BURKINA FASO UNITE - PROGRES - JUSTICE PREMIER MINISTERE BAGREPOLE SEM POE POI E D) CROSANCE. DEiIA V? ) >2 NIX 'TIDA NOH- 727-BF RAPPORT D'AUDIT DES COMPTES EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2018 GRouP'EMNI DE ( ABINE:TS JORIGINAI Avril 2019 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) Sommaire 1. RAPPORT D OPINION................................................................... .. 2. NOTES D'INFORMA TIONS AUX ETATS FINANCIERS ......--........--.... ..................5 2.1. PRINCIPES, REGLES ET METHODES COMPTABLES-................................................ 6 2.2. NOTES SUR LE TABLEAU EMPLOIS-RESSOURCES........ ................ .........,7 2.2.1. FONDS REÇUS 2.2.2. DEPENSES DE LA PERIODE..... ...... 2.2.3. ENCAISSE NETTE DISPONIBLESP.... .. .10 3. RAPPORTS FINANCIERS INTERMEDIAIRES 11 4. CADRE DE LA MISSION....... . 14 4.1. PRESENTATION DU PPCB .............1 4.2. STRUCTURES DE MISE EN ŒUVRE DU PPCB PC.15 4.3. OBJECTIF DE LA MISSION..... . 16 4.4. METHODOLOGIE GENERALEDO .. 5. ANNEXES..E LE TABLEAU EMPLOIS RESSOURCES EXERCICE 2018 .... 18 ETAT DES TRANSACTIONS DU COMPTE DESIGNE BCEAO, CORIS BANK INTERNATIONAL ET LE TRES OR ... .......... . . . .,.. NOTE AUX ETATS FINANCIERS DU PROJET .. 20 LISTE DES IMMOBILISATIONS DU PROJET . . 21 LES ETATS DE RAPPROCHEMENT BANCAIRES .... . 22 LETTRE DAFFIRMATION ......D.A3.. . 23 Rapport d'audit des comptes exercice 2018 Page I P e- de Ple de Croissance de I gr P 1. RAPPORT D'OPINION Rapport d'audit des comnptes exercice 2u8 Page 2 Proiet de Kle de (ros:aee de Bagr (Pt G(JROUPELN1 I i».CABJNE IS PROJET POLE DE CROISSANCE DE BAGRE(PPCB) ACCORD DE FINANCEMENT IDA NOH 727-BF RAPPORT D'OPINION SUR L'EXERCICE CLOS AU 31 DECLMBRE 2018 Me ssieurs, En exécution de la mission d'audt financier et comptable qui nous a été confiée par le contrat de service de consultant 2019 /12 /IDA /PPCB /PM /SO/B GUL/DG, nous avons L'honneur de vous présenter conformument aux termes de réference, notre rapport d'audit des états financiers du Projct, tels qu'ils sent joints au présent rapport. Il s'agit du fableau Emplois Ressources (TER), les notes aux états financiers, l'état de réconciliation des fonds reçus par le pro jet du la wanue Mondiale et Les fonds decaisses par la Banque Mondiale, I'dtat des hansactons du iompte Desgn BLCAO et la liste des actifs immobilisés du Projet. Ces etats financiers ont dte etablis par l'Unité de Coordination du doet UL), 11 nous appartient sur la base de notre audit d'exprimer une opiniorn sur ces etats Nous avons effectué notre audit selon les normes internationales d'audit (ISA) édictées par la Fédération Internationales des Experts -Comptables, (lFAC) et adoptées par le réglement N' 01/2017/CM 01 IADA portant harnonisation des pratiques des professionnels de la comptabilité et de l'audit dans les pays membres de l'OH ADA. Ces normes requiérent la mise en œcuvre de diligences permnettan ud'btenir 'assurance raisonnable que les comptes anmuels ne comportent pas d'anomalies sigrificatives. Un audit consiste à examiner par sondages, les éléments probant justifiant les données contenues dans ces Raý ppor,t dh'itdes cempt etrCiuc 21 Pj Pag 3 Noel Lxpert-Comptable Di plOmé Pro et de Pôle de Croissance de agre (PPCB) 2. NOTES D'INFORMATIONS AUX ETATS FINANCIERS Rapport d`audi des comptes exercice 2018 Page 5 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) 2.1. PRINCIPES, REGLES ET METHODES COMPTABLES Le Projet est doté d'un système comptable informatisé. Le progiciel utilisé dénommé TOMPRO est multi bailleurs et calqué sur le système comptable centralisateur avec la tenue de journaux auxiliaires. Il permet également un suivi budgétaire, analytique et la tenue d'une comptabilité matière. La tenue de la comptabilité du Projet est centralisée au niveau de l'Unité de Coordination du Projet. Le contrôle interne du Projet est formalisé par un manuel de procédures administratives, financières et comptables et un manuel d'exécution. Les principes comptables retenus par le Projet pour l'enregistrement comptable de ses transactions et l'établissement de ses états financiers sont les suivants: - le plan comptable en vigueur est inspiré du plan de comptes du SYSCOHADA auquel sont associés des plans analytique et budgétaire permettant la ventilation des dépenses par bailleur, par composante et par catégorie financière; - les immobilisations sont comptabilisées à leur coût d'acquisition incluant le prix d'achat, les frais liés; les droits de douanes et la TVA dont l'Etat a supporté, elles ne font pas l'objet d'amortissement; - les financements sont comptabilisés pour leur montant reçus sur la base de l'Accord de financement. Ils sont enregistrés en F CFA au cours du jour des devises à la date de leur mise à disposition dans le Compte Désigné ouvert auprès de la BCEAO; - les états financiers établis se présentent notamment sous forme de tableau emplois / ressources (TER). Un tableau « Ressources » qui montre les ressources mobilisées auprès bailleurs (IDA et la contrepartie nationale) et un tableau « Emplois » qui montre l'utilisation des fonds. Les états financiers élaborés sont: - tableau Emplois Ressources (TER); - la note aux états financiers; - l'état des transactions du Compte Désigné BCEAO; - Etat d'exécution budgétaire A cela s'ajoute les états suivants: - la liste des actifs immobilisés du Projet; - Les états de rapprochement du compte désigné (BCEAO), - Les états de rapprochements du compte des opérations (CBI), - Les états de rapprochement du compte des opérations (TRESOR), Rapport d'audit des comptes exercice 2018 Page 6 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) 2.2. NOTES SUR LE TABLEAU EMPLOIS - RESSOURCES 2.2.1. FONDS REÇUS La rubrique « FONDS REÇUS » enregistre essentiellement les fonds reçus de la Banque Mondiale à travers le Don IDA N° H 727-BF en date du 04 Juillet 2011. Au cours de l'exercice 2018, le projet a bénéficié de vingt-neuf (29) décaissements du fonds IDA d'un total de F CFA 10167 612 977. Ce montant est composé de dix-neuf (19) paiements directs qui s'élèvent à F CFA 7786 134 791 et des virements effectués sur le compte désigné « BCEAO N° COQ 2612200 C00060442 de dix (10) DRF de F CFA 2 381478186, L'état récapitulatif des DRF (demande de remboursement des fonds) et des DPD (Demandes de Paiements Directs) soumises à IDA se présente comme suit: Date N°DRF/DPD Projet Comptes Montant DRF/DPD 11/01/2018 121 PPCB DPD/SOCIETECHAABANE ANDCIE 247727427 11/01/2018 122 PPCB DPD/SOCIETECHAABANE ANDCIE 133391722 02/02/2018 123 PPCB DPD/ GROUPEMENT CGE/SNCE 730 451 210 