financiamiento adicional 8823-MUX, así como las notas explicativas a los estados financieros que incluyen un resumen de las políticas contables significativas. En nuestra opinión, los estados financieros adjuntos, que se describen en el párrafo anterior, están preparados, en todos los aspectos materiales para el cumplimiento establecido en la sección 5.09 de las condiciones generales para préstamos del BIRF, parte integrante de los contratos de préstamo No. 8447-MX y 8823-MX Fundamento de la opinión Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con las Normas Internacionales de Auditoría. Nuestras responsabilidades de acuerdo con estas normas, se describen más adelante en la sección "Responsabilidades del auditor para la auditoría de los estados financieros" de nuestro informe. Somos independientes de la Coordinación Nacional de Becas para el Bienestar Benito Juárez (antes Coordinación Nacional de PROSPERA Programa de Inclusión Social) (en adelante se le denominará "Coordinación Nacional") de conformidad con el Código de Etica Profesional emitido por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos junto con los requerimientos de ética que son aplicables a nuestras auditorias de los estados financieros en México, y hemos cumplido con las demás responsabilidades de ética de confornidad con esos requerimientos y con el Código de Ética Profesional. Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para nuestra opinión. Salles Sainz GrantThornton Párrafo de énfasis base de preparación contable y utilización de este informe Llamamos la atención sobre la Nota 2 a los estados financieros adjuntos en la que se describen las bases contables utilizadas para la preparación de los mismos. Dichos estados financieros fueron preparados para permitir a la Dirección de Administración de Créditos Externos (DACE) de la Coordinación Nacional cono órgano administrativo desconcentrado de la Secretaría de Bienestar (antes Secretaría de Desarrollo Social) cumplir con los requisitos contractuales establecidos en los contratos de préstamo No. 8447-MX y 8823-MX referidos en el primer párrafo. Por lo tanto, los estados financieros han sido preparados con propósito especial y pueden no ser adecuados para otra finalidad. Los destinatarios de nuestro reporte son solamente la DACE de la Coordinación Nacional como órgano administrativo desconcentrado de la Secretaría de Bienestar y el BIRF, y no debe ser proporcionado, o utilizado por otros usuarios diferentes de los indicados. Sin embargo, puede convertirse en un documento público en cuyo caso su distribución no sería limitada. Nuestra opinión no se modifica por esta cuestión. Párrafo de énfasis cambios en la Coordinación Nacional PROSPERA ahora Coordinación Nacional de Becas para el Bienestar Benito Juárez Llamamos la atención sobre la Nota 6 a los estados financieros adjuntos en la que se describe el decreto mediante el que se crea la Coordinación Nacional de Becas para el Bienestar Benito Juárez, como órgano administrativo desconcentrado de la Secretaría de Educación Pública sustituyendo a la Coordinación Nacional de PROSPERA Programa de Inclusión Social. Responsabilidad de la Administración y de los encargados del gobierno en relación con los estados financieros La Administración de la Coordinación Nacional es responsable de la preparación de los estados financieros adjuntos de conformidad con las cláusulas previstas en los contratos de préstamo No. 8447--MX y 8823-MX, y del control interno que la Administración consideró necesario para permitir la preparación de estados financieros libres de incorrección material, debida a fraude o error. En la preparación de los estados financieros, la Administración de la Coordinación Nacional es responsable de la valoración de la capacidad de la entidad para continuar operando como una entidad en funcionamiento, revelando, en su caso, las cuestiones relativas a la entidad en funcionamiento y utilizando las bases contables aplicables a una entidad en funcionamiento, a menos que la administración tenga la intención de liquidar la entidad o cesar sus operaciones, o bien no exista una alternativa realista. Los encargados del gobierno de la Coordinación Nacional son responsables de la supervisión del proceso de información financiera del Proyecto Sistema de Protección Social y su Financiamiento Adicional. Sales Sainz GrantThornton Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de los estados financieros Nuestros objetivos son obtener una seguridad razonable sobre de que los estados financieros, en su conjunto, se encuentran libres de incorrección material, debido a fraude o error, y emitir un informe de auditoria que contiene nuestra opinión. Seguridad razonable es un alto nivel de seguridad, pero no es una garantía, de que una auditoría realizada de conformidad con las Normas Internacionales de Auditoría siempre detecte una incorrección material cuando existe. Las incorreciones pueden deberse a fraude o error y son consideradas materiales si individualmente, o en su conjunto, puede preverse razonablemente que influyan en las decisiones económicas que los usuarios hacen basándose en los estados financieros. Como parte de una auditoría de conformidad con las Normas Internacionales de Auditoría, aplicamos nuestro juicio profesional y mantenemos una actitud de escepticismo profesional durante toda la auditoría. También: • Identificamos \ evaluamos los riesgos de incorrección material en los estados financieros, debida a fraude o error, diseñamos y aplicamos los procedimientos de auditoría para responder a esos riesgos y obtener evidencia de auditoría suficiente y apropiada para obtener una base para nuestra opinión. El riesgo de no detectar una incorrección material debida a fraude es mayor que en el caso de una incorrección material, ya que el fraude puede implicar colusión, falsificación, manifestaciones intencionalmente erróneas, omisiones intencionales o la anulación del control interno. • Obtenemos conocimiento del control interno importante para la auditoría con el fin de diseñar los procedimientos de auditoría que consideramos adecuados en las circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno de Coordinación Nacional. • Evaluamos lo apropiado de las políticas contables utilizadas y la razonabilidad de las estimaciones contables, así como las revelaciones hechas por la administración de la Coordinación Nacional. Nos comumicamos con los responsables de la Administración de la Coordinación Nacional en relación, entre otras cuestiones, con el alcance planeado y el momento de realización de la auditoría y los hallazgos importantes de la auditoría, así como cualquier deficiencia significativa en el control interno que identificamos durante nuestra auditoría. SALLES, SAINZ - GRANT THORNTON, S.C. C.P.C. José Luis ,Martiñon Cavia Ciudad de México. 19 de junio de 2019 ESTADOE DE J`ENTPS Y UDE FOND S DEL PReYECTO PROYECTO DE SIS37MADE PROTECCIKN SOCIAL AL 31 DE DICIEMiBRE DE 218 FINANC-AO MEDIANTE EL CONTRAl o DE PRESTIAMO No. ~~7-X CELEBRADU EN7RE EL. .ENCO WNTERNAc1AL DE EONETRUCCION Y -ENTO Y SECRETARiA DE HACIENDA Y CREDTO PUDLICD (EESAED EN MXN' Nota AL 31-DIC.401(ICTAM18NADOS) AO2EEE EEJMII44 L 31-DIC.2401EICTAINDoS 1 FUENTES DE FSNANCIAMIENTO 1 a Fodo eer'os(r remoiaos nlueno ato rtmctvoyotosauenaas5.60,388, 320 65,799,321 5,746.187,841 pode OFI y/0 ( g) .us...d . e - ddad FE onosrios en pen4dos an4erto-es reemboadsyf 78,786 341 76,235,468 155,021,829 7.1 F-d-IO d d ..F de~msdo- 5,759,74,661 142,034,809 5,901,2D9,470 12, 2 a onda en tram 3t 76,235 468 47222,950 29012,538 0TAL FNUDES CON CAfIAO AL RECARSO DEL 01 5,835,410>149 94,811,859 5,930,22,008 (____1,.7+ 7.0.4+1,2b) FONDOS FISCALES Y OTROS 2.1 Fond.. d. ContrapaMda Nac-Ia- 2.2 Fonds e, Aport Lo- (n conktra 2.3 Fondos d. otra fine d.. fiania. et reurIo cotatalet 24 Fondos d. ~.s funts de i Hnamntonorequeidsonractulmen t_ TOTAL FONDOS FISCALES Y OTRO 2 RECONOCID YO RIEGISTEADOS POR EL 0F11 TOTAL DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO (1+2) 5,835,410.149 9481,5 5,930,222,00 I USO DE FONDOS POR COMPONENTE 1. PROSPERA AP po Condinal Bajo fa Pait, 1() del Pr-yecto 1. Fond A del OFIdsemsdo 5548,2 D985 5,548,299,9a5 1.2 Fond-s n råmjte . 1 TOTAL RECURSOS FINANCIABLES POR EL OFi 5,548,299,98 - 5 548,299,985 2. F.nd.. de Co-aatda Nac~one 22 F.nd,s.,E Ap- -L1 (no cotr1al)1 -1 23 FoD~S de raLfunte dfnacMEnto requedcotacul - - 24 For-244sdeatras4uentesdefir44anciamientonor endoscontactualment - .. 2 TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS (RECONOCIDODS YO REGISTRADOS POR EL OF( YQTAL 1 PROSPERA Apvo CqndiiMEIo io la ParO 11a) del ProyectoM 5,548,299,965 - 5,548,29,985 2. iMner Servicios d 4e.Coura SrcosdCnutraC sinementale del PrDoveoMlaIs Parles b)4,1c),4 y2del PrEoyecto, 1.1 FondS OF0 - desemboi.ad. 197,871 738 142.034,8G9 339906,547 1.2 F-nd4s 048am4 3-D 76.235.488 47,222,050 29,012,538 1 TOTAL RECURSOS FINANCIABLES POR EL OFI 274,107,226 94,811,859 38,91,D85 21 F-ndo- 4e N-raar.d Nar 22 Fon4dsdeAorte.xal (ncr,ratul 23 Fond4s de 'r1as fuentes d. financmiento requis ntcE nt 2 TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS (REONOCIDOS YO REGISTRADOS POR EL OFI) TOTAL 2, Bien- Srvicios d. N.Conseñori,Beni AD ConsuRoria y Cos,os L 274,107,226 94,811,859 368,919,085 3.- Coima npoA pertur 1.1 Fn0 dE4tOFIdesembosao 13,1002,938 13,002938 1.2 Fondos-nfrmite - i TOTAL RECURSOS FINA NCIABLES POR EL OF4 13,OF[023 - 13A002,938 2.2 p~n d ,EA-ortelan, corI1rcta)-- 23 F-n~4de.trasfuen4.dfn ne queido,trcu7et TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS JRE9ONOCIDOS Y/O REGISTRADOS POR EL OFI) TOTAL3. ComisiónporApertura 13,102,938 3,002,938 TOTAL DE USOS DE FONDOS 5,835,410,149 94,811,859 5 930,222,08 ANTIGIPO/CUENTA DESIGNADA EGN EL OFI MEN0S FONDOS EN TRAMITE CON RECURSOS DEL ANTICIPO TOTAL DE USOS MAS ANfIOCSNNA ES0GNADA SEGUN EL OF 1 5,835,410,149 94,811,059 5 93D,22,008 DIFERENCIA ENTRE FUENTES UE50 ANCEMIENTO 0000074 FANDOS MAS SALDO DEL ANTIPOICTA, DESIG3NADA utor do Vo boraooo r A,\o 1.MT ' Li.0 RDof yo del Muro L.C.P.F. LOaIAlfbåD FRao Maraver Lie Ola IHiCllo M14j, Solo DrCto Genea tracn y Fmanzas Director de AdmtE-CI de Credtos Externo Subdi--rC CCont,ol y GeLSC d& DCsemHI ESTADO DE ENTES Y USOS DE FOOS DEL PROECT PROYECTO DE SSTEMA DE PRO1 ECCIóN SOCIAL AL 31DE DDICEMBRE DE 2018 FINANCIADO MEDIANTE EL CONTPA0 DE PRÉSTAMO No 8447-MX CELEBRADO ENTRE EL BANDO NTRNACIONAL DE RECONSTRUCCIóN Y FOMENTO Y SECRETARiA DE HACIENDA Y CRÉDITO PFUCO (EXPESAEO NUSD) .0 .,,,. . . . . ,No d No L E3 DODc 201 DTAOIAOos) OVEIINTS DEL EJEcIO 018 l1 0201 IDAID UOENTES SE PNAN.cAMj§N[Q 1 _d 1 a) Fodo jrio 0) remosdelnludn. . stoe rtd cvd orsatnao 387362334,7 3 1 poSI, OR y/o I) Alst1cdoODs e elpedAoLaud1tad 1 1 b Fnse Odoseds anton-res rebsdosD y/o ud"tiE.caddS np'f 4207,767 3,947,115 8,154,882 1.12 AnucoCea 0Deignada., -egun o OFI - 1.1 Fodo de OFI dee.mb,lsads 4 312,99-,409 7,301,292 320,292 701 1 2 Fondos En trame 3b 3,947115 2,473,118 1,473,997 ?. A vDE eno odEs en traiteD con recur0os SDl an, Dip TOTAL FONDOS CON GARGO AL RECURSO DEL OFI 316,93824 4,828,174 321,766.69 i |'J,1+93,52.482,+1 31266b9 FONDOS FISCALES Y OTROS 2.1 Fondos de C-ontapeat,-D N.-: o 2.2 Fodos d Aprte LocI (nootractu 23 Fodos d, otra futes de fmanw-amiento requEndos ontractuet,E 2.4 Fond0 de otras fue0tes de fmni-amient no requE,dos contraOalene 2 TOTAL FONDOS FISCALES Y OTROS (RECONOCILYOS Y/ REGIsTRADOS POR EL 0 TOTAL DE FUENTES DE FINANCIAMHENTO (1+2): 316E38.524 4820,174 321,766 68 11 USO DE FONDOS POR COMPONENTE 0 PR.OSPERA Apoyo Codd_IcoDI Baj.o_[ Pa,t 1W ade 0Proejg 11 Fond.s del OFI deosdos 4 301 d25 000i 301,525.000 1,2 Fondos .n traite 1 i FONDOS FINANCIADOS POR EL OFI 301,528,000 301,525,000 2 1 Fndas de Contrapartid. Nacon': 22 1Fondo de Ad,rte Loeal (nø ct,,rtual) 2,3 Fodos de 0trsf fent.S de fnandom-ie toquendso11.ene 2 4 Fondos d0 otras fuentes de finEDancia5eno no requeridos cSontratuament - TOTAL REDURSOS FISALES Y OTROS 2 (RECONOCIDOS Y20 REGISTRADOS POR EL OF0I TOIAL E PROSPERA A oo oiona B.j 20Part 1(at d02 Proyecto. 301,D2,0I, 301,525,000 2. B_iR, Sevici- de No Don eio, Sevos d Con rid y C-stos In1rePtd00. d.[ Prct Ba a P-teabI, 1(., y2 del Proyct.. 1,1 Fond,sdelOFtesembol-ados 4 10,591 409 7,301,292 17,892,701 12 F.ndoe,0amt 3b 3.9071 3i - 2 73,118 1,473.997 i RECURSOS FINANCIADOS POR EL OFI 14,538,524 4,828,174 19,366,698 21Foos deA Contrapartida Nacional 22 Fodes de Ap.o Loal (-odno tactu)- 2, 3 Fo de otra- fuente de fin,,,nar-er, - to-ed contractmente-- 2d4 F.n-d de otras fuetes de fni-ment no,equrdscnrculet 2 TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS 0RECONOCIDOSY REGISTRDOS POR EL OFJ ITO2 S s D1n. d. N0 Conuoria S.rviciDo de CDnuto1. y Ctos ne1meNt 14,538,524 4,828,174 19,366,098 3.. C01ión 01 A Etr 1.1 Foddo del OF dedembi-sd-o 4 870 000 875,000 1.2 F.d-se n m -f210,0 i RECURSOS FINANCIADOS POR EL OFI 875,000 875,000 2 1 F-ndos do C-on,p-d, Nao,al - 2 2 Fndos de Aportd L.ca(no coat) 2 4 FondAosdeIIors uentes deDfnanlDemm52oDno requerd,olcontactualmente- TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS 2 (RECONOCIDOS R0 REGESTRADOS P0R EL OFO 3 T0-[AL 3.. Comisió2,or0A2pertura 875,000 875,000 TOTAL DE USOS DE FONDOS 316,938,524 4,828,174 321,766,698 ANTICIPO/CUENTA DESIGNADA SEGUN EL OFI MENOS FONDOS EN TRAMITE CON RECURSOS DEL ANTICIPO TOTAL DE USOS MÅS ANTICPO/CUENTA 2ESIGNADA SEGN EL OF) 36,93,524 4,828A74 321,76,698 DIFERENCIA ENTRE FUENTES DE FINACIAMJEN Y USO DE FONDOS MAS SALDO DEL ANTCiPO/CTA DESIGNADA A\ Odrizado pEr: V Bo ap-ad o Lic. Rodolfo H- o An 2O delMo L.C.P F. LuiH Alfodsò Franco Jmarver lic. Olga MicheUe Mejia Soto Director Genea 20AdmDi tación y Finanas Director de Admnmsnración de Creditos Externos subdireemr deCommI y Geslön r de Dese, l-So 牌中 f寫不曰一兀曰 9STADODE INVERSTONESAGUMIRADAS DEI PROYkOTOPROYECT 0 DE SiSTCMADe lRoTýcGjóNSoCjý AL 21 DE DIOIE-RE DE - FINýýIADGMEL3iANTF, li, -NTRAI ODE PRCSTAPA0 Ný W7~ (EXPRESADO FN USO) -NIRAI Il -I.NAL NIODINCA-NES IRAI A.ENII % l'~N ýOMPONENTE)CATEý,ORiA -', -ým ~t-2 TOTI 011 T.TAL oF, TOTAL IN .1~1` IN Ol R.ý' ýN TR- '10 3.1'UsA`n` ý"52"ow A,0,ce, ý7Mol.o 47 6ý,>09D 47,6GQ,GQO iw% 0) W) 11 .1 P~. P., 1751- 7" 2:11 Z7 lý 31MM -1 $A,.DOS ýoMDLADO.ý At- 3 t-D-2G47 (DICTAMINADOS) -VIMI.NT- ElLRCICO SALDOS AMMULADOS Al -1.-LE Ai- ýGMPONENr-ATEGORiA T.TI I.TAI 1 v-- Oli T.TAL % Qms, CN ROSý GN f-, vi IN 3o i 21l'em 3in'6ýMQo 1.% c% 3o 'sý5'm MM Id 'ý'ms's2' c% 19'-ms 1 % 2e,2n.3.2 2c'2'3'3oý aMl. 1 TAI 114 4AýN,114 NOTA At,tc,,i,ýdo p( LlabOrado p- lìý' ý.yo del Mu., F. Lus AWýns o M.i Ivet Lie, Oiga Soto Di, ceto. net ýýl de AcnGinNtffición v Finanas Di,cctor de AdnnaýsI, ación U Cý édita, Rtinos S.bdirwoi do Conti oJ v CDstnS. de Desembolsos 9 ESTADO DE RECURSOS FINANCIEROS PRESUPUESTALES (RECURSOS FISCALES, PRESUPUESTALES Y DE OTRAS FUENTES DE FYNANCIAMIENTO PROYECTO DE SfSTEMA DE PROTECCIÖN SOCIAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 FINANCIADO MEDIANTE EL CONVENIO DE PRESTAMO No 8447-MX (EXPRESADO EN MXN) Presurpuasto dal ajercicio auditado t- Modrif caone Fondos Financiados y/ar a Fmrancilarse por el OFR Recursos Fiscales P ... Dascripción a mval d. Fd s daUOFI 1 2 2 Natdo dRe , Ttal Compoen tdategoria,Autorzada Autaraada rrdos y 1 2 n Tatai E3Net eG l aaa ost flente- - TotaMnrecursos Ampc s Reduccones Maddicada reemosados an ea del F Ttal OFi F-nd da Fond.a de Ap,dr. p e raaaraaa S.b-E,eriial tra fla- t peooad ac aradal penndo ContrapartdaNacnaral Local(no ei cneuss Su-jrii unao (eincluye 1 ad a2ud,-ado (CN) cntractua) feda,.$ b a d e = b + c "d f g h =to 9 k = hoa+ 1 PROSPERA Ap.ya Caondicranal Balo la Paria l(a) dal Poyecto 2. Bienes, Servicmos de Na Csultlria, Selvicios de Consultoria y Coos Sn.raMntales dal Proyeo Bajo laasI 1t, 175,675 15,010,259 95,165,416 65.799,321 29,012,538 94,811,859 94,811,859 353,557 94,811,859 Parts -1(b), 1(c), y 2 del Pr.yect. 3-Comsión po,rAperra - Sumoa 110 175,679 15.010,259 95,65416 65,799,321 290 2,3 9d, 11,859 - 9 ,1859 353 557 - 94,811, 9 Oficios ylo doumentos de autorizacidn SHCP Mantos del oficio da la SHCP o, nsu caso, otro douetficial d. e toriza.ctón) (o la cabeza de sector) Aporte Local TotaI ca pta digit 2 (édo) drrto 3 subtota drrto 1 drglto 4 Tota1------ r-V - T.9 95,165,416 EN EL PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACIÖN 2018 IPEF) NO SE AUTORlZARON RECURSOS PARA PROSPERA NI SEDESOL EN DIGITO 2. SIN EMBARGO, MEDJANTE ADECUACIONES PRESUPUESTALES, LA SHCP AU TORIZÖ PARA EJERCER EN LA CATEGORIA 2- BIENES, SERVICIOS DE NO CONSULTORIA, SERVICIOS DE CONSULTORiA Y COSTOS INCREMENTALES DEL PROYECTO BAJO LAS PARTES 1(b,), 1(.) POR $25,262,143 00 PESOS yLA PARTE 2(a, 2(b) y 2(,) DEL PROYECTO POR $84'913.532. ASIMISMO EXISTIERON REDUCCIONES LIQUIDAS OUE ASCIENDEN ALA CANTIDAD DE $15'010,259 00 El SUB-EJERCICIO REFLEJADO POR LA CANTIDAD DE $353,557 ESTA INTEGRADO POR LOS PAGOS REALZADOS POR LA SEDESOL (AHORA BIENESTAR) Y SE DESGLOSAN DE LA SIGIUENTE MANERA 11 EL MONTO DE $177,853 00 CORRESPONDE A 2 RETENCIONES DEL EJERCICIO 2017 QUE POR MOTIVOS DEL CIERRE PRESUPUESTAL DE ESE ANO, SE TUVIERON OUE PAGAR CON RECURSOS 2018 21 EL MIONTO DE$175,70400 CORRESPONDE A DIFERENCIAS CAMBIARIAS A FAVOR DE LA CONSULTORA AYESA ADVANCED TECHNOLOGIES, A Autos izd zias c eBsxtm: Elbid oVicd Lie. Rolarlfo Hédtdj lltto,,'r-rvadél Mulor Y,PP L-r Alforrdcr e,,iq , o malm er Lic. Olga Michelle Mr.f rolo Dirtaor Genci Äaral, 'bl lOtoriU y Fianais Director de Adriiriistaciåi (le ci-dtos 1-oteilios Subdir,ý-eor de Co-o,rrno v Goslidri de Daselinbolsod 9 ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS DEL PROYECTO FINANCIAMIENTO ADICIONAL DEL PROYECTO SISTEMAD DEPRoTECCIoN SOCIAL AL 31 DE DIGIEM8RE DE 2018 FNA~NCIADOMEDIANTE EL CONTRATO DE PRESTAMIO Ne. 5823-MX CELEBRAD0 ENTRE EL BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIN Y FOMENTO Y SECRETARIA DE HACIENDA Y GREDITO POSLICO (EXDPESEDO EN MXN) N~ TBbMD DE20 L TiDE IID D D 200 L -DCO,DIDDNEE 1. rUENTES DE FINANCAMIENTO 11a FondEs elerldos (1) ree,bolsadoS, ,ncluyendo gasoe reDtoato y otr,os 5,699933,812 5,699,933,812 autorizdas POr el OF' yE (iq jus!,dEado en ei Deíedo audtado l b F.ndos ejercd .en -ed.s antenorsr. molao y/l.srads pE,lddo aud,tadd 1 1 E ArE!IDo/Cu,Enta LDIesada sEgún e, OF/ o1 ondos del OFId moldo 5,699,933,912 899,933,812 1 2 b Menos fodE E trm!eI con recurEo De antiIpo TOTAL FONDOS CON CARGO AL RECURSD DEL OP I,699,933,812 5,69,912 (1,1 1 .2.. + 1,2b) FONDOS FISCALES Y OTROS 2.1 Fondo- d- C Nntrapartida Nacional 2.2 Fondo d Ap-t. Local (T contractual) 2.3 Fondos de otras fuentes de fmnanaemIento requeridos contractualmente 2,4 Fondøs de otras fUentes de finanCiamlento no requer1dos Contractualmfente 2 TOTAL FONDOS FISCALES Y OTROS |(RECONOCIDOS Y/O REGISTRADOS POR EL OFI) TOTAL DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO (1+2) 699,933,812 5,699,933,812 11. USO DE FONDOS POR COMPONENTE 1. PO ß8PERA ADOO ioaba hi8 e de> Pecto2tabl cidA en el Ar 1d Ttrato. 11 Fondos del OFI desembols s 5,685 785 512 1.2 Fond.. en tråmite i TOTAL RECURSOS FINANCIABLES POR ELOF 5,88,78,512 ,85,785,612 2 1 Fndos de Contrapert,d NacIna1 22 Fondos de Apore Local o contrectual-' 23 FondeS de otrs.f s de fmicmentoeqae 24 Ferd.s d. Otr.s futes de finenII norequerdoscontractualmente 2 TOTAL RECURSOS FISCALES V OTROS (RECONOCIDOS YIO REGISTRADOS P0R EL oF TOTAL 1. PROSPERA A 2gy 9Ec 989> bajo la parte de> PoDetoeablecida 800e Ao 5,85,785,512 5,x85,785,812 2.- GomiS60 nor 200ttya- 1.1 F.nd.. del OF desembolsd.. 14,148,300 14.148,300 1,2 Fond-s en tremite i TOTAL RECURSOS FINANCIABLES POR EL OM 14,148,300 14,48,300 2 1 Fond dS Contrapattda Nac~a 2 2 FoDosD cd Apoe LDal (n. contratuli - 2 3 Fndos de otrad 'uene de fmianiDaIento requeridos ontractualie,te 2 4 DOnDos D otras u S de Enci DE requenOsD conrtulee - 2 TOTAL RECURSOS FSCALES Y OTROS fRECONOCIDOS Yl> REGlSTRADOS POR EL OM) TOTAL 2,- Comisión por arertmra. 14,148,300 14,148,300 TOTAL DE USOS DE FONDOS 59,99,933,812 5,699,933,812 ANTICIPIDCUENTA DESIGNADA SEG1N EL OFI MENOS FONDOS EN TRAMITE CON RECURSOS DEL ANTICIPO TOTAL DE USOS MAS ANTICIPO/CUENTA DESIGNADA SEGON EL OFI 5,9992,812 8,699,933,812 DIFERENC> ANTR ENTES DE FINANCIAMIENTO Y USO DE FONDOS MAS SALDO DEL ANTI IGTA SIGNADA n -r a1borado por* c Rodolfo Hé Hu Ar bj del M .is An r a LIc Olga MIechelle Mejia Solo DiretorGen shraó v Deco deAd:natrc,ó ae rédtosSubdire'tor d& Conrol , Gesti6n s a r n de Desemboles 10 ESTADO DE FUENT ES Y USOS DE FONDOS DEL PROYECTO FINANCIAMIENTO ADICIONAL DEL PROYECTO SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL AL 31 DE DiCIEMBRE DE 201 FINANCIADO MEDIANTE EL CONTRATO DE PRÉSTAMO No. 8823-MX CELEBRADO ENTRE EL BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIÓN Y FOMENTO Y SECRETARIA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÜBLUCO (EXPRESADO EN USD) M0V1NIENToS DEL PERIODO DEL 26 DE No de NORa NARZODE 2o1R AOLO O31 ODICIENi OE AL D1 D ACAL DOS 2.83-1O2018DCA,1AO 1. FUENTES DE FINANCIAMIENTO 1aFonos ejercdos: (i) RemboadO. incluyendeo.O gasto roOactivo ro autorizados 30 000,000 ~00 000,000 pol OF CIyo (0) jusiicas En Rl pERiOdo ditadO 1 1 b Fondos ejercd,s En perodos anfencre,s rebo.Isaos y1o justfiado peodo 1 c AnlicipoiCuenta DesIgnada segun el OFI 1.1 Fondos del OFI desembosados 4 300,000,000 300,000,000 12a FOndS oenlántrio 1 2.b Menos fondos en tr¿mite con recursos del anticipo TOTAL FONDOS CON CARGO AL RECURSO DEL OFI 300,000 300,000,000 (1.1 + 1.2,a 1.2b FONDOS FISCALES Y OTROS 2,1 Fondos de Contrapartida Nacional- 2.2 Fondos de Aporte Local (no contractual)- 2.3 FEndos de otras fuentes de finRaniimiento requridos cotratualmente 2.4 Fondos de otras fuentes de financiamiento no requeridos contractualmen 2 TOTAL FONDOS FISCALES Y OTROS (RECONOCIDOS Y/O REGISTRADOS POR EL OFI) TOTAL DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO (1+2): 300000 000 3000000o ti. USO DE FONDOS POR COMPONENTE 1, PROSPERA Apoyo condicional bauo la parte del Proyecto establecida en el Anexo 1 del Contrato 11 Fondos del DFI desemboIsados 4 299,250,000 299 250,000 1.2 Fondos en tlrmite 1 FONDOS FINANCIADOS POR EL OFI 299250,000 299,250,000 2.1 FondosdeCon Ntrapa .aon 22 Fondos de Aporte Local (no contractual) 2.3 Fondos de Oras fuentes de financiamiento requendos contractuairlente 2 4 Fondos de oiras fuentes de fnanciamientoo 0requendos conterctualmente 2 TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS l 'RECONOCIDOS Y/O REGISTRADOS POR EL OFI) TOTAL .PROSPERA Apoyo condiciona¡ baio l, pae del Proyecto establecida en Rl Anexo 299,250,000 299,250,00 2, Comisión por aErtura. 1.1 Fondosl D desembolsdos 4 750,000 750,000 1.2 Fondos en trámnit- 1 RECURSOS FINANCIADOS POR EL OFI 750,000 750,000 2 1 Fondos de Contrapartida Nacional 2.2 Fondos de Aporte ocal (n contractual 2 3 Fondos de otrao fuentes de financ!amIento requendOs ontcumnte 24 Fondos de Otras fuentes de finan,;iamiento no requendos contlractualmiente 2 jTOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS RECONOCIDOS Y/O REGISTRADOS POR EL OFI) TOTAL 2.- Comisión bor apertra. 750,00 750,000 TOTAL DE USOS DE FONDOS 300,000,000 300,000,0OE ANTICIPO/CUENTA DESIGNADA SEGÚN EL OFI MENOS FONDOS EN TRÁMITE CON RECURSOS DEL ANTICIPO TOTAL DE USOS MÁS ANTICIPO/CUENTA DESIGNADA SEGÚN EL OFI 300,0,0 300,000,000 DIFERENCIA EN RE FUENTES DE FINANCIAMIENTO Y USO DE FONDOS MÁS SALDO DEL ANTICIPC DESIGNADA Elaborado por S.C i .ono FLic. O MiheE Mea So Dbco e-e scá Diretrd anorcnd Crád,:o- Subdirector de Control yvGestión ),ande Desembolsos 中叮 \ ESTAGGDE RIVERSIOMISA-MULADI I ØELPROYECTO FINANCIA,11)EýT0 ADIMNAt. DEL PROYFC TO S[STEMÅ 01 P.0111C1oN SOCIAL AL 21 DE ViCfEMBRE DE ?Ø t4 5MANCIAD0 MEDIAMTE EL COtJTRATØ Oh PRÉSTAIA. -e821-mX (D.,SýsAD. 'I,; D".) o,,ICIIIA, C.NTRAl. -ENTE TOTAL DH lo- 1C1A1 GN C'So' .1R0ý eN 2 Ismý. ---------- 16 DE 111-ZO DE-DAýý1 DE GICIEM.RDDDI- ýI-DIC-2- u." Cg, L, L-Al % F, TOTAL ý_M.S Pý R A CN .D% IlD- 4o.% ADD,rin poL ----- --- - ---- .C' 4"oy. dd M- L C P.F. LCiý Aýl~ P -i.c. Lie. Moji. Sot,, DilletoI dgn DI-to, & Ad"imsýtaý,6D do cýc,ko, F,t-. SubdilectoI do C.Dt, ol y Ge,,tió. lo DoseIDbolE. 13 ESTADO DE RECURSOS FINANCIEROS PRESUPUESTALES (RECURSOS FISCALES, PRESUPUESTALES Y DE OTRAS FUENTES DE FINANCiAMIENTO FINANCIAMIENTO ADICIONAL DEL PROYECTO SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 FINANCIADO MEDIANTE EL CONVENIO DE PRÉSTAMO No 8823-MX (EXPRESADO EN MXN) Presupuesto del ejercicio auditedo Modificaciones Fndos Financiados y/o a Fmciarse por el OFI Recs Fiscoles Descripción a nivel de F -odo 1d 1 EoNI G-o. a 2trc,-1 Fondos de otras Total re.urso Com.ponente/Categoria Autonzado Ae Aut.oro do r eja~doe y Tta1 E'ed i Nt Ga~i Rr t / ntes de Totaltcurso oas NI/dificd en Fondos de Fondod1eAporte jso ro depan.d. re odoene rrme dl periodo ToaOF ontrapec,da Loca(n periodo con recursos Sub-Ejercicio auteiorzdos financiamieo e eid eo 1a adtado Nec l (CN) coctual/ federale b_ - . d e=b+h-f h=f+9 k +i+ 1 1 PROSPERA Apoyo condicional bajo m=+ ln earte de Proyecto establecida en e 4,698,744,000 4,698,744,000 5,685,785.512 5,685,785,512 - 5,685,785,512 987,041,512 5,685,785,512 AI/x 1 e'ol Conraloc Com_jónoo aerra. _______- 14144300 14,148gO0 -__I 4148 300 14148,300 14148,300 Suma 4,698,744,000 4 698 744 000 6 99,933 81? 