13/02/2018 125 PPCB DPD/SOCIEIE CHAABANE AND CIE 171 268674 13/02/2018 124 PPCB DPD/SOCIETE CHAABANE AND CIE 318 070 394 01/03/2018 126 PPCB DPD/GROUPEMENT CGE/SNCE 308 599 884 13/03/2018 128 PPCB DPD/SOCIETE CHAABANE AND CIE 366 137 945 13/03/2018 129 PPCB DPD/SOCIETE CHAABANE AND CIE 197 151 202 13/03/2018 127 PPCB BCEAO 225 551 031 29/03/2018 130 PPCB DPD/GROUPEMENT CGE/SNCE 799 578 454 16/04/2018 131 PPCB DPD/SOCIETE CHAABANE AND CIE 643606 088 16/04/2018 132 PPCB DPD/SOCIETE CHAABANE AND CIE 346557124 14/05/2018 133 PPCB BCEAO 137433 400 14/05/2018 134 PPCB BCEAO 175675578 14/05/2018 136 PPCB BCEAO 470 448 491 14/05/2018 135 PPCB DPD/GROUPEMENT CGE/SNCE 293573185 22/05/2018 138 PPCB DPD/SOCIETE CHAABANE AND CIE 246145313 23/05/2018 137 PPCB DPD/SOCIETE CIAABANE AND CIE 457127 005 21/06/2018 139 PPCB BCEAO 152 568 608 21/06/2018 140 PPCB BCEAO 425475721 27/06/2018 141 PPCB DPD/SOCIETE CHAABANE AND CIE 581 087 292 28/06/2018 142 PPCB DPD/SOCIETE CHAABANE AND CIE 312893155 05/09/2018 143 P1C DPD/SOCIETE CIAABANE AND CIE 710 239 243 02/10/2018 144 PPCB BCEAO 48124375 Rapport d'audit des omptes exercice 2018 Page 7 Projet de Pâle de Croissance de Bagré (PPCB) 02/10/2018 145 PPCB BCEAO 124 998 347 15/10/2018 146 PPCB DPD/SOCIETE CHAABANE AND CIE 346 667 628 27/12/2018 150 PPCB DPD/GROUPEMENT CGE/SNCE 575 861 846 TOTAL 1 1 9 546 410 342 NB: Des retenus ont été opérés de 40% sur les DRF 144 et 145 et l'intégralité des DRF 147 et 148 retenus par IDA pour le remboursement de l'avance initiale, soit un total de 621 202 635. Etat de réconciliation des Fonds recus par PPCB et des Fonds décaissés par IDA du 1, janvier 2018 au 31 octobre 2018 Etat des DRF/DPD reçus par IDA Etat des DRF/DPD payés ar IDA Date DRF/PD Montant DRF Date DRF/DP Montant DRF 04-Jan-2018 121 247727427 11/01/2018 121 247727427 04-Jan-2018 122 133 391722 11/01/2018 122 133391722 26-Jan-2018 123 730451210 02-Feb-2018 123 730451210 06-Feb-2018 125 171268674 13-Feb-2018 125 171268674 12412 06-Feb-2018 318070394 13-Feb-2018 124 318070394 20-Fe b-2018 126 308599884 01/03/2018 126 308599884 05-Mar-2018 128 366 137 945 13/03/2018 128 366137945 G5-Mar-2018 129 197151202 13/03/2018 129 197151202 OS-Ma 12271 05-Mar-2018 127 225551031 13/03/2018 127 225551031 23-Mar-2018 130 799578454 29/03/2018 130 799578454 06-Apr-2018 131 643606088 16-Apr-2018 131 643606088 06-Apr-2018 132 346557124 16-Apr-2018 132 346557124 133 137433400 14/05/2018 133 137433400 02-May-2018 __________ 02-May-2018 134 175675578 14/05/2018 134 175675578 02-May-2018 136 293573185 14-May-2018 136 293573185 02-May-2018 135 470448491 14/05/2018 135 470448491 Rapport d'audit des comptes exercice 2018 Page 8 Projet de Pôle de Croissance de 1agré (IPCB) 15-May-2018 138 246145313 22-May-2018 138 246145313 15-May-2018 137 457 127 005 23-May-2018 137 457 127 005 12-Jun-2018 139 152568608 21/06/2018 139 152568 608 12-Jun-2018 140 425475721 21/06/2018 140 425475721 19-Jun-2018 581087292 27/06/2018 581087292 22-Jun-2018 142 312893155 28/06/2018 142 31289315$ 24-Aug-2018 143 710239243 05/09/2018 143 710239243 15-Sep-2018 144 80207291 52/10/2018 144 48124375 15-Sep-2018 208330578 02/10/2018 145 124998347 04-Oct-2018 146 346667628 15/10/2018 146 346667628 147 161804448 147 148 148 19-Nov-2018 343983040 19-Dec-2018 150 575861846 27-Dec-2018 150 575861846 Total 7 10 167 612 977 Total 9 546 410 342 Soit un écart de 621 202 635 correspondant aux retenus opérés de 40% sur les DRF 144 et 145 et l'intégralité des DRF 147 et 148 retenus pour le remboursement de l'avance initiale. Voir détail ci-dessous: Date N°DRF Montant 15-Sep-2018 144 32082916 15-Sep-2018 145 83332231 19-Nov-2018 147 161804448 19-Nov-2018 148 343 983 040 Total 621 202 635 2.2.2. DEPENSES DE LA PERIODE Les dépenses du projet durant la période sous revue ont été regroupées en deux (02) grandes masses. Le tableau suivant montre les réalisations sur ces deux composantes. Composantes ¯Libe Réalisations Rapport d'audit des comptes exercice 2018 Page 9 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) i Investissements 9 514 456 213 2 Fonctionnement 4333066458 Totaux 13 847 522 671 Le contrôle de la passation des marchés relative à ces dépenses, ainsi que la régularité des pièces justificatives n'a pas révélé d'anomalies particulières. 2.2.3. ENCAISSE NETTE DISPONIBLE Cette rubrique présente les soldes comptables des comptes de trésorerie du projet à la clôture de l'exercice le 31 décembre 2018. Ils sont de: - F CFA 528 246 352 pour le Compte Désigné BCEAO N° COO 2612200 C00060442; F CFA 315 454 946 pour le compte des opérations CORIS BANK INTERNATIONAL N0 011767224101; - F CFA 852 818 396 pour le compte de contrepartie nationale Trésor N° 000144301414/443410000764. Le contrôle des rapprochements bancaires établit nous a permis de constater un suspens de plus de six mois, de F CFA 7 420 445 au niveau du compte trésor, Il est relatif à un double paiement effectué par ce dernier. Nous avons disposé de la copie de la lettre de réclamation N' 2019-0006 / PM/ SG/BGPL /SG/ DAFCO/RAF du 03 avril 2019 adressée au trésor. Rapport d'audit des comptes exercice 2018 Page 10 Projet d Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) 3. RAPPORTS FINANCIERS INTERMEDIAIRES Rapport d'audit des comptes exercice 2{0 18 Page I1 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) Au cours de l'exercice clos au 31 décembre 2018, quatre (04) Rapports Financiers Intermédiaires (RFI) ont été établis par 'UCP (Unité de Coordination du projet). Ils sont élaborés trimestriellement et présentent distinctement une exécution financière du projet de la période concernée. Ils comprennent essentiellement: - Les sources et utilisations des fonds par catégories et composantes pour tous les bailleurs et pour IDA; - L'état d'exécution financière du projet au cours de la période; - L'utilisation des fonds par activités (tous bailleurs) ; Les prévisions des dépenses des comptes désignés pour les six (06) prochains mois pour tous les bailleurs ainsi que pour IDA; - L'Etat des comptes désignés. L'exécution financière du premier trimestre du projet décrit dans le RFI du 31/03/2018 montre que le Projet a exécuté 91.59% de ces prévisions. Soit 4 510 017 514 sur 4 924 055 146 de dépenses prévues. Ces investissements concernent l'amélioration du climat des investissements et les infrastructures critiques. Le PPCB a bénéficié au cours de ce trimestre de fonds de 3 497 927 942 de IDA et les comptes désignés (BCEAO, CBI et TRESOR) présentent des encaisses disponibles de 1 499 561 928 à la fin du trimestre. L'exécution financière du projet du second