5,699,933,8121 5699833812 1081189,812 6.699,923 8 Oficios y/o documentos de autorización SHCP Montos del oficio de la SHCP Aporte Local o, en su caso, otro documento oficial de autorización (o la cabeza de sector) Total N fecho condicto 2 (crédit digto 3 Sub-toale digito 1 digito4 08 -20-G00-2265 5-Jun-18 Adecuación Presupuestaria (PROSPERA )- 4,698,744,000 __ 698,744,000 498,714,000 LOS DESEMBOLSOS 1-R Y 2-R CORRESPONDEN A GASTOS RETROACTIVOS (CONFORME AL CONTRATO DE PRÉSTAMO ESTOS PUEDEN SER DENTRO DEL PLAZO DE 12 MESES ANTERIORES A LA FECHA DE FIRMA DEL CONTRATO Y PUEDEN ESTAR ETIQUETADOS CON DíGITO 1 0 2), DE LOS CUALES SE ORIGINÓ EL SOBRE EJERCIO POR LA CANTIDAD DE $1,185,253,349.00 PESOS. ADICIONALMENTE, PROSPERA MEDIANTE SOLICITUD NO. 3 ENViÓ AL BANCO, A TRAVÉS DE NAFIN, LA CANTIDAD DE $4,698744,000.00 PARA EL REEMBOLSO CORRESPONDIENTE. SIN EMBARGO, EL BANCO SOLO CONSIDERO LA CANTIDAD DE $4,500'532,163,00 (O SU EQUIVALENTE EN DÓLARES POR LA CANTIDAD DE 239250,000.00). CIFRA CONSIDERADA COMO REMANENTE EN LA CATEGORIA 1 - PROSPERA APOYO CONDICIONAL BAJO LA PARTE DEL PROYECTO ESTABLECIDA EN EL ANEXO 1 DEL CONTRATO, OCASIONANDO UNA DIFERENCIA DE 198,211,837 PESOS. EL EFECTO NETO DE AMBAS DIFERENCIAS DA COMO RESULTADO EL SOBRE EJERCICIO POR 987041,512.00 EL SOBRE EJERCICIP ES LA COMISIÓN POR PARTE DEL BIRF, TODA VEZ QUE NO ES CONSIDERADO COMO UNA AUTORIZACIÓN PRESUPUESTAL. EL BIRF REGISTRÓ DIRECTAMENTE EN SUS SISTEMA EL CAqGO DE LA COMISIÓN DE APERTURA EN CLIENT CONNECTION EL 30 DE ABRIL DE 2018, CON FECHA VALOR DEL MISMO DiA, POR LO QUE SE UTILIZÓ ESE TIPO DE CAMBIO DE ESE DI (18 .644 PESOS/DOLAR). Autorizado por . laborado por Lic odolfo lIéctor ti, Aoo, del Muro L.CP.F. Luis Alfori a rcd ExrernosLicoviiplle Mejic Sot Dsbs Dirctor Generadl de Al i tili ride y D'Lianzas DtrWcor de, Ad////o/,tlcr/ot de Ciéditos E/enos Subdirector de LCo/strol y Costion de. Desembolsos Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 14 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL PROYECTO "PROYECTO DE SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL" Y SU FINANCIAMIENTO ADICIONAL FINANCIADO CON RECURSOS DE LOS CONTRATOS DE PRÉSTAMO 8447-MX Y 8823-MX, RESPECTIVAMENTE OTORGADOS POR EL BANCO INTERNACIONAL DE RECONTRUCCIÓN Y FOMENTO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (Cifras expresadas en MXN y en USD conforme se indica) NOTA 1 OBJETO Y DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO (a) Antecedentes del Proyecto. El Proyecto está plenamente alineado con el pilar de 'Inclusión" del Plan Nacional de Desarrollo del país, con el doble objetivo del Banco Mundial de erradicar la pobreza y promover la prosperidad compartida, con la Estrategia de Protección Social y Trabajo del Banco Mundial, así como con la Estrategia de Alianza del Banco Mundial con el País 2014- 2019 (CPS, por sus siglas en inglés) (Informe 83496-MX) discutida por el Consejo del Banco el 12 de diciembre de 2013. Específicamente, los componentes de este Proyecto de inversión se encuentran dentro del pilar de Incremento de la Prosperidad Social de la CPS y cubren actividades dentro de las áreas sub-temátícas de promoción de un sistema de protección social integral y de mercados de trabajo para un crecimiento incluyente. Para reducir la pobreza, el Proyecto: (i) apoyará al re-diseñado PROSPERA para mejorar aún más las inversiones en el capital humano de los pobres; (i) aumentará el acceso de los beneficiarios de PROSPERA a programas sociales y productivos complementarios; y (iii) fortalecerá el sistema de protección social para cubrir progresivamente las brechas de cobertura para los pobres. Estas acciones deberán disminuir de manera conjunta las privaciones en salud, educación y servicios básicos, que son elementos centrales de las medidas de pobreza multidimensional y que para promover la prosperidad compartida, el proyecto fomentará la inclusión mediante la vinculación de los pobres a un conjunto más amplio de programas que apoyen su capacidad de generación de ingresos, y contribuirá a orientar la oferta de programas sociales a las zonas y los beneficiarios con mayores necesidades. Esto último es un elemento central de la Estrategia de Protección Social 2012- 2022 del Grupo del Banco Mundial. El Consejo Directivo del Banco aprobó el Proyecto "Proyecto Sistemas de Protección Social" y fue suscrito con el Gobierno Federal el contrato de préstamo 8447-MX el 19 de noviembre de 2014, por un monto de 350 millones USD y se declaró en efectividad el 17 de febrero de 2015. Cabe resaltar, que la vigencia del contrato es hasta el 15 de agosto de 2030, siendo el plazo original de fecha de cierre el 28 de junio de 2019 y fecha límite para presentar desembolsos hasta el 28 de octubre de 2019. El 07 de marzo de 2017, se formalizó la enmienda a la Carta de Desembolsos, lo anterior con la finalidad de incorporar a la misma el método de Anticipo. Adicionalmente, el pasado 28 de marzo de 2018, se firmó una enmienda al Contrato de Préstamo 8447-MX mediante la cual se incorporó un nuevo subcomponente (2.3 Desarrollo del Sistema de Planeación Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 15 basado en evidencia para la mejora continua de los programas sociales) de SEDESOL (a partir de diciembre de 2018 cambia de nombre a Secretaría de Bienestar) y se ajustaron actividades de los componentes ya existentes, por lo que se amplío la fecha de cierre del Proyecto hasta el 30 de junio de 2021 y fecha límite para desembolsos al 30 de octubre del mismo año. Derivado de la buena ejecución del Sub-componente 1.a. Apoyos condicionados para Promover la Inversión en el Capital Humano, es que se autorizó a PROSPERA un Financiamiento Adicional para seguir apoyando este subcomponente, por lo que el 26 de marzo de 2018 se firmó entre los Estados Unidos Mexicanos a través de la SHCP y el BIRF, el contrato del Financiamiento Adicional del "Proyecto de Sistema de Protección Social", con número de Préstamo 8823-MX a cargo de la Coordinación Nacional de PROSPERA (CNP), por un monto de 300,000,000.00 USD. La fecha de efectividad fue el 30 de abril de 2018. La vigencia del contrato es hasta el 15 de agosto de 2032, teniendo como fecha de cierre 30 de junio de 2021 y como fecha límite para presentar desembolsos el 31 de octubre de 2021. Compromisos Contractuales con el BIRF Préstamo 8447-MX Referencia Descripción No. De Comunicación Estatus Contractual Sección ¯¯¡.A del Informes de avance del NAFIN informa mediante Cumplido Anexo 2 del Contrato Proyecto. oficio BDB-3091 (3010) de de Préstamo y 5.08 Ha sido enviado al Banco fecha de 16 de octubre, de las Condiciones el informe de avance de que el Banco da por Generales para ejecución del Proyecto aceptado el informe con Préstamos del correspondiente al primer oficio de fecha 12 de Banco Internacional semestre de 2018. octubre. de Reconstrucción y Fomento (BIRF) julio 2010. Sección 1l.A del Informes de avance del La SEDESOL (ahora Pendiente Anexo 2 del Contrato Proyecto. BIENESTAR) está de Préstamo y 5.08 Ha sido enviado al Banco integrando los comentarios de las Condiciones el informe de avance de solicitados por el Banco Generales para ejecución del Proyecto Mundial para su posterior Préstamos del BIRF correspondiente al envío. (julio 2010). segundo semestre de 2018. Sección 11.B.2 del Informes financieros no Se informa Cumplido Anexo 2 del Contrato auditados. mediante oficio de NAFIN de Préstamo. Ha sido enviado al Banco ICL-2018-406/3151 de el informe financiero no fecha 15 de agosto, la auditado correspondiente aceptación por parte del al primer semestre de Banco. 2018. Sección 11.B.2 del Informes financieros no Se informa a PROSPERA Cumplido Anexo 2 del Contrato auditados. mediante oficio de NAFIN de Préstamo. Ha sido enviado al Banco ICL-2019-28/3602 de el informe financiero no fecha 22 de enero de 2019, Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 16 auditado correspondiente la aceptación por parte del al segundo semestre del Banco. 2018. Sección 11.B.3 del Informes Financieros Se contrató la auditoría el Concluido Anexo 2 del Contrato auditados. 20 de febrero y se de Préstamo. concluyó el 23 de julio de 2018. Lo anterior, derivado de que por cuestiones de blindaje electoral, la FAE no pudo realizar las visitas de campo dentro del periodo que se tenía contemplado. Por parte de la FAE se emitió el Informe de Auditoría en el cual se presenta una opinión limpia y sin observaciones a los Estados Financieros. Por parte de NAFIN se entregó al BIRF el informe mediante oficio ICL-2018- 337/3217 de fecha 23 de julio de 2018. Derivado del comunicado emitido por el BIRF el 30 de julio de 2018, NAFIN comunica a PROSPERA mediante oficio ICL-2018- 364/3217 del 31 de julio, la aceptación por parte del OFI al Compromiso Contractual. Sección III.A.3 del Sistema de Ejecucíón PROSPERA: Cumplida Anexo 2 del Contrato del Plan de BDB-0655 (0578) de fecha de Préstamo. Adquisiciones. 13 de marzo de 2018 No Objeción del PAC 2018-1 Cada co-ejecutor debe (MX-8447-PROSPERA). preparar su Plan de Adquisiciones. BDB-2039 (1920) de fecha Se realizó la captura 28 de junio de 2018 No inicial de los Planes de Objeción del PAC 2018-2 Adquisiciones en el (MX-8447-PROSPERA). Sistema de Ejecución del Plan de Adquisiciones BDB-2133 (2017) de fecha (SEPA), el cual ha sido 6 de julio de 2018 No actualizado durante la Objeción del PAC 2018-3 implementación y (MX-8447-PROSPERA). ejecución del Proyecto. BDB-2392 (2292) de fecha 7 de agosto de 2018 No Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 17 Objeción del PAC 2018-4 (MX-8447-PROSPERA). SEDESOL: Mediante oficio BDB-1072 (0947) del 16 de abril de 2018, NAFIN informó que el Banco emitió la "no objeción" al PAC 2018-1 mediante correo electrónico de fecha 04 de abril del presente. Mediante oficio BDB-1714 (1571) de fecha 30 de mayo de 2018, se recibió la notificación por parte del Agente Financiero, informando que el Banco emitió vía correo electrónico de fecha 29 de mayo, la "no objeción" al PAC 2018-2. Mediante oficio BDB-3158 (3086) del 23 de octubre de 2018, NAFIN informó que el Banco emitió la "no objeción" al PAC 2018-3 mediante correo electrónico de fecha 22 de octubre. Mediante oficio BDB-3361 (3316) del 21 de noviembre de 2018, NAFIN informó que el Banco emitió la "no objeción" al PAC 2018-4 mediante correo electrónico de fecha 20 de noviembre. Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 18 Compromisos Contractuales con el BIRF Préstamo 8823-MX Referencia Descripción No. De Comunicación Estatus Contractual Anexo 2, Sección Enviar mediante oficio a Con oficio Cumplido I.E.2 BANSEFI las guías para DGPL/1 161/2018 de fecha la prevención y combate 17 de abril de 2018, se al fraude y corrupción en mandaron a BANSEFI las proyectos financiados guías anticorrupción con Préstamos del BIRF, actualizadas. créditos y donaciones de la AID actualizadas. Anexo 2, Sección I Informes de avance del Con oficio BDB- Cumplido Proyecto. 0309(3010) de fecha 16 de Ha sido enviado al Banco octubre de 2018 NAFIN el informe de avance de informa que el BIRF ejecución del Proyecto considera aceptable el correspondiente al primer informe, cumpliendo con el semestre de 2018. compromiso contractual. Anexo 2, Sección 11 Informes de avance del El informe de avance del En proceso Proyecto. Préstamo 8447-MX Ha sido enviado al Banco incluirá lo correspondiente el informe de avance de al Financiamiento ejecución del Proyecto Adicional. correspondiente al segundo semestre de 2018. Sección 1. Inciso i) Informes financieros no Con oficio No. ICL-2018- Cumplido de la carta auditados. 363/3214 de fecha 31 de compromiso de Ha sido enviado al Banco julio de 2018 NAFIN desembolso. el informe financiero no informa que el BIRF auditado correspondiente considera aceptable el al primer semestre de informe y la CNP cumple 2018. con el compromiso contractual. Sección 11. Inciso i) Informes financieros no Con oficio No. ICL-2019- Cumplido de la carta auditados. 27/3601 de fecha 21 de compromiso de Ha sido enviado al Banco enero de 2019 NAFIN desembolso. el informe financiero no informa que el BIRF auditado correspondiente considera aceptable el al segundo semestre del informe y la CNP cumple 2018. con el compromiso 1 contractual. (b) Objetivos de Desarrollo El Objetivo de Desarrollo del Proyecto propuesto consiste en apoyar los esfuerzos del GdM para: (i) incrementar el acceso de los beneficiarios de PROSPERA a los programas sociales y productivos, y (ii) el desarrollo de instrumentos para un Sistema de Protección Social Integral. Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 19 El Proyecto beneficiaría aproximadamente a 6 millones de hogares a través del apoyo a la nueva etapa del Programa de Apoyos Condicionados, centrada en su articulación con otros programas, favoreciendo a 6.3 millones de hogares adicionales que actualmente participan en otros programas de SEDESOL, a través del apoyo a la integración del sistema de protección social. Dicho Proyecto también apoyará la implementación de una Estrategia Regional de Desarrollo Social y el desarrollo de un Sistema de Información Social Integral necesario para adecuar la oferta y la demanda de los programas de manera más eficaz. Se espera que las mejoras resultantes en la coordinación y la efectividad de las políticas sociales, empezando por los programas adheridos a la Cruzada Nacional contra el Hambre (CNCH), mejoren la calidad del apoyo que reciben los hogares beneficiarios. Para lo anterior, el Proyecto se basa en la instrumentación de 2 componentes o partes (para el Préstamo 8447-MX le aplican ambos componentes y para el Préstamo 8823-MX únicamente el componente 1, subcomponente 1.a.), de los cuales se desprenden subcomponentes y actividades específicas: Componente 1. Apoyo a PROSPERA y su articulación con los programas sociales y productivos. El objetivo del componente 1 es continuar apoyando los esfuerzos de PROSPERA para mejorar el bienestar social y económico de los beneficiarios mediante la promoción de la inversión en capital humano y el fortalecimiento de la articulación del Programa cono otros programas sociales y productivos al tiempo que se garanticen mejoras continuas en la prestación de servicios a sus beneficiarios. - Subcomponente 1.a. Apoyos condicionados para Promover la inversión en el Capital Humano. - Subcomponente 1.b. Fortalecimiento de la capacidad operacional del Programa para promover el acceso de los beneficiarios de PROSPERA a los programas sociales y productivos. - Subcomponente 1.c. Fortalecimiento de las Herramientas y Estrategias de planeación, Monitoreo y Evaluación de PROSPERA. Componente 2. Fortalecimiento del Sistema de Protección Social. El objetivo del componente 2 es apoyar a SEDESOL (ahora Bienestar) para desarrollar nuevas tecnologías y políticas que permitan una mejor planificación de las intervenciones sociales y productivas basadas en las necesidades de la población, mejorando la eficiencia y la efectividad del gasto. - Subcomponente 2.a. Desarrollo e implementación de un Sistema de Información Social Integral. - Subcomponente 2.b. Apoyo a la Estrategia de Atención Regional para el Desarrollo Social. - Subcomponente 2.c. Desarrollo del Sistema de Planeación basado en evidencia para la mejora continua de los programas sociales. Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 20 De igual manera, para supervisar la ejecución del proyecto y el cumplimiento de sus objetivos, semestralmente se reporta al Banco el avance en su ejecución, considerando la siguiente información: 1. Indicadores de resultados del proyecto, los cuales se utilizarán para monitorear el progreso del Proyecto hacia el logro del objetivo de desarrollo: a. Número de beneficiarios de PROSPERA que participan en programas sociales. b. Número de beneficiarios de PROSPERA que participan en programas productivos. c. Número de instrumentos implementados para un sistema de protección social integral. d. Beneficiarios directos del Proyecto (número) y que son mujeres (porcentaje). (c) Estructura Orgánica, Administración y Operación. Para la ejecución del Proyecto, han sido designados como Organismos Ejecutores la Secretaría de Desarrollo Social (ahora Secretaría de Bienestar), a través de la Subsecretaría de Planeación, Evaluación y Desarrollo Regional (SSPEDR) dicha Secretaría únicamente tiene ejecución en el Préstamo 8447-MX, y la Coordinación Nacional de PROSPERA Programa de Inclusión Social (CNP) tiene ejecución en ambos préstamos. Corresponde a la CNP presentar los informes de avances de ejecución y los informes financieros del Proyecto (Estados Financieros Auditados y no Auditados), actividades para las cuales solicita los insumos de información a las áreas involucradas tanto de la CNP como de la SSPEDR, a través de la Unidad de Planeación y Relaciones Internacionales (UPRI). Las solicitudes de desembolso son presentadas al Agente Financiero por cada co-ejecutor del Proyecto. La Secretaría de Desarrollo Social (ahora Secretaría de Bienestar) y el Proyecto La SEDESOL (ahora Bienestar a partir del Decreto por el que se reforma, adicionan y derogan diversas disposiciones de la Ley Orgánica de la Administración Pública Federal, publicado en el Diario Oficial de la Federación el 30 de noviembre de 2018) es una Secretaría de Estado integrante de la Administración Pública Centralizada de conformidad con los artículos 2, 26 y 32 de la Ley orgánica de la Administración Pública Federal, que tiene a su cargo el desarrollo de programas de inclusión social, sin perjuicio de la concurrencia de las entidades federativas y de los municipios. La estructura orgánica básica del 9 de septiembre de 2014 de la SEDESOL (ahora Bienestar) que se retomó en el Manual de Organización General publicado el 14 de julio de 2015 en el Diario Oficial de la Federación es la siguiente: yecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 21 SECRETARIA DE DESARROLLO SOCIAL ESTRUCTURA ORGANICA BÅSICA VIGENCIA: 09 DE SEPTIEMBRE DE 2014 CHLAAPPA YUCAIA ··.. . .. . .... n.,.1 .*mo. o -HE AL'64tsm E ettbNAmAL ', M' DÉSMM FEDEA F L TR. tOA ØÚE&ALDIN A æmSc O H Ce4. U* DELEGAGIDMES EDE5D?L b CM nO g5ì Y b o p . A G5ALIENTES - HIDALO lNLO BJA CAUORNA JUCO - DNR -"AJAGUFORAU AE -TABALCD CAMPE .E MICHNOACAN AmUA - -CDAMuMLA MOELE TLAXCALA COLEMA - NATARåT VRCU e .u~ e CM1APA - NUEVD LEtÓ * UAÁ rO SD UMtMMO HUAMUA - GAXACA -AAEA ~-DURrc AMG - PGUERÉAR GUA"AiA TO - A RO . .GUERW4R" " N L.As P0oTÅ U~c~ AL L' J!- KAt s y .. .. .. .. .. . -.. .. . .. . . .... . .. .. .. . . ... . .. . . .. .. . .. .. . .... ... . .. . .. ... .. .. . Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 22 Conforme al artículo 2 del Reglamento Interior de la Secretaría de Desarrollo Social, la SSPEDR es una unidad administrativa de la SEDESOL (ahora Bienestar) que cuenta con las atribuciones conferidas en el mismo reglamento. En la SSPEDR corresponde a la UPRI fungir como coordinadora general del proyecto en cuanto a la ejecución del componente 2; a través de la CNP, presenta los informes relativos a la ejecución del proyecto, así como cualquier información solicitada por el Agente Financiero, relativa a su ejecución. Asimismo, custodia los comprobantes de los gastos presentados para las solicitudes de desembolso, mismas que son presentadas por cada organismo co-ejecutor al Agente Financiero. De acuerdo a la Fracción IX del Artículo 18 del Reglamento Interior vigente de la Secretaría de Desarrollo Social (ahora Secretaría de Bienestar), publicado en el Diario Oficial de la Federación (DOF) el jueves 19 de Julio de 2004 y su última reforma publicada en el DOF el 24 de abril de 2018, entre las atribuciones de la Unidad de Planeación y Relaciones Internacionales se encuentra la siguiente: "Proponer y, en su caso, negociar y dar seguimiento a los acuerdos, convenios de colaboración y declaraciones conjuntas que el titular de la Secretaría y los responsables de las unidades administrativas promuevan ante sus contrapartes de otros países y organismos internacionales, en coordinación con las dependencias competentes". Asimismo, el Titular de la Unidad de Planeación y Relaciones Internacionales tiene como principales funciones relacionadas con las actividades del Proyecto financiado, las siguientes: • Impulsar y coordinar la elaboración de estrategias, políticas, criterios, objetivos y metas en materia de colaboración internacional de la SEDESOL (ahora Bienestar). " Promover, organizar y dirigir estudios, reuniones, pláticas y negociaciones, entre otras actividades, que coadyuven a la suscripción y seguimiento de acuerdos y convenios de colaboración y cooperación técnica en materia de desarrollo social, así como de las declaraciones conjuntas que promueva la SEDESOL (ahora Bienestar) ante sus contrapartes en otros países y ante organismos internacionales. • Planear y coordinar la participación de la SEDESOL (ahora Bienestar) en foros y organismos internacionales, así como en reuniones de coordinación interinstitucional. A su vez, la Dirección General Adjunta de Relaciones Internacionales y Proyectos Especiales (DGARIPE) tiene entre sus principales funciones relacionadas con el proyecto las siguientes: " Establecer los mecanismos para la coordinación y seguimiento de las actividades y compromisos internacionales de la Secretaría. • Coordinar proyectos especiales de alto impacto para el desarrollo social que le sean encomendados a la UPRI. • Representar a la UPRI en los procesos de negociación en foros y organismos internacionales en materia de desarrollo social. En concordancia con las funciones señaladas, la UPRI coordina y supervisa la adecuada ejecución del Proyecto "Sistema de Protección Social" al interior de SEDESOL (ahora Bienestar) (ejecución del componente 2), con la asistencia de Direcciones Generales Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 23 dependientes en estructura de la Oficialía Mayor, tal es el caso de la Dirección General de Programación y Presupuesto y de la Dirección General de Recursos Materiales. De ésta última se desprende estructuralmente la Dirección de Adquisiciones y Contratos que apoya a las unidades administrativas en los procesos de adquisiciones necesarios para la ejecución del Proyecto. Asimismo, la UPRI involucra en la coordinación a áreas como la Unidad del Abogado General y Comisionado para la Transparencia y al Órgano Interno de Control. Primordialmente, la UPRI funge como enlace técnico, para la entrega de la información administrativa contable y financiera del Proyecto, entre la Dirección de Administración de Crédito Externos (DACE) adscrita a la CNP y las Direcciones de la SSPEDR responsables de la ejecución de los subcomponentes, además de que para llevar a cabo una coordinación efectiva al interior de SEDESOL (ahora Bienestar), establece comunicaciones directas con el Agente Financiero y el Banco Mundial, necesarias para el desarrollo de las Misiones efectuadas por el Banco, la gestión y carga del Plan Anual de Adquisiciones, así como las solicitudes para la gestión de la No objeción a las etapas correspondientes a los procesos de contratación y para la gestión de desembolsos. Respecto a la ejecución del componente 2 del Proyecto, la Dirección General de Geoestadística y Padrones de Beneficiarios es responsable de la ejecución del subcomponente 2.a, en tanto que la Dirección General de Desarrollo Regional (DGDR) y la Dirección General de Evaluación y Monitoreo de Programas Sociales (DGEMPS) son responsables de la ejecución del subcomponente 2.b. Estas direcciones son las responsables de la firma y seguimiento de los contratos de adquisiciones del proyecto y entregan a la UPRI los insumos de información necesarios para la elaboración de los informes de Avance de Ejecución y Estados Financieros. La estructura orgánica vigente de la UPRI es la siguiente: )yecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 24 SECRETARiA DE DESARROLLO SOCIAL Tt W, UA 613.- UNIDAD DE PLANEACIÖN Y RELACIONES INTERNACIONALES VGENVA I6DE_AGOSTODE 21 v 3 AL I4 «, uaå E 44fTAM»4&FTc*¶$ ,AüfMPRALi pEL»» AR47» -EAMUt& -MMM&P»I ,~0»S 4»» »1&U..a» »I.CACPPI *»WCt4. (»»»a s» »(»»s» 4» 44»ßP F\SAC»»» T»(4C»» £(»44»»» Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 25 La Coordinación Nacional de PROSPERA y el Proyecto Conforme a las Reglas de Operación de PROSPERA Programa de Inclusión Social (Reglas de Operación) y de acuerdo al ámbito de su competencia, en la ejecución de este programa participan los sectores de Desarrollo Social (Secretaría de Desarrollo Social por conducto de la Coordinación Nacional de PROSPERA) y la Secretaría de Desarrollo Social (ahora Secretaría de Bienestar). Conforme a su decreto de creación publicado en el Diario Oficial de la Federación el 8 de agosto de 1997 y modificado mediante Publicación en el Diario Oficial el 6 de marzo de 2002. Creado por Decreto presidencial, el 5 de septiembre de 2014 publicado en el Diario Oficial de la Federación, la Coordinación Nacional de PROSPERA es un Organismo Público Desconcentrado de la Secretaría de Desarrollo Social (ahora Secretaría de Bienestar) y cuenta con Autonomía Técnica y de Gestión. La Coordinación Nacional cuenta con un Comité Técnico que constituye la instancia normativa de PROSPERA Programa de Inclusión Social y es responsable, entre otras funciones, de la interpretación de sus Reglas de Operación y de la emisión y actualización de sus Lineamientos Operativos. A continuación, se muestra el Organigrama General de la CNP. Coordinación Nacional de PROSPERA Dirección General Dirección Dirección Dirección Dirección Dirección de Información General General de General de General de General de Geoestadística, Coordinación de Padrón y Administración Planeación y Eali y Vincula Atención y Liquidacón y Finanzas Seguimiento En la Coordinación Nacional, corresponde a la Dirección General de Administración y Finanzas, por conducto de la Dirección de Administración de Créditos Externos, supervisar la ejecución de los proyectos financiados por Organismos Financieros Internacionales, el cumplimiento de los compromisos establecidos en los contratos de préstamo e implementar y mantener un adecuado sistema de control y administración financiera sobre los recursos desembolsados con cargo al financiamiento externo. A continuación, se muestra el Organigrama vigente de la Dirección General de Administración y Finanzas. зуесtо Sistema де Prateccion Social у Fiцanciamiento adicional 2б � � � � �2 � -" �т �. .