trimestre (entité BAGREPOLE) décrit dans le RFI au 30/06/2018, il montre que le Projet a exécuté 71.33% de ces prévisions. Soit 3 609 643 103 sur 5 060 715 146 de dépenses prévues. Ces investissements concernent l'amélioration du climat des investissements et les infrastructures critiques. Le PPCB a bénéficié de fonds de 4 241 959 677 de IDA et l'état des comptes désignés présentent des encaisses disponibles à la fin de ce second trimestre sont de 2 144 956 668 F CFA. L'exécution financière du projet au troisième trimestre (entité BAGREPOLE) décrit dans le RFI au 30/09/2018 montre que le Projet a exécuté 78.69% de ces prévisions de /ce trimestre soit 1752 538 374 sur 2227215 146 de dépenses prévues. Ces investissements concernent l'amélioration du climat des investissements et les infrastructures critiques. Le PPCB a bénéficié de fonds de 710 239 243 de IDA et les l'état des comptes désignés montre des encaisses disponibles à la fin du trimestre sont de 1099 657 537. L'exécution financière du projet du quatrième trimestre (entité BAGREPOLE) décrit dans le RFI au 31/12/2018 montre que le Projet a exécuté 41.41% de ces prévisions du quatrième trimestre soit 2 737 661 039 sur 6 610 875 145 de dépenses prévues. Ces investissements concernent l'amélioration du climat des investissements et les infrastructures critiques. Le PPCB a bénéficié de fonds de 3 334 523 196 de IDA et du Rapport d'audit des comptes exercice 2018 Page 12 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) TRESOR. L'état des comptes désignés qui montre des encaisses disponibles à la fin du trimestre sont de 1696 519 694 F CFA. Nous avons pu valider ses activités et encaissements ainsi que les soldes des comptes à travers un rapprochement avec les comptes Désignés et l'état récapitulatif des paiements directs effectués par IDA et du TRESOR. En somme, les Rapports Financiers Intermédiaires soumis à la Banque ne présentent pas d'anomalie particulière à signaler. Rapport d'audit des comptes exercice 2018 Page 13 Projet de Pöle de Croissanc de Id Bagré 11 C 4. CADRE DE LA MISSION Rapport d'audit des comptes exercice 2018 Page 14 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) 4.1. PRESENTATION DU PPCB Le PPCB est une initiative de l'Etat Burkinabé. Il est classé en catégorie A des projets et programmes de développement exécutés au Burkina Faso (Décret 0092-2018). Initialement prévu pour durer six ans (2011 à 2017), le Projet a finalement duré 7 ans. Sa clôture a eu lieu à la date de 30 novembre 2018 suivant la prorogation du 29 janvier 2018, Cependant suite à un financement additionnel accordé par IDA du 4 octobre 2018, le PPCB est prolongé au 30 novembre 2020. Le principal partenaire financier du Projet est la Banque Mondiale à travers l'accord de financement IDA N° H 727-BF (71 000 000 Droits de Tirage spéciaux). Le PPCB est placé sous la tutelle technique du Ministère de l'Agriculture et de l'Hydraulique (MAH) et sous la tutelle financière du Ministère de 'Economie, des Finances et du Développement (MINEFID). Il a comme principal objectif la réalisation des objectifs de développement du gouvernement et d'accroitre l'activité économique de la zone de Bagré. De façon spécifique, le PPCB vise les objectifs principaux suivants: - promouvoir et attirer les investissements plurisectoriels de type industriel, conuercial et de services en favorisant l'implantation d'entreprises intervenant dans le domaine de l'agriculture commerciale, de la transformation agroalimentaire et des services à Bagré ; - permettre le développement des exportations et l'investissement direct, burkinabé et étranger; - développer les industries de transformation de produits issus de l'exploitation; - développer les nouveaux processus et solutions techniques ainsi que leur mise en oeuvre dans l'économie nationale; - accroître la compétitivité des biens produits et des services rendus et développer l'infrastructure économique du Burkina Faso; favoriser la création d'emplois. Pour atteindre ces objectifs, les stTuctures suivantes ont été mise en place. 4.2. STRUCTURES DE MISE EN RUVRE DU PPCB La mise en œuvre du PPCB a nécessité la création des structures suivantes: - un organe d'orientation et de pilotage dénommé «Comité National de Revue des Pôles de croissance »; Rapport d'auditdes cmptes exercice 2018 page 15 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) - une Unité de Coordination du Projet (UCP), chargée de la gestion financière, administrative et comptable; les structures d'exécution du projet, au nombre de deux (02), chargées de la mise en oeuvre technique des composantes du projet dont elles sont les bénéficiaires ou ont en charge. Il s'agit de la Maison de l'Entreprise du Burkina Faso (MEBF) et de la Société BARGEPOLE SEM. 4.3. OBJECTIF DE LA MISSION L'objectif de l'audit financier et comptable est de permettre d'exprimer une opinion - professionnelle sur la situation financière du PPCB à la fin de l'exercice clos au 31 décembre 2018 et s'assurer que les ressources mises à la disposition du Projet sont utilisées aux fins pour lesquelles elles ont été octroyées en vue de l'atteinte des objectifs fixés. 4.4. METHODOLOGIE GENERALE Les travaux ont porté sur les deux points suivants: - la revue des procédures de contrôle interne applicables au Projet. Ces travaux ont permis de présenter un rapport sur les procédures en formulant toutes les recommandations d'améliorations jugées utiles, dans l'optique d'efficacité dans le traitement des opérations et de sécurité des fonds, des actifs créés au moyen de ces fonds; l'audit des comptes tel qu'ils sont présentés dans les états financiers établis par l'Unité de Coordination du Projet. Rapport d'audit des comptes exercice 2018 Page 16 Proet d Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) 5. ANNEXES Rapport d'audit des comples exercice 2018 Page 17 Projet de Pôle de Croissance dc Bagré (PPCBï LE TABLEAI LMPLOIS RESSOURCES EXERCICE 2018 Rapport d'audit des comptes exercice 2018 Page 18 PREMIER MNINSTERIS RKiN F SECRE I I GF NE RAI r r Jtice BAGREPOLESEN - TABLEAU RESSOURCES EMPLOIS DU PPCB AU 31/12/2018 P P C B / BAGREPOLE SITUATION FINANCIERE AU 31 DECEMBRE 2018 -- ENIPLO IS EXERCICE EXERCICE NOTES LIRELLES 2017 24118 I l. INVESrISSEMENTS ININTOBILISATIONS INCORPORELLES LOICIEL 60 179 350 131 081 938 60 179 350 131 f)81 938 IN1OBILISATIONS CORPORELLES TERRAINS 29 638 301453 38 193 261 349 BATIMENTS ET INSTALLATIONS TECIINIQUES EN COURS 3695 289 237 3 785 243 162 MATERIEL ET OLITILLAGE 83974346 490 415 469 MATIRIELS T MOBILLIERS DE BUREAU 457 720 097 462912 097 MATERIIELS DE TRANSPORT 806 380 149 959429645 AUTRES MATEliRIEIS ET N101311LIRS D 22 349 200 34681665282 43913610922 2 I. FONCTIONNEMENT ACHATS 983 184 054 I 645 386 372 TRANSPORTS 68 488 380 76962480 SERVICES EXTERIEURS 6 717 493 950 8571 754 595 AL RIS SERVIClES EX flERIlEURS I 055 285 463 1 251 704 475 M IS lET TAXES 0 0 AUTRES C IA RGES 5234053366 6922365 696 C l ARGE DE PERSONNEL 1 712 187 554 2 081 367 992 15 7701692 767 20 549 541,610 3 1I1. TIERS DEBITE1'nS FOURNISSEIJRS ET COMPT-S RATTACIlES 110 705 0 IDA 117270 BUR, FONDS DOTATION A RFC'FVOIR 225 55 1 031 460400 115 DEBITFUR DIVERS - BUNEE 0 1 379 000 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 1 384 118 I 430 000 227 045 854 477 209 115 4 1V. TRESORRIE CORIS BANK lNTIERNATIONALE 379 823 527 315 454 946 BCEA0 I 267 970 801 528246 352 COMPTE TR ESOR PUBLIC PPCBI 863 857 172 852 818 396 2511 651 501 16965)9694 TOTA LG ENERA L 53 251 234 753 66 767 963 279 1AGMEP1i'4:ISsi, 03 ZIP 7037 OUAGADOUGOU 03 RUIIKIENA FASE TEL.: 25.31.00 33 / 25 31 00 37 / 24 71 4ft 28 / 24 71 -10 32 FAX: <226) 25 31 22 09 E-amnil: kukkC@l rri. ie.b - Siie weh: www.hnbrepole.hf P I C B I BAG REi POL E SITUATION FINANCRF El. AU 31 DECEMBRE 2018 IV\ 1 K iXERCIK TOP RYSSOI R(i V-- 2017 2018 l I "AVAN\ S D: (ONDL RO( RSER N1S [N 1L. 3 |1-3 676 50 532 67n 865 3 153 878 5110 2 532 675 65 <6 Fl INAN (IX IKNTS RI( ISN )TA1)l lN )\ll MI\ TAR ) \ 1 97 5|7 34 S 288 911 1 A T \.| 61 39 'ju) l. l547 5j7 70 l R 1 i 1 |)1 1 \ )11) 16 767 3<6 R00 2 553491 00 I 1 T. k. \ l I K (I : S 4 39 61690 9 927 416 056 I A) 1 lŒ1. l i ) 7 I9u 6 77 61M 6 8 011 530 416 63 495 172 263 7 IL i IKISS CR I TI 1I RS | iA J [ I T ]T i P 1 1 136 1 1 ) 24)7 2 u7 |I Di I R k555 2-,4 74 - )I I)OURM) 1 I 135 '42 10 (91 1 496 ( 25 835 740 15 I51 \ 1 |1 --P-F T YFA L ( ENE,RA L 53 251 234 753 66 767 963 279 LeI Responsable Administratif Le Diveteur de lAdmninimtion, des et Financier Finances et de lai Comtptabilité Ilnoussa DABONE G, jounn ID1AM BA IAt1i,E1IC1..I m 0: UP 70:17 OVAcAOUG O 3 I03HRINA IAM TEL.: 23.3 l .0 33 / 23 31 11 37 / 2-1 71 1) 28 / 2 1 71 161 32 VAN: <226 25 35 22 09 I-il»ii: iuiøigi iI.M - 4ii t : wW berele. bl Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) ETAT DES TRANSACTIONS DU COMPTE DESIGNE BCEAO, CORIS BANK INTERNATIONAL ET LE TRESOR. Rapport d'audit des comptes exercice N1 8 Page 19 �С)IJF�C�S ЕТ UT1�! зATiCjFJS [7�S FUNC3S (4V�б�)ËL..E 1� Artrr�e finissant 1е� 3111212й1� , FFiAГ: � : ; С,�!'1 Fa , . 1!1 х м�с � �* �r>,iчr,. �ry .� . . .. ��У "� . '`'�� .:.11. �f>�.г ... .•�' ,� ,��.�: ��гmri� �� � з .. . ,оlг I , ;i'- _ �. 1i..5.. • �_ . ..i ,. гхi:и=. i �,- ( ,' Т , , . • . F � =:]s гее з5 _7�. .�� . f-'�f-��_ � +Г� , , ... г ,.., а,з ;_ t•._r;г�1 ENC,4ISSEMENTS зз гвльsааs� эы эч: - �- -i ! . ,Г1гЭ1 t1�N445П..1F.rY •, .. ��1tlr"t � -з: 1!, �� ,rM1 J ь_ "�C,J� У i. . -!, Э Зн.��... _ _.JVГ\��_: ��.,Е 1L1[._Р( .., 1 �',V�-�i1�� ����С РР}`i Г�t��Lэ � ;:_ г~.гг" ;,., �заг�г�Рв�� � t1E- �� tн�E�F i � ?,r ': -A;.�f >ы�. ., -г,�.. ,, . . , � ._ .. `. rt� � j� r, г F ��.'�`�. 1 � � , , 1 � S 1 Iг �.- 5} ���,:-'гп - ЕТлгя[Р�зЕ_F �;�NS - ЁчlaFthiNA'гА�в Edit� Iгэ б61b4г2г71$ � 1�:с12 ETAT DU COMPTE SPÉCIAL Année finissant le 3111212018 g f ep e FRANCS CFA I Avances Recues 4ýP7 ý9 0ý 5 Partie 11 is `3 ý1- Tot3 aiusternerýs 11 +1- Déponses é!igibles de la pédoda 7 SCA 'c8 w i 16. Solde apfés ajustements 701 zqý TomPro - BAGRI2POLE $EM - BURKINA FASO Ed ité l Ø 0610412019 å 13:04 ETAT DU COMPTE SPÉCIAL Année finissant le 3111212018 e u FRANCS CFA 17 Paiments d rects / DRFs en instances 18 (15+ 17) aa1 701 296 843 701 298 TomPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO Edité le M604M219 å 13:-04 Projet de Pôle de Croissance de i kìi I NOTE AUX ETATS FINANCIERS DU PROJET Rapport d'audit des comnptes exercice 2018~ Page 20 SOCIETE DE DEVELOPPEMENT BURKINA FASO INTEGRE Unité - Progrès - Justice DUPOLEDEBAGRE (BAGREPóLE) PROJET POLE DE CROISSANCE DE BAGRE (PPCB) - ENTITE BAGREPOLE - •-- - - - - -- - - ------ . L- Accord de financement H 727-BF Banque Mondiale Février 2019 Sommaire 1. NOTE INTRODUCTIVE AUX ETATS FINANCIERS ........................................... 3 2. ÉTATS FINANCIERS ANNUELS 2018..................................................................... 4 21. SITUATION FINANCIERE AU 31 DECEMBRE 2018: TABLEAU EMPLOIS-RESSOURCES .4 2.1.7. Tableau n°I : EM PLOM PL...I...... . ...................................... ....... . 4 2.7.2. Tableau n°2 : R ESSO/RC ES ....... ........................................................ ......... 5 2.2. ÉTAT D'EXECUTION BUDGETAIRE PAR COMPOSANTE AU,31-12-2018 ........... 6 3. COMMENTAIRES DU TABLEAU DES RESSOURCES ET EMPLOIS .............6 3.1. NTL1N:VLETINVESTISSEM ENTNS........................................................ 6 3.2. N OTE 2 : FONCTIO NNFM ENM .... . ...................................................... 7 -7 3 .2 .1 . S e rv ices ex....................................................................... 3 .2 .2 . L es au tres cha rg es .......................................... .... ................................ . ... .... 7 3.3. N O T E 3 : TIERS D EBBTTEU RS....................... ....................................................... ...... 8 3.4. NOTE 4 :TRESOURCERIE Diu PPCB......-..................... ........................ 3.5. NOTE 5: AVANCES DE FONDS A R MBOURSER -.-.....................................................9 3.6. N OT E 6 : FINANCEM ENTS REÇUS ...................................... .................... .......... . 10 3.6.1. D otation com plém entaire ID A ...................................................... 70 3.6.2. D otation com plém entaire État ............................................................. .......- 11 3.6.3. Les Paiem ents directs de l'exercice..................l......l...... ................................... 1 3.6.4. É tat exonérations accordées................................................................................. Il 3.7. N OTTC 7T: TT ERS CR E DITE................... .................. . ....................... . 12 3.7.1. Le com pte fou nis2seur ........................................... ... .-...................................... 12 3.7.2. É tat et collectivités publiques .........................................-............................... . 12 3.7.3. Fournisseurs d'inivesieisseem en ts ............... . .... ..................................... 73 4. COMMENTAIRE DE L'ETAT D'EXECUTION BUDGETAIRE.........................14 4.1. AMELIORATION DU CLIMAT D'INVESTISSEMENT ET RENFORCEMENT DES CAPACITES 1NSTITUTIONNELLES POUR LA PROMOTION DES INVESTISSEMENTS A BAGRE..................14 4.2. DEVELOPPEMENT D'INFRASTRUCTU RES CRITIQUES .......................... ............ 