�- "� �х# � �� ��� SECRETARlА f�E ŭESARi201�1q S©CtAi. _ . . . s,:. COCJftDiNACiC)N NAClONAL t)Е pROS1'ERA PRC�GRAMA i)E !hlCLU51UhI SpCPAL __..�..,.��.�..,.,.......� � - ` { �§t•" 3.��'4�.��7.d.4,�дi�1i'1,1Ъ �эгR�ссгЕзп�ЕиF�а�QEаnмггvгs;r<аг,гйNц�гtvaNZas i���. t:°�C�.i�l3'зi�У�.�1 ;���i��.��, vicErFCiA �s ае о�ти�ггЕ аЕ zо�в DfCTAмEN; GOб.DGAF.05/2018 ,С„ 10RiF.lEqлlJ' АП1йЛ5"Ч,'йtw е 1 АиУц .._._..� 3Я; _ �� __ V.�._.�. .�_ __�...__,�д. _.._ _.`__ _�.�..�.__�..._�.__..,_�..._._.�..__�_._._... _��."�.__ Пл�fёпОЧ.ЕКМI � t',t �� !П DF fiYяlk'А5 Ч ОГiС'10Р т 1�EFl ю ���ul� ь6.Ut:1дDE �� 'м 1 � М)АИ'S� С1СИ � -. -.-'У__ ��...�._-._.��-___._.`_ ��..1......�.�....�. 1 1.�.____' _ _ tl 1 _�___-+--,_.�.._ __.._.._.`.__�� __ Э й2) {NГFП.ОР FгR^г:'сьС.�`i� (0.9f�PF.!:.ЭFИ�S й�1 . р пй и �г �1RX^ГОЮ]Е �L�СtбП5JЕ1.ЧяЧ'tмi Уд:)Ч1`/"aцt2n:v_� �iл,'Лм,Г.п�"0.р��� П1У"CC1t � �EefTriп�O�fiERnF£5� ��гЛОПJ1'etfv � каоlhгlг�ч ' 3 6'нkЧрЕйй 'Rt EqtNC „� 1 г -�-!�-ry�� - 1 __ � _.�_1______..�_ .__.��_-.�J ..�_ �..._.�_. __ _.._...L.'_= -- _=1.._'__ _ 1_ --- } _�..�_ �__ "__.._...�..." __.�_�........ ... - _� 7 _ __. _ __ pi1 М11 tl1t �'� •.�. -`� Ч13 __ И . _ _ ___ __ _.,. ^..1]iR�tG1Эp� VM1fiK'iгFПF г t�lryгlkг,A::nFПE S���Fr�oЭ� ,VfY11ч'ЕГ'tNiJг' гм!р;11С£CtMI[Г �г Чгt ( ��_ --� И2г M(мttlt'z1D �йяFП:;riПЧТ Ю'Л1УtгRЛ:lдг гЕгtSсУИ'. � U"S кКIJ ХгU' ч 1'пЕ'; I �';,цsЭ,',СLАЧО.[.л� � ry�1,Сг'СС]ЧО: и f . . . i SUЭi.fi.ciг,ц!£ А 1а< � п+озг ш,=цrг. _ �_, пмлг е=.сц � .�,� �._._._�т гг-� �-п.�.-_.......J 5ппlЕзги.ЕS Д ч:яи!гs ; ! - i i., . j sиЕа'.пs<�п (_'" �.. -__._..._-' ---�.. _ ._._._. т_-_ ft . ---�- ' I-- - - I-._�_.__.__� { .%iaEOEl1т^Ir.F9'!Г'.Ti' ЕГ'Г9ЕОРдRlдцl4П ГGЕоГОf•+3ГГM14f`Лб �` mU O2F �_.CECGл1NfaA1Fц(0Э Ог?ИF�АМ"�t!'CJë I--OIf у Ог1 U31 1 ГЕ�.,КГйй�IW9 -EИyOlUi"M1Tpn1hlГ') ' ПгР..WЕАСС'ич � ПГ1:Л�[Ytt-^.•.n�tlE :СЕ£9EJ_ЛхгАМFгЛJ _".9ЕГЕА'ПRгг�r.F.Итг) 1 O1fC.U':i5�К 1 iн;SS(RGrгOY,RCtOE 1 J�[GЕОРЧдtM1нЕtfпд ЛГi�ПF.аЕгдьl:ад.С•.iг .ЕГЕзЕ:1Е"?Fiыn4't(C1 �4 � iП�_�гго':1ы•4:" `fP.q�h�йA^.К,Х' 1Ч-bNl'мУV1_ UСГ.4Г1{�р'1р[:РА`.,С ��1t'п£SO i C1itY�3Qre 1 [XSFlR�1.5 П"1RЦЕЧ?Ч1:.LS ГЕТЕИР<пу:гilч JE9"-�^,мFJ.�J 14�. �8 Э1. �_� 1I{L � �� � __� i9)а , М1аЧ1ТRд11ц9 I _ __ � _�.� �._.._`.._.._._.._., __.._�.`."___`.. 021 �'J21 -_�_� 02] 021 �-� Ог) I Е"=OEDE'АК/АУFд{з 621 :Ef[дF0�'йд1м� £:Гf0ЕП9\пдп�k'Кгг {..д зf eJEJ-"лPFSt�Y'U 'гГ'еПЕ0Е"мК�Аыгь.п. ЛесЕ[r0E?А?tямГГ11U Ог1 OF.Ct N.'МП ��' РкЮЧПР £ S'М fM1ГХгХ �J%G£RЮ4ti5Ur` бЕ".ЕГ ЧIЕ tt> r 1�ПЕ0(iл�1ЛM13fiМ0 �'S CvгL Е.'FгргЮгtь"J.M5`р Pis1�_ ClUЮ.1tMЛAOSV г)Иг'ОхРМ4 � �� _� �SяРдсsгСеЭьюnс0. 1 1 ��� _._____.__�1 �.._.� ��гF.вм�� уЭп- rs;:ггилвЭяяЕ`пп '�,ьажг:-_� ^ � 'т '?'ri %Я2 � л ' 1о31 .Е"t'OE7�1FiPFP�HIO 29FГk':k�Х��л�lЮСн� i 011 д25 0t1 £С DF 0�'АЕПАLЕ!ЛО ,пГЕ ПС GFPTR{АМ� WU Огi UГ1Юi.Gл^А!'ИОЕ л3� iFg.'г±i{ч 1•И'с�ПFПЕГг.tпяtГi.п.> OгSfuuui=)1'0 рЕлiЕА,С(1':дМАГР9v OEGG:IIAV, r� Од,1L1РЕ':04'<9 TRM`АУЕ.ГIц:IцА119 0'� ц4СГ>09 l iFR л8rЛ' FS10.'bs _Г FE3k'ГRр � I 02� � 02У JE'ЕРЕ Гiт'Кр[GNFMn +` 1 Е 9: ПЕТлПlгiR4'гп ь 9ЕСС'1'хГвУ'^' . (5F.5ЕГМКгЭ'ni � '!LM1КГд'ipiE'Lh1XA.: R�tV1ПCq: I 1П0 iь"СГг06ZЕ5 _ сзгстам�г�а --�" - аитв�гzа on � дьте,оБаееыагхеггго � �Ое г;сгж ���--'-��----��=,,,, LL 1� � ,-,______.___ ��� f��,, - -- .---_____�--_�_________.______ _________ _____-_-- _. __------___ _ __.____._----. � Jг�S� ALFRF_f70 VALOlV1A P�.REZ JAIt�AE GU1lGP.RE`С CASAS DIRECTOR GENERAt. QE AOMFNISTRAG4C5N У FINANZAS C�ГROINA.QGR NACtONAL ОЕ PRO PERA. Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional -77 Asimismo, se describe de manera general las principales funciones de la Dirección de Administración de Créditos Externos: 1. Supervisar la implementacíón y ejecución general de PROSPERA Programa de Inclusión Social financiado con crédito externo y verificar el cumplimiento de los compromisos estipulados en los contratos de préstamo otorgados por Organismos Financieros Internacionales y sus documentos legales, incluyendo la emisión de los informes, Financieros y no Financieros, que dan cuenta de¡ avance en la ejecución de¡ Proyecto. 2. Atender los diferentes requerimientos de información sobre la ejecución y los aspectos generales de¡ Proyecto realizado por las diferentes áreas de la Coordinación Nacional, así como por diversas dependencias e instancias de la Administración Pública Federal. 3» Identificar los gastos financiables conforme a los criterios de elegibilidad establecidos para cada categoría de inversión en los contratos de préstamos otorgados por Organismos Financieros Internacionales, para su ejercicio y desembolso, considerando las metas de desembolso establecidas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público en acuerdo con los Organismos Financieros Internacionales. 4. Implementar y mantener un adecuado sistema de administración financiera, que permita controlar la información financiera y presupuesta¡ identificada con los gastos elegibles que son ejercidos y desembolsados con cargo al financiamiento externo y emitir los informes financieros en los términos estipulados en los contratos de préstamo suscritos con Organismos Financieros Internacionales y en la normativa aplicable para proyectos financiados con crédito externo. Para el desarrollo de estas funciones, la Dirección de Administración de Créditos Externos cuenta con dos Subdirecciones: a. Subdirección de Monitoreo, Evaluación e Información. b. Subdirección de Control y Gestión de Desembolsos (d) Sistemas de información. Como parte de los arreglos en materia de administración financiera que se incluyen en el Anexo 2 de¡ Contrato de Préstamo, se establece que la Coordinación Nacional, como ejecutor de¡ Proyecto, debe mantener un sistema de administración financiera conforme con la sección 5.09 de las Condiciones Generales para Préstamos del Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (International Bank for Reconstruction and Development General Conditions for Loans, dated July 31, 2010), sobre la base de principios de contabilidad aplicados consistentemente y de manera aceptable para el Banco, de tal forma que reflejen adecuadamente las operaciones, recursos y gastos del Proyecto. Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 28 Registro Contable Independiente del proceso de contabilidad y registro de la información financiera de la Coordinación Nacional de PROSPERA y considerando que el Banco financia únicamente una porción del presupuesto total asignado al programa en el Presupuesto de Egresos de la Federación (PEF), la Dirección de Administración de Créditos Externos ha implementado y mantiene un sistema de registro y control de la información financiera y contable de los recursos financiados por el Banco. El sistema de registro y control de la información financiera y contable utilizado y aprobado por el Banco, es a través del Sistema de Contabilidad CONTPAQ, el cual se estructura utilizando cuentas separadas y permite llevar un control sobre la información de los recursos del financiamiento del Banco, por cada componente del Proyecto. Del sistema se obtiene el catálogo de cuentas, los registros contables (póliza de cada uno de los desembolsos), la balanza de comprobación y los auxiliares. La DACE es responsable de capturar y registrar en el CONTPAQ la información derivada de los desembolsos solicitados tanto por SEDESOL (ahora Bienestar) como por la CNP, en tanto que la UPRI es enlace entre las Direcciones de la SSPEDR y la DACE, para la entrega de información administrativa, contable y financiera del Proyecto. Adicionalmente, se tiene la herramienta informática de Excel, donde se registran los desembolsos con número de oficios y periodos de pago de cada una de las solicitudes de desembolso. La información Relativa a los costos financieros del préstamo y sobre los pagos que se efectúan por concepto del pago de servicios de la deuda es controlada y registrada por Nacional Financiera, S.N.C. 1.B.D., como Agente Financiero del Proyecto. (e) Flujo de Operaciones. A continuación, se describe el proceso para la asignación y ejercicio de los recursos presupuestales identificados con los gastos elegibles financiados con recursos del Contrato de Préstamo, y su desembolso con cargos al financiamiento externo: 1. Al ser firmado el Contrato de Préstamo, el Agente Financiero notifica a la Coordinación Nacional y a las instancias ejecutoras participantes en el proyecto, la fecha de suscripción y les remite una copia. 2. La Secretaría de Hacienda y Crédito Publico establece, para cada ejercicio, la meta anual del desembolso para el financiamiento otorgado mediante el Contrato de Préstamo y la comunica al Agente Financiero, SEDESOL (ahora Bienestar) y a la CNP. 3. Asignación Presupuestal Para cada ejercicio fiscal, se autoriza en el PEF el presupuesto para PROSPERA Programa de Inclusión Social, el cual se distribuye entre los tres sectores participantes en el programa: Desarrollo Social (Coordinación Nacional), Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 29 Educación Pública y Salud. De igual manera, el presupuesto para SEDESOL (ahora Bienestar), y específicamente para la SSPEDR se autoriza en el PEF por cada ejercicio fiscal. La Dirección General de Administración y Finanzas, por conducto de la Dirección de Administración de Créditos Externos, identifica los recursos presupuestales que corresponden a los gastos que cumplen con los criterios de elegibilidad y fecha de reconocimiento de gastos estipulados en el Contrato de Préstamo, que serán desembolsados con cargo al financiamiento externo para cumplir con la meta de desembolso establecidas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, para cada ejercicio fiscal. Para el caso de SEDESOL (ahora Bienestar), la UPRI solicita a las Unidades Responsables encargadas de cada subcomponente, que identifiquen las necesidades de recursos para efectuar las contrataciones y la adquisición de bienes que permitan dar cumplimiento a los objetivos del componente 2 del proyecto, y que gestionen su solicitud directamente a la Dirección General de Programación y Presupuesto a través de la Coordinación Administrativa de la Subsecretaría de Planeación, Evaluación y Desarrollo Regional. El monto de los recursos que serán desembolsados, conforme a la meta de desembolso, tanto para SEDESOL (ahora Bienestar) como para PROSPERA Programa de Inclusión Social, se realizó mediante adecuaciones presupuestales que autorizó la Secretaría de Hacienda y Crédito Público. En los Contratos de Préstamo 8447-MX y 8823-MX no se establecen fondos de Contraparte Nacional ni Aporte Local por parte del Gobierno Federal para el Proyecto. 4. Una vez ejercidos presupuestalmente los recursos, efectivamente pagados y conciliados (en el caso de los Apoyos Condicionados) los gastos que cumplen con los criterios de elegibilidad establecidos en el Contrato de Préstamo, la Dirección de Créditos Externos recopila la documentación e información necesaria e integra la solicitud de desembolso, utilizando los Formatos de Solicitud de Desembolso acordados con el Banco. En cuanto a los recursos pagados por parte de SEDESOL (ahora Bienestar), que cumplen los requisitos de elegibilidad correspondientes a la ejecución del componente 2 del Proyecto, la UPRI se encarga de recopilar los documentos necesarios para solicitar los desembolsos. 