19 2 1. NOTE INTRODUCTIVE AUX ETATS FINANCIERS Conformément aux dispositions de l'Accord de Financement N°H-727- BF pour le financement du Projet Pôle de Croissance de Bagré (PPCB), il est fait obligation de produire des états financiers annuels dormant la situation financière et comptable du Projet. Le traitement des informations financière et comptable du PPCB est informatisé et s'opère avec le logiciel dénommé « TOMPRO ». Les états financiers sont préparés, conformément aux normes et principes comptables en vigueur au Burkina Faso. Les états financiers du projet comprennent: - Le tableau des Emplois -Ressources; - La note aux états financiers; - L'état d'exécution budgétaire. À cela, s'ajou tent les états annexes suivants - Les états de rapprochement du compte spécial (BCEAO); - - Les états de rapprochement du compte des opérations (CORIS BANK INTERNATIONAL); - Les états de rapprochement du compte de contrepartie national (TRESOR); - L'état de reconstitution des comptes; - La liste des actifs immobilisés au 31/12/2017. Les présents états financiers traduisent les informations financières sur l'exécution du PPPCB pour l'exercice clos au 31 décembre 2018. 3 2. ÉTATS FINANCIERS ANNUELS 2018 2.1. TABLEAU EMPLOIS-RESSOURCES AU 31/12/2018 2.1.1. Tableau n° : EMPLOIS P P C 1 /BAGREPOLE SITUATION FINANCIERE AU 31 DECEMBRE 2018 - NOTEUS I.1RE*LLES __________ 2017 2018 I. INVESTISSENIENTS - IMMOBiLISATIONS INCORPORE1,LES i 7 60179 350 31081938 60 179 35M- 131 fi8 l 938 UMOBILISATIONS CORPORELIÆS T-RRAINS 2 6 3f 1453 38 1)3 261 349 BATIMINTS EF lNS I AL.LA FONS TECI INIQIS EN COURS 3 695 289 237 3 785 243 162 MATERIE El OTl LAGE 83 974 346 490 415 469 MATER EIS II MOISILIERS D BURI,Al: 457 720 097 462 912 <197 MATERIFLIS D1l VRANSPORT 06 380 149 959 429 645 AlTiRFS MAT'RIELS El MOBIIERS 22 319 200 34 681 665 282 43 913 610 922 2 i. FONCTIONNEMENT AC IATS 983 184 054 1 645 386372 'RANSPORTS 68 488 38 76 962 480 SERVICES EXTERibURS 6 717 493 95) 8 571 754 595 A.TRE1S SIVlC-S EXTERl'l1'RS I 55 285 463 1 251 704475 IMPO 0S T TANES AI,I'RES CHARGLS 5 234 D53 366 6 922 365 696 _CHIARGE, DEHPIRSONNEL 1712187 554 2 081 367 992! 15 770 692 767 20 549 541 6 10 3 11.lI TE RS DiE B114R S FC RNlSSEIIRS l" CO IMI> I `S RATTACi LS 110 705 IDA 117270 81UR, FONDS D0T,V ION A RFEIVOIR 225 551 031 460 400 t15 D131' ViIUR D1IVE:RS - BU NEE, U 15S 379 000 CI [ARGCENS CoNSIA [,k TAVANCI 1 384 11 I 430 00U 227 045 854 477 209 115 4 iv.TRESORERIE CORIS BANK INTIRNATIONAI.1 379 823 527 3 1 5 454 946 _All U 1 267 970 801 528 246 352 COMPE TRESOR Pl IBLIC PPCB 863 857 172 852 818 396 2 511 651 50 1 696 5[9 694 TOTAL GENERAL 53 251 234 753 66 767 963 279 4 2.1.2. Tableati nDZ : RESSOURCES 불 5 2.2. ÉTAT D'EXECUTION BUDGETAIRE PAR COMPOSANTE AU 31-12-2018 L'état d'exécution budgétaire de la période sous revue se présente comme suit: MONTANT COMPOSANTES EXERCICE EXECUTION CUMULAU CLOS Au 31/12/2017 2018 31/12/2018 1 Amélioration (lu climat d'investissement et renforcement Lies capacités 1 14 924 591353 4 567 240 858 19 491832 2 Il institutiortrielles pour la promotion des investissements à Bagré Développement d'infras truc Lures 2 35 587 946 046 9 514 456 213 45 102 402 259! critiques TOTAL 50 512 537 399 14 081697 071 64 594 234 470 3. COMMENTAMES DU TABLEAU DES RESSOURCES ET EMPLOIS 3.1. NOTE 1. LES INVESTISSEMENTS Les investissements de la période se présente comme suit: IMMOBILISATIONS Montant LOGICIEI, 70902588 TERRAINS 8554959896 BAT] M EN TS ET 1 N STA 1, LA TION S T EC HN 1 QU ES EN COL) RS Sc) 953 925 MATERWIl, ETOUTILLAGE 406441 123 MATERIELS ET MOBILIERS DE BUREAU[ 5 192000 MATERIELS DETRANSPORT 153 04949( AUTRES MAT[--,RIELS ET MOBILIERS 22349200 Total 9 .31 945 6401 Ce poste comprend les acquisitions d'immobilisations incorporelles et corporelles. Le PPCB la acquis des inu-nobilisations au cours de l'exercice 2018 pour une valeur totale de F CFA 9 302 848 228. Ce montant se justifie à plus de 91 % (F CFA 8 550 813 896) par les travaux aménagernent de la 2élile phase des 2582 HA, exécutés par Ici société CHAABANE et le Groupeinent d'Ei-itrc--,prise CGE/SNCE. 3.2. NOTE 2.: FONCTIONNEMENT Les charges de fonctionnement du PPCB pour l'exercice 2018 sont de FCFA 4 778 848 843. Le détail par ligne se présente comme suit: Libellé Montant % ACHATS 662202318 13,86% TRANSPORTS 8474100 0,18% SERVICES EXTERIEURS 1854 260 645 38,80% AUTRES SERVICES EXTERIEURS 196 419 012 4,1% AUTRES CHARGES 1 688312330 35,33% CHARGE DE PERSONNEL 369180438 7,73% Total 4 778 848 843 100,00% 3.2.1. SERVICES EXTERIEURS Les services extérieurs contribuent à 38,80% du poste des charges. Sur cette ligne, le compte « 6261 études », concourt à 82,49% du total du compte services extérieurs pour un montant de F CFA 1 529 497 245. Il s'agit essentiellement des: - Études de suivi et contrôle des travaux de la zone pastorale de BAGREPOLE; - Étude d'aménagement du périmètre maraichers et du bas fond; - Études de suivi et contrôle des travaux de la zone pastorale de DOUBEGUE- TCHERBO; - Suivi des travaux d'aménagement des 13000 ha du périmètre hydro-agricole; - Études bornage-morcellement parcelles plaine de BAGRE; - Assistance technique et travaux d'aménagement hydro agricole de la rive gauche; - Etc. 3.2.2. LES AUTRES CHARGES Les autres charges de la période se chiffrent à F CFA 1 688 312 330 soit environ 35,33'l/ du total des charges. Cette ligne est composée de: - Les opéra tions d'indemnisation des déplaces de F CFA 981 090 450, le détail du compte se présente comme suit: 7 Éléments Montant PAIEMENT DES INDEMNISATION S DES PAP 499 450 ANNULATION ERREUR POSITIONNEMENT 1 000 PRISE EN CHARGE/INDMNISATION DES DEPLACES 297 500 RELIQUAT / INDMNISATION DES PAP - 20 000 000 PRISE EN CHARGES DES RESTANTS /INDMNISATION DES DEPLACES 292 500 INDMNISATION DES DEPLACES DE LA RIVE GAUCHE 500 000 000 INDMNISATION DES PAP EXTENSION NORD ET EST 500 000 000 Total 981 090450 - Infrastructures socio-économiques s'élèvent à F CFA 702 312 880. 3.3. NOTE 3: TIERS DEBITEURS Le montant total dû par les débiteurs du PPCB est de F CFA 477 209 115. Il est en hausse par rapport à l'exercice 2017 de plus de 47,57% (F CFA 227 045 854). TIERZS DEBIT EURS Montant IDA H17270 BUR, FONDS DOTATION A RECEVOIR 460 400 1 15 DEBITEUR DIVERS - BUNEE 15 379 000 CHIARGES CONSTATEES D'VNE1 430 000 Total 477 209 11,5 Cette situation s'explique en grande partie par les DRF à établir de F CFA 460 400 115. Le détail se présente comme suit: DRF A ETABLIR 149 206322029 DRF A ETABLIR 151 133173 853 DRF A ETABLIR 152 120 904 233 Total 460 400 115 Des paiements ont été effectués également au profit de la société BUNE pour un montant de F CFA 15 379 000. Ils sont relatifs d'une part aux missions de suivi externe pour la mise en œuvre des PGES pour un montant de F CFA 3 300 000 et d'autre part, à l'organisation d'une session COTEVE portant la validation des rapports EIES des infrastructures à réaliser à BAGRE pour un montant de F CFA 12 079 000. 8 3.4. NOTE 4: TRESORERIE DU PPCB La trésorerie du PPCB est constituée des comptes suivants: Compte désigné BCEAO N° C00 2612200 C00060442; Compte de contrepartie national « Trésor N° 000144301414/443410000764»; Compte des opérations « Coris BANK International N° 011767224101. Le solde de ces comptes à la clôture de l'exercice 2018 se présente comme suit: Compte Montant CORIS BANK INTERNATIONALE 315 454 946 BCEAO 528 246 352 COMPTE TRESOR PUBLIC PPCB 852818 396 Total 1 696 519 694 Nous avons effectué un rapprochement entre chaque compte et son relevé bancaire. À la clôture de l'exercice, un suspens de F CFA 7 420 445 relatif à une erreur du trésor a été décelé, nous avons à cet effet adressé une correspondance pour la correction. 3.5. NOTE 5: AVANCES DE FONDS A REMBOURSER Les avances initiales se chiffrent à F CFA 2 532 675 865 soit une baisse de F CFA 621 202 635 par rapport à l'exercice 2017. La baisse s'explique par les retenues effectuées par IDA sur le remboursement de certains DRF. Le détail se présente comme suit: N° DRF Montant demandé Montant payé Montant retenu % retenu 144-81-17270 80 207 291 48 124 375 32 082 916 4% 145-B-H7270 208330578 124998347 83 332 231 40% 147-B-H7270 161 804 448 - 161 804 448 100% 148-B-H7270 343 983 040 - 343 983 040 100°% Total 794 325 357 173 122 722 _ 621 202 635 L'avance initiale de l'État n'a pas varié. 9 3.6. NOTE 6 : FINANCEMENTS RECUS Ce poste prend en compte d'une part les financements de IDA sur le compte désigné et les paiements directs et d'autre part ceux de l'État sur le compte Trésor et les exonérations accordées. Le détail se présente comme suit: Financements reçus Montant DOTATIONS COMPLEMENTAIRES IDA 2 381 478 186 DOTATIONS COMPLEMENTAIRES ETAT 2 238 239 717 FONDS RECUS DE L'IDA/ DPD 7 786 134 790 ETM', EXONERATIONS ACCORDEES 2 488 789 152 Total 14 894 641 845 3.6.1. DOTATION COMPLEMENTAIRE IDA IDA a procédé au remboursement de DRF en 2018, détaillé comme suit : N° DRF Montant 127-B-H7270 225551 031 134-B-H7270 175 675 578 133-B3-H7272 137 433 400 135-B-17270 470 448 491 139-B-H7270 152 568 608 140-B-H7270 425 475 721 144-B-H7270 80 207 291 145-B-H7270 208 330 578 147-B-H7270 161 804 448 148-B-H7270 343 983 040 TOTAL 2 381478 186 NB: les retenues effectuées sur les DRF 144; 145; 147; 148 ont été imputées sur l'avance initiale. 10 3.6.2. DOTATION COMPLEMENTAIRE ÉTAT L'État du Burkina Faso a viré sur le compte trésor une somme de F CFA 2 238 871 000 durant l'exercice 2018. 3.6.3. LES PAIEMENTS DIRECTS DE L'EXERCICE Durant l'exercice 2018, le PPCB a introduit 19 DPD détaillées comme suit: N° Société Montant 272 GROUPEMENT CGE/SNCE 575861846 265 SOCIETE CHAABANE AND CIE 346 667 628 262 SOCIETE CHAABANE AND CIE 710 239 243 261 SOCIETE CHAABANE AND CIE 312 893 155 253 SOCIETE CHAABANE AND CIE 246 145 313 252 SOCIETE CHAABANE AND CIE 457 127 005 248 GROUPEMENT CGE/SNCE 293 573 185 246 SOCIETE CHAABANE AND CIE 346 557'124 245 SOCI ETE CHAABANE AND CIE 643 606 088 244 GROUPEMENT CGE/SNCE 799 578 454 242 SOCIETE CHAABANE AND CIE 197 151 202 241 SOCIETE CHAABANE AND CIE 366 137 945 238 GROUPEMENT CGE/SNCE 308 599 884 237 SOCIETE CHAABANE AND CIE 31.8 070 394 236 SOCIETE CHAABANE AND CIE 171 268 674 235 GROUPEMENT CGE/SNCE 730 451 210 234 SOCIETE CHAABANE AND CIE 133 391 722 233 SOCIETE CHAABANE AND CIE 247 727 427 259 SOCIETE CHAABANE AND CIE 581 087 292 TOTAL 7 786 134 791 3.6.4. ÉTAT EXONERATIONS ACCORDEES Il s'élève à F CFA 2 488 789 152 et est constitué des droits de douanes, la TVA et autres impôts concédés par l'État du Burkina Faso. 11 3.6.5. NOTE 7: TIERS CREDITEURS Le total des comptes tiers créditeurs à la clôture de l'exercice 2018 est de F CFA 740 115 151. Ce poste est constitué comme suit: TIERS CREDITEURS MONTANT FOURNISSEURS 24 775 849 ETAT ET COLLECTIVITES PUBLIQUES 4073 287 IDA, DRF A ETABLIR 460 400 115 CREDITEURS DIVERS 234 174 400 FOURNISSEURS D'INVESTISSEMENTS 16691 500 TOTAL 740 115 151 3.6.6. LE COMPTE FOURNISSEUR Le solde du compte fournisseur à la clôture de l'exercice 2018 est de F CFA 24 775 849, le détail se présente comme suit: LIBELLE MONTANT ONATEL 14 543 935 ADM TOUT POUR LA PECHE 517 600 KCS 220000 ONEA 78625 ONATE L 4482915 SONABEL 1 958 164 SOGEDAF 2974610 _TOTAL24 775 849 La dette envers la société ONATEL SA est de F CFA 4 482 951 et le montant non parvenu des factures de 2018 est estimé à F CFA 14 543 935. 3.6.7. ÉTAT ET COLLECTIVITES PUBLIQUES Le compte État et collectivités publiques cumule les retenues opérées sur l'impôt sur le bénéfice et non reversées à la clôture de l'exercice 2018. 12 3.6.8. CREDITEURS DIVERS Le compte créditeur divers porte sur la prise en charge de dépenses effectuées dans le cadre de l'appui apporté aux PAP installées dans les nouveaux périmètres aménagés en rive gauche du Nakanbé pour un montant de F CFA 223 637 500. Cet appui se présente sous la forme de mise à disposition d'engrais, de pesticides, de semences, de la réalisation de labour croisé et de la mise en boue des terres. En outre, le compte créditeur divers enregistre la prise en charge de certaines dépenses imputées à tort sur les ressources de la société pour un montant de F CFA 10 536 900. Le total des dépenses ci-dessus citées, qui s'élèvent à F CFA 234 174 400 est entièrement imputable sur les ressources de la Contrepartie Nationale du Projet. 3.6.9. FOURNISSEURS D'INVESTISSEMENTS Le compte fournisseur d'investissement est créditeur de F CFA 16 691 500. Le détail par fournisseur se présente comme suit: MONTANT MONTANT ETAFSARL 4897665 ECC/KAF 2904026 ENERLEC SARL 837 000 GROUPEMENT EBATP-GECAUMINE 4198272 LIPAO 1 010 750 SOWDAF 2843787 TOTAL 16 691 500 Il s'agit des retenues de garanties des prestataires. 