5. Una vez integrada la solicitud de desembolso, la Dirección General de Administración y Finanzas y/o la UPRI, las envían al Agente Financiero para su revisión, validación y posteriormente el trámite del desembolso con cargo a los recursos del financiamiento externo ante el BIRF. 6. Una vez autorizada y operada la solicitud de desembolso, el Agente Financiero identifica los recursos desembolsados por el Banco con cargo al Préstamo y se encarga de entregar dichos recursos a la Tesorería de la Federación, en la cuenta establecida conforme lo señalado en el contrato de mandato. Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 30 7. El Agente Financiero notifica, a la Dirección General de Administración y Finanzas y/o a la UPRI, la confirmación del desembolso, señalando el monto en moneda local y en USD, y la fecha valor. 8. Se turna a la Dirección de Administración de Créditos Externos y/o a la UPRI, según sea el caso, la confirmación del desembolso emitida por el Agente Financiero, para efectuar el registro contable en el sistema de información financiera e integra la documentación en el expediente. 9. Los recursos del financiamiento desembolsados por el Banco son depositados en una cuenta abierta y manejada por el Agente Financiero, quien los recibe, controla y administra por cuenta y a nombre del Gobierno Federal, los cuales son entregados en la Tesorería de la Federación. 10. Los recursos del préstamo no fluyen ni ingresan a la Coordinación Nacional, ni a SEDESOL (ahora Bienestar), sino que los gastos financiados forman parte del presupuesto autorizado para PROSPERA Programa de Inclusión Social y la SSPEDR en el PEF para el ejercicio fiscal correspondiente. 11. Mensualmente el Agente Financiero envía a la Dirección General de Administración y Finanzas la confirmación de saldos desembolsados, solicitudes de desembolso y trámite y saldos disponibles por Categoría de Inversión del Contrato de Préstamo. 12. Tratamiento de los desembolsos En el Artículo 11 de los Contratos de Préstamo, en la Sección IV (para el 8447- MX) y Sección Il1 (para el 8823-MX) de su Anexo 2 y en el Artículo I de las Condiciones Generales, se establecen las condiciones para el desembolso de los recursos con cargo al financiamiento y el período de reconocimiento de gastos elegibles (incluyendo el financiamiento retroactivo). El Banco emitió instrucciones adicionales para el desembolso de los recursos del préstamo en la Carta de Desembolso, en la cual se establecen los siguientes arreglos: Método de Desembolso. Reembolso. Por gastos elegibles efectivamente (Sección 2 de las Directrices pagados por el prestatario con recursos propios. del Banco Mundial sobre los Desembolsos para Proyectos). Anticipo. Pagos al prestatario para cubrir el costo previsto de gastos del proyecto. El prestatario presenta posteriormente documentación probatoria de que ha incurrido en esos gastos y los ha pagado con el anticipo. Valor mínimo para El Banco establece un valor mínimo para las aplicaciones (sub sección 3.5 solicitudes de reembolso, pago directo y de las Directrices del Banco compromisos especiales, y se reserva el derecho Mundial sobre los de no aceptar aquéllas cuyo monto esté por Desembolsos para Proyectos). debajo de dicho valor mínimo. Fecha límite para desembolso. 4 meses posteriores a la fecha de cierre estipuladal en la sección IV B.2. del Contrato de Préstamo. Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 31 (sub sección 3.7 de las Directrices del Banco Mundial sobre los Desembolsos para Proyectos). Nota: Forma parte integrante de la Carta de Desembolso el documento "Directrices del Banco Mundial sobre los Desembolsos para Proyectos" (febrero de 2017). Origen de los recursos presentados. A continuación, se especifica el origen de los recursos presupuestales ejercidos al cierre del ejercicio fiscal 2018, identificados con el presupuesto del Financiamiento Adicional para el Subcomponente 1.a. Apoyos Condicionados. a. Sector Desarrollo Social (Componente Alimentario). Del monto de recursos Autorizados a la Coordinación Nacional en el ejercicio 2018 bajo la partida presupuestal 43701 Subsidios al consumo, fueron ejercidos e identificados con el presupuesto del Proyecto $4,500,532,163.24 pesos reconocidos como crédito externo (según el tipo de gasto y fuente de financiamiento bajo digito 2) y $24,136,935,799.55 pesos reconocidos como recursos fiscales (según el tipo de gasto y fuente de financiamiento bajo digito 1) reportados en el Informe de la Cuenta Pública 2018 de conformidad con lo dispuesto por el Reglamento de Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. Adicionalmente, a través de la Adecuación Presupuestal 2018-20-GO0-2265, de fecha 05 de junio de 2018, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público autorizó la cantidad de $4,698,744,000.00 pesos que fueron etiquetados con tipo de gasto y fuente de financiamiento con crédito externo (digito2-2) bajo la partida presupuestal 43701 Subsidios al consumo. Cabe destacar que, de la Adecuación presupuestal 2017-20-GO0-2265, PROSPERA solicitó el etiquetado de recursos por la cantidad de $4,698,744,000.00 pesos para reembolso y el Banco sólo reconoció la cantidad de $4,500,532,163.24, cifra considerada para agotar el saldo remanente de la línea en dólares, generando una diferencia por $198,211,836.76 pesos respecto al monto ejercido, esto debido a la variación del tipo de cambio entre la fecha de elaboración de la solicitud y la fecha valor con la que se reembolsaron los recursos. b. Sector Educación (Componente Educativo). Los recursos presupuestales con los que se identifica los gastos elegibles financiados bajo la Categoría de Apoyos bajo el esquema con corresponsabilidad para el componente educativo, se asignan en la partida presupuestal 43901 Subsidios para capacitación y becas, autorizados a la Secretaría de Educación Pública para la operación de PROSPERA Programa de Inclusión Social. Sin embargo, para el 2018 no hubo recursos bajo esta partida. Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 32 Los gastos identificados como elegibles financiados bajo la categoría 2 "Bienes, servicios de no consultoría, de consultoría y costos incrementales bajo las partes 1.b, 1.c y 2 del Proyecto" se desglosa a continuación: Para el caso de los Subcomponentes 1.b. y 1.c., mediante Adecuaciones Presupuestales No. 2018-20-G00-180, 2018-20-G00-244 y 2018-20-G00-1832, las primeras dos de fecha 9 de febrero y la tercera del 28 de mayo de 2018, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público autorizó Adecuaciones Presupuestales por un monto de $25,262,143 pesos identificados con el presupuesto del Proyecto. Asimismo, con fecha 22 de octubre, 26 de noviembre y 17 de diciembre de 2018 y la SHCP autorizó las Adecuaciones Presupuestales 2018-20-GO0-5230, 20118-20-GO0-5677 y 2018- 20-G00-5854 con la finalidad de realizar una reducción líquida por la cantidad de $6,050,000 pesos al presupuesto del Proyecto al cierre del ejercicio 2018. Referente al Componente 2 Fortalecimiento del Sistema de Protección Social. La Secretaría de Hacienda y Crédito Público autorizó para el ejercicio 2018 las Adecuaciones Presupuestarias 2018-20-410-117 y 2018-20-410-386 de fechas 23 de enero y 21 de febrero de 2018, por un monto total de $84,913,532 pesos, para llevar a cabo los pagos a las contrataciones programadas bajo este Componente. Cabe hacer mención que, al cierre de 2018, bajo el subcomponente 2.1 Apoyo al Desarrollo de un Sistema de Información Social Integral, quedó pendiente de solicitar el desembolso por la cantidad de $29,012,538 pesos. Asimismo, con fecha 17 de octubre de 2018, 11 de enero de 2019 y 25 de febrero de 2019, la SHCP autorizó las Adecuaciones Presupuestales 2018-20-410-5265, 2018-20-410-6066 y 2018-20-410-6431 con la finalidad de realizar una reducción líquida por la cantidad de $8,960,259 pesos al presupuesto del Proyecto al cierre del ejercicio 2018. En los Contratos de Préstamo 8447-MX y 8823-MX no se establecen fondos de Contraparte Nacional ni Aporte Local por parte del Gobierno Federal para el Proyecto. (f) Componentes y categorías de inversión asignadas. Para el logro de los objetivos descritos en el inciso a. Antecedentes del Proyecto de esta Nota 1, el Proyecto consta de dos partes: Parte 1. Apoyo a PROSPERA y su articulación con los Programas Sociales y Productivos. a) Promover la inversión del capital humano a través de los Apoyos Condicionados de PROSPERA, para sus beneficiarios. (1) Educación, de conformidad con la sección 3.6.1 (componente educativo) o en sucesor de la misma y en conformidad con el banco, Reglas de Operación. (II) Salud y nutrición como se refiere en la sección 3.6.2 (Componente de Salud) y la sección 3.6.3 (Componente Alimentario) o en sucesor de la misma y en conformidad con el banco, Reglas de Operación, excluyendo cualquier tipo de apoyo referido en la sección 3.5.2 de las Reglas de Operación. Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 33 b) Fortalecimiento de la operación del Programa y su articulación con los programas sociales y productivos a través de: (1) Definir las funciones y responsabilidades del personal PROSPERA que trabaja en la ejecución del Programa para apoyar la coordinación con los programas sociales y productivos. (II) Actividades para la creación de capacidades de diseño para fortalecer la implementación del programa PROSPERA, y alinear la operación del mismo con los nuevos objetivos promotores de mejores vínculos con los programas complementarios sociales y productivos. (111) Fortalecimiento de los mecanismos e instrumentos de atención y comunicación directa a grupos específicos de beneficiarios dando prioridad a los niños de 0 a 5 años, jóvenes y población indígena. (IV) Diseñar e implementar la estrategia para institucionalizar el proceso de formación de capacidades del personal PROSPERA, incluyendo un diagnóstico, un plan de reestructura de las áreas de formación de las delegaciones estatales, entre otros. (V) Consolidar el modelo de atención a población indígena, incluyendo el proceso de desarrollo de capacidades y certificación de los promotores bilingües, así como un foro de mejores prácticas para Ía atención de dicha población. (VI) Apoyar el modelo de atención de los jóvenes PROSPERA para su continuidad educativa e inserción al mercado laboral c) Fortalecimiento de las Herramientas y Estrategias de Planeación, Monitoreo y Evaluación de la CNP a través de: (1) Revisión y actualización de la metodología de focalización y permanencia de los beneficiarios PROSPERA. (W1) Apoyar la evaluación del Programa, así como la recopilación de datos sobre las percepciones de los beneficiarios PROSPERA; se podrán incluir la recopilación de datos específicos relacionados con: (1) La estrategia de desarrollo infantil. (2) Sobre las causales de jóvenes en edad escolar integrantes de familias PROSPERA que no están utilizando los apoyos educativos o que desertan de la escuela. (3) Inserción laboral de los jóvenes PROSPERA, entre otros. Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 34 Parte 2. Fortalecimiento del Sistema de Protección Social a) Apoyo al Desarrollo de un Sistema de Información Social Integral (SISI) a través de: (1) La asistencia técnica para definir la arquitectura requerida para la ampliación de escala del SISI, incluyendo la identificación de las plataformas tecnológicas subyacentes y la definición de los protocolos de seguridad requeridos para el SISI. (11) La asistencia técnica para el diseño y desarrollo del SISI. (Ill) El hardware y software necesarios para la implementación del SISI. (IV) La asistencia técnica para el desarrollo de un manual de operaciones, así como del código fuente y la documentación de los procesos para la operación del SISI. (V) El desarrollo de la plataforma de e-learning del SISI. (VI) La asistencia técnica para el desarrollo de un marco jurídico y protocolos para el intercambio de información. (VII) Desarrollo de proyectos que contribuyan a una mejor explotación de la información del SISI (VIII) Desarrollo de herramientas para instrumentar una política de mejoramiento de la calidad de la información integrada al SISI, incluyendo un sistema de supervisión y monitoreo del proceso de recolección de datos, herramientas tecnológicas para la recolección de datos, auditorias de certificación de datos y herramientas para la interoperabilidad e intercambio de registros administrativos, entre otros b. Fortalecimiento de la planeación, seguimiento y evaluación del Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social (FAIS) a través de: (1) Mejorar la focalización de la inversión de los recursos del FAIS a través del desarrollo de un indicador de infraestructura social y la elaboración de un padrón de infraestructura y beneficiarios de las obras. (II) Realización de diagnósticos en localidades y regiones para identificar los desafíos que enfrentan las localidades para