13 4. COMMENTAIRE DE L'ETAT D'EXECUTION BUDGETAIRE 4.1. AMELIORATION DU CLIMAT D'INVESTISSEMENT ET RENFORCEMENT DES CAPACITES INSTITUTIONNELLES POUR LA PROMOTION DES INVESTISSEMENTS A BAGRE L'objectif de cette composante est de contribuer à améliorer la gestion de la zone et l'environnement des affaires, de réduire les coûts et les risques de faire des affaires dans la zone du projet. Il s'agira de renforcer les capacités institutionnelles du gouvernement et de la MOB (l'entité gouvernementale qui assuré la gestion de Bagré les 20 dernières années). La MOB fournira des services au secteur privé, s'attaquera aux questions transversales relatives au climat de l'investissement et trouvera des solutions à une masse critique de contraintes qui pourrait entraver le développement de la zone du projet. Pour la période revue, les dépenses réalisées s'élèvent à 4 567 240 858 FCFA et se détaillent comme suit: MONTANT SOUS COMPOSANTES OU ACTIVITES EXERCICE EXECUTION CUMUL AU CLOSAU 31/12/2017 2018 31/12/2018 101 RESTRUCTURATION MOB 408013611 3808710 4-1 822 321 102 EQUIPE DE GESTION PPCB 3569705658 1316 344 720 4 886 050 378' 103 EQUIPEMENT BAGREPOLE 1 192 148 147 645 509 948 1 837 658 095 104 OPERATEURS PRIVES 1 908 251 012 164 281 589 2072 532 601 106 CONCESSIONS ET TRANSACTIONS 245 948 972 0 245 948 972 107 AT ATTRIBUTION T ER RES 859 236 606 21 371 843 880 608 449 108 AT ACQUISITION TERRES 69612010 464-462362 534074372 109 AT GEST [ON ENVIRON ET SOCIA LE 5868426090 1 902549276 7770975366 110 EQUIPEMENT CFP 94374073 0 94374073 112 COORDINATION POLES CROISSANCES 382419606 25726410 408 146 016 113 AUTRES DEP FONCTEQUIP CPN 326455568 23186000 349 641 568 TOTAL 14 924 591 353 4 567 240 858 19 491 832 211 14 - RESTRUCTURATION MOB Cette sous composante vise l'appui au renforcement et à la restructuration de la MOB actuelle de sorte à ce qu'elle devienne une maîtrise d'ouvrage efficace de pôle de croissance qui aura en charge la conception, le développement, et la gestion de la zone du projet. Au cours de la période, les dépenses exécutées ont porté particulièrement sur le renforcement des capacités du personnel d'appui et des secrétaires. Pour l'exercice 2018, les dépenses qui ont été réalisées sur cette ligne budgétaire s'élèvent à 3 808 710 FCFA. SE QUIPE DE GESTION PPCB Cette sous composante concerne la mise en place et l'opéra tionnalisation d'une équipe de gestion du projet au sein de la MOB, l'assistance technique en vue de renforcer les capacités de la MOB en matière de planification des activités, la mise au point d'un système de mesure et d'évaluation (S&E) afin d'évaluer les investissements dans la zone du projet, et d'une stratégie de communication et de consultation pour les opérations de la MOB durant la phase du Projet. Au cours de la période, les dépenses ci-dessous citées ont été imputées sur cette sous composante - Les rémunérations versées au personnel du PPCB, Les frais de mission, - Les consommables et autres fournitures de bureau, Les frais d'entretien et de réparation, - Les frais d'électricité, d'eau et de téléphone, - Les honoraires, loyers et redevances. Les dépenses exécutées sur cette ligne budgétaire s'élèvent à 1 316 344 720 FCFA. 4- EQUIPEMENT BAGREPOLE Cette rubrique finance les dépenses d'équipement de Bagrépôle dans le cadre de la mise en œuvre des activités du Projet. Pour la période, les dépenses ont été exécutées pour un montant de 645 509 948 FCFA. Au cours de la période, les dépenses ont porté particulièrement sur les acquisitions ci- après: (i) de modules complémentaires (TOM2PAIE et TOM2MONITORING) au logiciel TOM2PRO version 2; (ii) de véhicules automobiles, de tracteurs et de motos; (iii) d'un groupe électrogène. 15 4- OPERATEURS PRIVES Cette sous-composante portent sur le financement des opérateurs/conseillers privés qui aideront la MOB dans ces fonctions y compris (i) la planification spatiale et la supervision de la construction des infrastructures dans la zone du projet pour la prestation de services d'eau d'irrigation ; et (ii) la promotion, l'exploitation et l'entretien efficaces de la zone du projet. Pour la période, cette sous composante a enregistré des dépenses pour un montant de 164 281 589 FCFA. 4 AT ATTRIBUTION TERRES Cette rubrique porte sur la mise en euvre d'un cadre environnemental et social de qualité afin de faciliter la disponibilité de terrains viabilisés dans la zone du projet pour les aménagements. Cette démarche correspondra aux principes suivants; (i) des mécanismes appropriés pour la clarification du régime foncier en vigueur, (ii) des critères et procédures de remembrement, d'affectation des terres, d'établissement des droits d'utilisation et de propriété des terres; et (iii) un mécanisme approprié de règlement des différends et la fourniture de formation dans l'application du mécanisme y compris le traitement des litiges. Elle porte aussi sur le financement de l'aménagement, de façon participative avec les collectivités locales de (f) un schéma d'aménagement de la zone (Schéma Directeur), y compris (a) une carte d'affectation des terres (sur la base, entre autres, des enquêtes de qualité du cadastre et du sol), et (b) des études de préfaisabilité et de faisabilité et des dimensionnements pour les systèmes d'irrigation, les routes et les installations électriques ; et (ii) un plan de promotion pour l'aménagement de la zone du projet afin d'attirer les investisseurs et de promouvoir les liens entre les entrepreneurs privés, les petits exploitants et les collectivités locales. Au cours de la période, les dépenses exécutées ont porté particulièrement sur l'organisation de l'atelier d'adoption de la note conceptuelle sur I'allocatioin des terres aux PAP et aux investisseurs. Pour l'exercice 2018, les dépenses qui ont été réalisées sur cette ligne budgétaire s'élèvent à 21 371 843 FCFA. 16 - AT ACQUISITIONS TERRES Cette sous composante, sur la base du Cadre foncier et du schéma d'aménagement de la zone procédera à (i) l'enregistrement des terres et à la livraison de documents sur les droits d'utilisation des terres, (ii) l'affectation de terres aux populations qui occupent actuellement des terres dans la zone du projet et transfert de titres de propriété des terres affectées au profit de ces populations ; et (iii) la location de terres à des entrepreneurs privés, dans le but d'améliorer la sécurité foncière pour les utilisateurs coutumiers du foncier, les petits exploitants et les investisseurs dans la zone du projet. Elle portera un soutien au développement et à l'introduction de procédures transparentes et d'un bon rapport coût-efficacité afin d'informer les investisseurs des terrains disponibles dans la zone du projet et de faciliter l'acquisition de leurs droits d'usage y compris par la mise en place d'un registre électronique et de systèmes de recherche informatisée. Au cours de la période, les dépenses ont porté principalement sur le morcellement et bornage des parcelles nouvellement aménagées. Les