el desarrollo de las intervenciones sociales y el papel que la SEDESOL desempeñaría en la planeación y coordinación a partir de las recomendaciones cerivadas de los diagnósticos. (Il1) Diagnóstico sobre el esquema de seguimiento del FAIS (Matriz de Inversión para el Desarrollo Social, MIDS- Sistema de Formato Único, SFU) a partir del cual se apoyará la implementación de actividades, incluyendo la actualización del sistema de seguimiento y de los indicadores, entre otros. (IV) Diseño e implementación de la Estrategia de Desarrollo de Capacidades del personal FAIS. (V) Documentar las buenas prácticas en la planeación, ejecución, seguimiento y fiscalización de los recursos del FAIS a través de seminarios y Estudios, entre otros (VI) Desarrollo de los modelos de gestión, planeación, seguimiento y evaluación para fortalecer las capacidades institucionales de los municipios y estados para la ejecución del FAIS Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 35 c. Desarrollo de un sistema de planeación basado en evidencia para la mejora continua de los programas sociales a través de: (1) Diseñar un sistema de planeación integral que permita consultar con facilidad y oportunidad información relevante acerca del diseño y operación de los programas para su mejora continua. (II) Otorgar seguimiento a la implementación de la planeación de los programas y herramientas clave a cargo de la SEDESOL (por ejemplo, Cartilla Social). (111) Informes sustentados para conocer y analizar la percepción ciudadana sobre la pobreza y el funcionamiento de la política y programas de desarrollo social para incorporarse en el proceso de planeación y mejora continua. (IV) Apoyar en la elaboración de documentos normativos que registren las mejoras y cambios en los programas basados en la evidencia obtenida a través de diagnósticos, evaluaciones, estudios, entre otros. Financiamiento Adicional. a) Promover la inversión del capital humano a través de los Apoyos Condicionados de PROSPERA, para sus beneficiarios. (1) Educación, de conformidad con la sección 3.6.1 (componente educativo) o en sucesor de la misma y en conformidad con el banco, Reglas de Operación. (II) Salud y nutrición como se refiere en la sección 3.6.2 (Componente de Salud) y la sección 3.6.3 (Componente Alimentario) o en sucesor de la misma y en conformidad con el banco, Reglas de Operación, excluyendo cualquier tipo de apoyo referido en la sección 3.5.2 de las Reglas de Operación. Cuadro de Control Financiero del Préstamo 8447-MX: Nombre de Monto Original Acumulado Pendiente por Por Categoría del Préstamo Desembolsos reembolsar al desembolsar (USD) 2015, 2016, 31/12/18* 2019-2021 2017 y 2018 1. PROSPERA 301,525,000.00 301,525,000.00 0.00 0.0 Apoyo condicional bajo la parte 1(a) del Proyecto. 2. Bienes, Servicios 47,600,000.00 17,892,700.65 1,473,997.14 28,233,302.21 de No Consultoría, Servicios de Consultoría y Costos Incrementales del Proyecto bajo la parte 1(b), 1(c), y 2 del Proyecto 3. Comisión por 875,000.00 ¡ 875,000.00 0.00 0.00 apertura TOTAL 350,000,000.00 320,292,700.65 1,473,997.14 28,233,302.21 La cantidad de 1473,997.14 dólares que se reportan en trámite al cierre del período equivalen a un total de 29012,538.41 pesos y corresponden a SEDESOL (ahora BIENESTAR). El tipo de cambio utilizado es el del último día hábil del ejercicio 2018 (19.6829 pesos/dólar). Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 36 Cuadro de Control Financiero del Financiamiento Adicional 8823-MX: Nombre de Monto Original Acumulado Pendiente por Por Categoría del Préstamo Desembolsos desembolsar desembolsar ¡_ (USD) 2018 a131/12/18 2019-2021 1. PROSPERA 299,250,000.00 299,250,000.00 0.00 0.0 Apoyo condicional bajo la parte 1(a) del Proyecto. 2. Comisión por 750,000.00 750,000.00 0.00 0.00 apertura TOTAL 300,000,00.0 300,000,000.00 0.0 0.0 (g) Otros De acuerdo a la última reforma de la Ley Orgánica de la Administración Pública Federal publicada en el Diario Oficial de la Federación (DOF) el 30 de noviembre de 2018 y de acuerdos a las disposiciones de la nueva Administración Pública Federal, la Secretaría de Desarrollo Social (SEDESOL) se convierte en la Secretaría de Bienestar (BIENESTAR). Para los fines de este Informe, dado que se refiere a contrataciones realizadas con la SEDESOL, se decidió dejar todas las menciones bajo esa denominación. A partir del 2019, se realizarán los cambios en su totalidad. (h) Importancia que tienen los Recursos Asignados al Proyecto con relación a los recursos asignados al ente público V/o a los recursos asignados al área ejecutora Al cierre del ejercicio 2018, del Préstamo 8447-MX, fue ejercido un monto de $19,212,142.83 pesos, por gastos elegibles financiados bajo los subcomponentes 1.a., 1.b. y 1.c., identificados con recursos asignados para la Operación de PROSPERA Programa de Inclusión Social en el PEF para el ejercicio fiscal 2018. Dicho monto Ejercido representa el 0.0230% del presupuesto total autorizado en el PEF para la operación de PROSPERA Programa de Inclusión Social para el ejercicio 2018 (que fue de $82,729'888,797 pesos). Al cierre del ejercicio 2018, del Préstamo 8823-MX, fue ejercido un monto de $4,500'532,163.24 pesos (recursos etiquetados en tipo de gasto 2 y fuente de financiamiento 2), por gastos elegibles financiados bajo el subcomponente 1.a. identificados con recursos asignados para la Operación de PROSPERA Programa de Inclusión Social en el PEF para el ejercicio fiscal 2018. Dicho monto Ejercido representa el 5.44% del presupuesto total autorizado en el PEF para la operación de PROSPERA Programa de Inclusión Social para el ejercicio 2018 (que fue de $82,729'888,797 pesos). Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 37 Del mismo modo, al cierre del ejercicio 2018, fue ejercido y desembolsado por SEDESOL (ahora Bienestar) un monto de $46,587,177.70 pesos, por gastos elegibles financiados bajo los subcomponentes 2.a, 2.b y 2.c., identificados con recursos asignados para la Operación de la SSPEDR en el PEF para el ejercicio fiscal 2018. Dicho monto Ejercido representa el 31.72% del presupuesto total autorizado en el PEF para la operación de la SSPEDR para el ejercicio 2018 (que fue de 146'840,206 pesos). Para lograr estas metas, la Coordinación Nacional de PROSPERA Programa de Inclusión Social (CNP) y la SEDESOL (ahora Bienestar), verifican y ejecutan los compromisos contractuales, técnicos, administrativos, normativos y operativos del proyecto financiado con crédito externo de conformidad con el Contrato de Préstamo. De igual manera, ambos, se encargan de planear, programar, presupuestar y ejecutar cada año los recursos necesarios para la ejecución del Préstamo. Para cumplir con los compromisos antes mencionados, se estableció una línea de comunicación, efectiva y eficaz, que permite cumplir en tiempo y forma con las responsabilidades del Ejecutor. Como parte del control interno y con la finalidad de tener una vigilancia estricta a los saldos y su revelación en los estados financieros, se cuenta con un sistema de registro de la información financiera y contable (Sistema de Contabilidad CONTPAQ), lo que permite que PROSPERA genere y valide con certeza dicha información. La CNP, a través de la Dirección de Administración de Créditos Externos, es la responsable y encargada de capturar, registrar y conciliar en dicho sistema las operaciones realizadas con los recursos del Préstamo (desembolsos de los Apoyos condicionados y Fortalecimiento de las evaluaciones de impacto y estudios del Programa). Adicionalmente, para fortalecer el control interno se tiene un archivo en Excel donde se registran los desembolsos con número de oficios y periodos de pago de cada uno de las solicitudes de desembolso. Derivado de lo anterior, la CNP tiene establecido un control interno que integra, controla, cubre y administra las operaciones relativas al Proyecto. Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 38 NOTA 2 PRINCIPALES POLÍTICAS CONTABLES Los estados de fuentes y usos de fondos, de inversiones acumuladas y de solicitudes de desembolsos fueron preparados sobre la base contable de efectivo. La base contable de efectivo reconoce las transacciones y hechos sólo cuando el efectivo (incluyendo el equivalente al efectivo) es recibido o pagado por la dependencia o entidad y no cuando se causen, devenguen u originen derechos u obligaciones, que no haya producido un movimiento de efectivo. a. Bases de preparación de la información. Independiente del proceso de contabilidad y registro de la información financiera de la Coordinación Nacional y considerando que el Banco financia únicamente una parte del presupuesto total asignado a PROSPERA Programa de Inclusión Social en el PEF, en la Dirección de Administración de Créditos Externos se tiene implementado un sistema de registro de control de la información financiera y contable de los recursos financiados por el Banco con recursos del Contrato de Préstamo. El sistema contable se estructura con base a un sistema de cuentas separadas y permite llevar un control sobre la información de los recursos del financiamiento identificándolos según la Categoría de inversión establecida en el Contrato de Préstamo; en el caso de la Categoría de Apoyos Condicionados, también permite identificar los recursos con cada subcomponente (y apoyo monetario). Registro Contable del Proyecto Las operaciones del Proyecto son registradas en el sistema de contabilidad implementado en la Dirección de Administración de Créditos Externos, tanto en moneda local (pesos mexicanos - MXN) como la moneda del préstamo (dólar americano). A la firma del contrato de Préstamo se efectúa el registro inicial de los saldos disponibles por Categoría de Inversión, registrando los saldos disponibles en las cuentas de activo con su contraparte en cuentas de pasivo. En el caso del registro contable en moneda local, se utiliza el tipo de cambio vigente en la fecha de firma del contrato para la conversión de la moneda. Al momento de envío al Agente Financiero de la solicitud de desembolso se registra en contabilidad el monto solicitado correspondiente a cada Categoría de Inversión, detallando en una cuenta especial para desembolso el importe por categoría (Cuenta de Resultados Acreedora). Al ser autorizado la solicitud de desembolso y recibir la información del Agente Financiero, se registra en contabilidad el monto desembolsado en una cuenta de resultados detallando el importe correspondiente a cada Categoría de Inversión (Cuenta de Resultados Deudora). Por cada solicitud de desembolso, los recursos correspondientes son registrados para disminuir el activo y el pasivo, por cada Categoría de Inversión. Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 39 Método utilizado para la conversión a monedas extranjeras. Las solicitudes de desembolso son enviadas al Banco por conducto del Agente Financiero en moneda nacional y el BIRF autoriza y efectúa el desembolso de los dólares equivalente a los pesos mexicanos financiables, en este sentido, el tipo de cambio que se obtiene es de referencia, correspondiente al resultado de dividir los dólares retirados del Préstamo informados por el BIRF vía NAFIN entre el monto en moneda nacional. Para los gastos financiados bajo la Categoría de Apoyos Condicionados, se considera como fecha de pago aquella correspondiente a la transferencia de recursos a la institución liquidadora que presta a la Coordinación Nacional el servicio de entrega de los apoyos monetarios a las familias beneficiarias de PROSPERA Programa de Inclusión Social. Informes relacionados con la ejecución del Proyecto. a. Informes de avance en la ejecución del Proyecto (no financieros). Conforme a la Sección ll.A del Anexo 2 del Contrato de Préstamo y a la Sección 5.08 (b) de las Condiciones Generales, como ejecutor del Proyecto, la Coordinación Nacional debe remitir al Banco semestralmente un informe de avance de la ejecución del Proyecto preparado sobre la base de los indicadores clave señalados en la Nota 1. Dentro de un periodo de seis meses posteriores a la fecha de cierre del Proyecto, se debe presentar al Banco un informe final de ejecución del Proyecto conforme con la Sección 5.08 (c) de las Condiciones Generales. La Coordinación Nacional debe presentar al Banco un informe final que dé cuenta de los avances y resultados logrados con el Proyecto. b. Informe financiero Conforme a la Sección 11. A y B del Anexo 2 del Contrato de Préstamo 8447-MX y a la Carta de Desembolso e Información Financiera en el Apartado ll, incisos (i), (ii) del Préstamo 8823-MX y a la Sección 5.09 de las Condiciones Generales, como ejecutor del Proyecto, la Coordinación Nacional debe preparar y remitir al Banco los siguientes informes financieros: / Estados financieros del Proyecto no auditados, cubriendo cada período semestral. / Los estados financieros del Proyecto auditados, por cada ejercicio fiscal. Conforme a la "Guía General para la Gestión Financiera de los proyectos financiados por Organismos Financieros Internacionales" (ejercicio 2018) emitida por la Secretaría de la Función Pública, se deben presentar al Agente Financiero los siguientes informes financieros (información Básica Financiera Presupuestaria Periódica): - Estados Financieros Semestrales. Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 40 /i Estado Financiero Anual. Adicionalmente a solicitud de la Secretaría de la Función Pública, anualmente se solicita lo siguiente: Ficha Técnica / Informe de Operaciones 41 Nota 3a INTEGRACIÓN DEL SALDO DE LOS FONDOS DE LOS OFi EN TRAMITE DEL PROYECTO PROYECTO DE SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 FINANCIADO MEDIANTE EL CONTRATO DE PRÉSTAMO No. B447-MX CELEBRADO ENTRE EL BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIÓN Y FOMENTO Y SECRETARA DE HACIENDA Y CRÉDITO PúBLICO (EXPRESADO EN MXN) MOVIMIENTOS DEL EJERCICIO SALDO SALDO ACUMULADO MOVIMIENTOS ACUMULADO AL COMPONENTEICATEGORÍA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 31 DE DICIEMBRE 2015 2016 2017 DE 2017 EJERCICIO 2018 DE 2018 1.2 Fondos del OFI en Tramite al Cierre del Periodo 1. PROSPERA Apoyo Condicional Bajo la Parte 1(a) del Proyecto, - · 2. Bienes, Servicios de No Consultoría, Servicios de Consultoria y Costos Incrementales del Proyecto Bajo las Partes 1(b), 1(c), y 2 2,939,999 75,846,342 76,235,488 155,021,829 29,012,538 184,031367 del Proyecto. 6. Comisiones del OFI _ - TOTAL DE FONDOS DEL DPI EN TRAMITE 2,939,999 75,846,342 76,235,488 155,021,829 29,012,538 134,034,367 1.2 a Fondos reembolsados en el periodo auditado o anteriores que estuvieron en trámite (fueron ejercidos) en períodos anteriores 1. PROSPERA Apoyo Condicional Bajo la Parte 1(a) del Proyecto. 2. Bienes, Servicios de No Consultoria, Servicios de ConsultorIa y Costos Incrementales del Proyecto Bajo las Partes 1(b), t(c), y 2 2.939,999 75.846,342 78,786,341 76,235,488 155,021,829 del Proyecto. 6 Comisiones del OFI _ _- TOTAL DE FONDOS REEMBOLSADOS POR EL OFI 2,939,999 75,346,342 78,786,34-1 76,235,488 155,021,829 Fondos netos en trámite 1 PROSPERA Apoyo Condicional Bajo la Parte 1(a) del Proyecto. - - - 2. Bienes, Servicios de No Consultoria. Servicios de Consultoria y Costos incrementales del Proyecto Bajo las Partes 1(o), 1(c), y 2 2 939,999 72,906,343 389,146 76,235488- 47,222.950 29,012,538 del Proyecto. E. Comisiones del OFI__ Para este informe anual, se presentan los fondos en trámite por la cantidad de $29,012,538 debido a que al cierre del segundo semestre de 2018, la SEDESOL (ahora BIENESTAR) no contaba con el cierre del presupuestal correspondiente. 42 Nota 3b iNTEGRACIÓN DEL SALDO DE LOS FONDOS DE LOS OFI EN TRÁMITE DEL PROYECTO PROYECTO DE SISTEMA DE PROTECCIóN SOCIAL AL 31 DE DICiEMBRE DE 2018 FINANCIADO MEDIANTE EL CONTRATO DE PRÉSTAMO No. 8447-MX CELEBRADO ENTRE EL BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIÓN Y FOMENTO Y SECRETARA DE HACIENDA Y CRÉDITO PúBLICO (EXPRESADO EN USO) MOVIMIENTOS DEL EJERCICIO SALDO ACUMULADO MOVIMIENTOS A ALDO COMPONENTE/CATEGORíA AL 31 DE DEL AL 31 DE 2015 2016 2017 DICIEMBRE DE 2017 EJERCICIO 2018 DICIEMBRE DE 201 1.2 Fondos del OFI en Tramite al Cierre del Periodo 1. PROSPERA Apoyo Condicional Bajo la Parte 1(a) del Proyecto. 2. Bienes, Servicios de No Consultoría, Servicios P oyectoajo lCosartes I nremtc) es del 164,567 4,043,200 3,947,115 8,154;882 1,473,997 9,628,879 Proyecto 6. Comisiones del OFI -_ _ TOTAL DE FONDOS DEL OFI EN TRAMITE 164,56-7 4,043,200 3,947,115 8,154,882 1,473,997 9,628,879 1.2 a Fondos reembolsados en el periodo auditado o anteriores que estuvieron en trámite (fueron ejercidos) en períodos anteriores 1. PROSPERA Apoyo Condicional Bajo la Parte 1(a) del Proyecto. 2. Bienes, Servicios de No Consultoría, Servicios de Consultoria y Costos Incrementales del Proyecto Bajo las Partes 1(b), 1(c), y 2 del 164,567 4>043,200 4,207,767 3,947,115 8,154,882 Proyecto. 6. Comisiones del OFI ____ TOTAL DE FONDOS REEMBOLSADOS O 194,567 4043200 4,207,767 3O947,115 8,154,882 EL OFtío,4'~2042,6 T ~ Fondos netos en trámite 1. PROSPERA Apoyo Condicional Bajo la Parte 1(a) del Proyecto 2. Bienes, Servicios de No Consultoria, Servicios se Contsutoria y Costos Incrementales del 164,57 3,878,633 96 085 2,4733118 1,473,997 Proyecto Bajo las Partes 1t(b),t1(c), y2 de¡ ~ ,7.3 60 ~ 397,1 ,7,1 ,7,9 Proyecto. 6. Comisiones del OFI - -I-lL'¯·L arv vi¯ ,·l1¯.T . F El tipo de cambio utilizado es el del último día hábil del ejercicio 2018 (19,6829 pesos/dólar). Para este informe anual, se presentan los fondos en trámite por la cantidad de $29,012,538 debido a que al cierre del segundo semestre de 2018, la SEDESOL (ahora BIENESTAR) no contaba con el cierre del presupuestal correspondiente. 43 Nota 4 CONCILIACION CON REGISTROS DEL OFI PARA EL PROYECTO PROYECTO DE SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 FINANCIADO MEDIANTE EL CONTRATO DE PRÉSTAMO No. 8447-MX CELEBRADO ENTRE EL BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIóN Y FOMENTO Y SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO (EXPRESADO EN USO) TOTAL EJECUTADO CON MONTO DESEMBOLSADO Y CARGO A RECURSOS OFI DIFERENCIAS OFI AJUSTADO COMPONENTEICATEGORíA REFLEJADO EN LOS FONDOS NETOS EN TRAMITE TOTAL EJECUTADO CON SEGUN REGISTROS DEL Vs. REGISTROS EJECUTOR SISTEMAS DEL OFI ( CARGO A RECURSOS O EJECUTORIAGENTE (b) FINANCIERO (1) (2) (3) = + 2 (4) (S) (3) - (4) 1 PROSPERA Apoyo Condicional Bajo la Parte 301525000 - 301,525,000 301,525000 1(a) del Proyecto 2. Bienes, Servicios de No Consultoria, Servicios de Consultoria y Costos Incrementales del 17,892,701 1 173,997 19,366,698 19,366,698 Proyecto Bajo las Partes 1(b), 1(c), y 2 del Proyecto. 3.- ComisIón por Apertura 875,000 - 875,000 875,000 TOTAL 320,292,701 1,473,997 321,766.698 321,766,698 Monto de Anticipo (a) Total Desembolsado OFI 320,292,701 Autorizad pýor VOBO: Elaborado por: Li. RHéctórfugo Arroyo eMLC.P.F. Luis Alfonso Franco M/laraver Lic. Olga Michelle Mejía Soto Qgeéhir Geniral de Administración Director de Administración de Créditos Externos Subdirector de Control y Gestión de Desembolsos y Finanzas Nota 5 CONA)LIAtONDE OLAIcPA CUENA ES0GAAAR 0AGL POYCCTO PROYECTODES ISMA DEPOTECCAÓNSOCIAL AL 31DEDiciEMSRECE0 0T7Y ADEDiAEMSADEAS S,HAIAOAMEDIANTEEAL 0NTAOE0PRSAMON o 044T000 CELEHASOOTR00ELBAN00ComRAlONAALDEASOSTRUcOCA)ONYFOMENTOS YSECREAR0i 0 AAONDAYCREDITOPUBL)c US DLLS CONCEPTOS Al 31-DIC-2017 Al 31-D C-01 Saldo al mici. del ejercmcio, registrado en los sistemnas del OF] Mås depoóstos por recrsos desembo,sados p-r el OFL PIr0irAIcAA:ncremeoI 000000 0000.0 000 AP0A0 5 Meno. ompoac. e Rec.ApemcIO))delantc,p-cAomoob_Aaons rrrPposICon _095000000 Tota0 repurso - omprobados 5) OF Saldo al cierre del ejercicio. registrado en los sistemes del OFI Menos d dposios :ä- Poraplicaci derecrs- o enkrite S0en- tua d ooI arAtaa OF penente dL recAoO y0au NC A2A)2 b,)0 (DPapi,,adocrmnePoncl c napo /ico, ndgo Total aphcció de rcurso e niioe rmt Menos devoluciónl del sald0o del anticipo Tsoa por devOoOució de) anooopo Porap)cacrónde Productso FmanPieOTs Itoses nrd.0 a TESOFF EsadoC F.Oancieros) Otros scal- Tota)l0 poa)cacióon e0prod0cto finCaIeros Más (meos) resltad0~o mtegr0) 00 fiSOAAmieno Oaumuladsdsd 4000 otorgamSiento de) antOciopO)o)haeSSerr de eerio auAAditao, noSelgbs para elOFI ComisionSa-an1asbCOS IVAdýelacmso bnaa ,;d.ad ~ab-aa IjPrdIiCda cai a Otro (epp.r.w ca e. .ncbu.r en b-a n pt bdjunta .-1 OF d ~ Tac Sto tra de fIcamet acmdo diý Saldo Final disposileonteablel: r Säd.~~ .- . --~ . X, UD 1ce Más dspooicones pend,entosde c ser cobDso2, el banco, per el beneficiao:) WNpo)19829 Subntoal por la aplian ioee de recursos pendientes de cobrar: Saldo Final ens Estado(s) do Cuenta Bancanlo(s): ejerCIo Ipo dle CAmbA 31-DIC-2017, MXN 19 7007 y 1-DIC-018, MXN0 19 6829 Sumsa do cuentas boancanras del anticipo/cuaenta designada - -P Diferenoc 45 Nota 3a INTEGRACIÓN DEL SALDO DE LOS FONDOS DE LOS OFI EN TRÁMITE DEL PROYECTO FINANCIAMIENTO ADICIONAL DEL PROYECTO SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 FINANCIADO MEDIANTE EL CONTRATO DE PRÉSTAMO No. 8823-MX CELEBRADO ENTRE EL BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIÓN Y FOMENTO Y SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PUBLICO (EXPRESADO EN MXN) MOVIMIENTOS DEL COMPONENTE/CATEGORÍA PERIODO DEL 26 DE SALDO ACUMULADO AL COMPONETE/CATEORAAZODE 2018 AL 3 31í DE DICIEMBRE DE 2018 DE DICIEMBRE DE2018 1 2 Fondos del OFI en Tramite al Cierre del Periodo 1 PROSPERA Apoyo condicional bajo la parte del Proyecto establecida en el Anexo 1 del Contrato. 2.- Comisión por apertura. TOTAL DE FONDOS DEL OFI EN TRAMITE 1.2 a Fondos reembolsados en el periodo auditado o anteriores que estuvieron en trámite (fueron ejercidos) en períodos anteriores 1. PROSPERA Apoyo condicional bajo la parte del Proyecto establecida en el Anexo 1 dei Contrato. 2.- Comisión por apertura. TOTAL DE FONDOS REEMBOLSADOS POR EL OFI Fondos netos en trámite 1. PROSPERA Apoyo condicional bajo la parte del Proyecto establecida en el Anexo 1 del Contrato. 2. Comisión por apertura, TOTAL DE FONDOS NETOS EN TRÁMITE SALDO TOTAL DE FONDOS EN TR,MITE 46 Nota 3b INTEGRACIÓN DEL SALDO DE LOS FONDOS DE LOS OFI EN TRÁMITE DEL PROYECTO FINANCIAMIENTO ADICIONAL DEL PROYECTO SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 FINANCIADO MEDiANTE EL CONTRATO DE PRÉSTAMO No. 8823-MX CELEBRADO ENTRE EL BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIÓN Y FOMENTO Y SECRETARíA DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO (EXPRESADO EN USD) MOVIMIENTOS DEL I PERIODO DEL 26 DE MARZO SALDO ACUMULADO COMPONENTE/CATEGORÍA DE 2018 AL 31 DE DICIEMBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 DE 2018 1.2 Fondos del OFI en Tramite al Cierre del Periodo 1. PROSPERA Apoyo condicional bajo la parte del Proyecto establecida en e¡ Anexo 1 del Contrato. 2.- Comisión por apertura. TOTAL DE FONDOS DEL OFI EN TRAMITE 1,2 a Fondos reembolsados en el periodo auditado o anterlores que estuv eron en trámite (fueron ejercídos) en períodos anteriores 1. PROSPERA Apoyo condicional bajo la parte del Proyecto establecida en el Anexo 1 del Contrato. 2.- Comisión por apertura. TOTAL DE FONDOS REEMBOLSADOS POR EL OFI Fondos netos en trámite 1. PROSPERA Apoyo condicional bajo la parte del Proyecto establecida en el Anexo 1 de Contrato. 2.- Comisión por apertura. 47 Nota 4 CONCILIACION CON REGISTROS DEL OFI PARA EL PROYECTO FINANCIAMIENTO ADICIONAL DEL PROYECTO SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL Al 31 DE DICIEMBRE DE 2018 FINANCIADO MEDIANTE EL CONTRATO DE PRÉSTAMO No. 8823-MX CELEBRADO ENTRE EL BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIÓN Y FOMENTO Y SECRETARIA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO (EXPRESADO EN USD) TOTAL EJECUTADO CON MONTO DESEMBOLSADO Y TOTAL EJECUTADO CON CARGO A RECURSOS OFI DIFERENCIAS OFI AJUSTADO COMPONENTE/CATEGORÍA REFLEJADO EN LOS FONDOS NETOS EN TRAMITE CARGO A RECURSOS Ofl SEGUN REGISTROS DEL Vs, REGISTROS EJECUTOR SISTEMAS DEL OCUFI EJECUTOR/AGENTE (b) FINANCIERO (1) (2) (3) 1+ 2 (4) (5) = (3) - (4) 1. PROSPERA Apoyo condicional bajo la parte de¡ 299.250,000 299,250,000 299,250,000 Proyecto establecida en el Anexo 1 del Contrato. 2.- Comisión por apertura. 750,000 750,000 750,000 TOTAL 300000,000 300000,000 300,000,000 Monto de Anticipo (a) _ Total Desembolsado OFI 300,000,000 Auitorizado pór: Vo.Bo.: Elaborado por: Lic. Rodo o éI )tef1go Arroyo del Muro L.C.P,F. Luis Álf4rmso Franco Maraver Lic. Olga Michelle Mejia Soto Director ( al-de'Administración y Finanzas Director de Adrninistración de Créditos Externos Subdírector de Control y Gestión de Desembolsos NOTA 5 CONCILIACION DEL ANTICIPO/CUENTA DESIGNADA: ESTE MODELO NO LE APLICA AL PROYECTO. Proyecto Sistema de Protección Social y Financiamiento adicional 48 NOTA 6 Eventos subsecuentes Con fecha 31 de mayo de 2019 se emite decreto mediante el cual se crea la Coordinación Nacional de Becas para el Bienestar Benito Juárez, como órgano administrativo desconcentrado de la Secretaría de Educación Pública sustituyendo a la Coordinación Nacional de PROSPERA Programa de Inclusion Social. Para los fines de este Informe, dado que se refiere a contrataciones realizadas en el ejercicio 2018, se decidió dejar todas las menciones bajo esa denominación. A partir del 2019, se realizarán los cambios en su totalidad.