dépenses exécutées s'élèvent à 464 462 362 FCFA t AT GESTION ENVIRONNEMENT ET SOCIAL Cette rubrique porte sur le financement de la mise en œuvre d'un programme intégré de gestion des ressources naturelles visant à promouvoir le développement local à long terme tout en protégeant les ressources naturelles de la zone du projet. Le programme prendra des mesures pour (i) protéger les côtes et boiser la zone en amont du barrage de Bagré, (ii) protéger et développer les populations fauniques durables dans des écosystèmes sélectionnés, et (iii) renforcer les capacités des communautés locales et des opérateurs privés à promouvoir le développement durable des aires protégées. Sur la base du schéma d'aménagement de la zone, cette sous composante finance: (i) les Plans d'évaluation environnementale et les Plans de gestion environnementale propres à chaque site, conformément au Cadre de gestion environnementale et sociale (CGES); (ii) les Plans d'action de réinstallation le cas échéant, en conformité avec le Cadre de politique de réinstallation (CPR). Au cours de la période, les dépenses exécutées s'élèvent à 1 902 549 276 FCFA. Ces dépenses ont porté sur les activités ci-après: 17 + L'organisation des sessions COTEVE sur l'analyse des rapports EIES sur les infrastructures de BAGRE; 4 La réalisation de l'étude sur l'établissement de la situation de référence de l'air et du sol de Bagré; e La mise en œuvre d'une convention sur le reboisement 18ha sur les berges du barrage ; + La réalisation de l'étude sur le risque d'inondation; * L'indemnisation des Personnes Affectées par le Projet; + L'appui apporté aux PAP installées dans les nouveaux périmètres aménagés en rive gauche du Nakanbé. COORDINATION DES POLES DE CROISSANCES Cette sous composante porte sur le financement d'études et de services consultatifs techniques et de réunions au bénéfice du Comité de pilotage des pôles de croissance, dans l'objectif d'orienter les décisions politiques relatives à la création de zones économiques spéciales, au développement des marchés, des produits de niche et des grappes d'entreprises au Burkina Faso en vue de faciliter un développement cohérent et coordonné de pôles de croissance grâce aux investissements privés. Pour la période, cette sous composante a enregistré des dépenses pour un montant de 25 726 410 FCFA. Ces dépenses ont porté principalement sur les activités ci-après: O L'organisation des différentes sessions Comité National de Promotion des Pôle de Croissance (CNPPC) ; O La réalisation de l'étude sur la finalisation du plan d'action stratégique de promotion des pôles de croissance ; 4 La conception et la production d'un support de communication lors de conférence nationale sur le PNDES. 4- AUTRES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT ET D'EQUIPEMENT CPN Les dépenses exécutées sur cette ligne budgétaire pour la période du 1er janvier 2018 au 31 décembre 2018 s'élèvent à 23 186 000 FCFA. Cette ligne budgétaire porte principalement sur les dépenses liées à la sécurisation de la Zone d'Utilité Publique de Bagré. 18 4.2. DEVELOPPEMENT D'INFRASTRUCTURES CRITIQUES L'objectif de cette composante est de compléter les infrastructures publiques dans la zone du projet et de promouvoir le développement agricole. Cette composante permettra le financement des autres infrastructures manquantes afin de compléter les investissements déjà réalisés par le gouvernement, à savoir: Pour la période allant du 'l janvier 2018 au 31 décembre 2018, les dépenses exécutées sous cette composante s'élèvent à 9 514 456 213 FCFA et se détaillent comme suit: MONTANT SOUS COMPOSANTES OU ACTIVITES EXERCICE EXECUTION CUMUL AU CLOS AU 2018 31/12/2018 31/122017- 201 INFRAST IRRIGATION ET SOCIALES 32 462 480 844 9 265 094 907 41 727 575 751 202 MAT ELEVAGE ET INFRAST SOCIAL 254 808 006 73 715 834 328 523 840 203 MAT DE PECHE 290 769 580 2 931 167 293 700 747 204 TRANSP ET INFRAST APPUI 2519633933 172714305 2 692 348 238: 205 RESEAU ELECTRICITE ET EAU 56373843 0 56 373 843 206 AUTRES DEPENSES D'INFRASTRUCTURES 3879840 0 3879 840; TOTAL 35 587 946 046 9 514 456 213 45102402259 À INFRASTRUCTURES IRRIGATIONS ET SOCIALES Cette sous composante porte sur la conception, la construction et l'équipement d'un canal d'irrigation primaire pour l'irrigation de 15 000 hectares au moins, y compris des canaux secondaires pour au moins 3 000 hectares de terres irriguée par gravitation et au moins 3 000 hectares de systèmes d'irrigation des bas-fonds de petits exploitants et de technologies de base pour ces petits exploitants. Les dépenses imputées sur cette sous composante au cours de l'année 2018 concernent les travaux d'aménagement des 2582 ha pour un montant de 9 265 094 907 FCFA. 19 4 MATERIFI_YE'ILEVAGl_EF INFRAS'RUCTURES SOCIALES Cette rubrique porte sur la réal isation des ouvrages et Jes équipernents pour le bétal] dans les zones d'élevage (y compris des puits, des poipes, des réservoirs et des abreuvoirs pour I'abreuv age du btail ; un système de gestion du betail yco-mpris des ejuipeients de suivi, une installation vtérinaire, un abattoilr, un enclos de vaccitI ion et un ncls pour bOtail Les depenses imVputees sui cette rubrijue aui cours de l'anniée 2018 s'elevent à montanot de 73 715 834 FCFA. MATELIFI D 1 E CI lE Cette ligne budgtaire porte sur la réal tiion d'ouvrages et d'équipements ptur la Conservation et la transformation du poisson. Les dépenses executees sur cette ligna au cours de l'année 2018 s'élévent à montant de 2 931 167 FCFA. T TRANSPORT ET INFRASTRUCTURES D'APPUI Cette sous composante porte sur la réalisation des Iravaux ci-aprés : (i) la rha1,bilitation et [a construction de voies d'acces reliant la zone irrigue ; (ii) la Construetion Jun par ildAustriel, d'un marchC et un celtre d'affaires pour les services Critiques ; (iii) la construction, I'extension et La modernisation des infrastructures sociales (telles que les etablissemuents scolaires et les flormations sa nitaires) et Y'élaboration de plans de zonage Lurbain. Au Litre de l'année 2018, les dépenses ont été exécutées poUlr un montant de 172 714 305 FCFA. Le Responsable Administrat et Financier du Projet Påle de Crois anc de Bagré Inouss ABONE 20 Proe de Pöle de Croissanc de Bagré (PPCB LISTE DES IMMOBILISATIONS DU PROJET Rapport d"audit des comnptes excreie 2018 P jnitt - Progres - Justice LIAGRI*;oLIx siA! LISTE DES IMMOBILISATIONS DU PROJET POLE DE CROISSANCE DE BAGRE (PPCB) ACQUISITION DUN LOGICIEL TOM2 PRO 2 44390960 0 79373 52 381 333 A CCUISITION D'UN LOG ICIEL TOM2 PAIE V2 ET Ml SE A JOUR DE TOM2 PRO EN V2 44 238 084 7962855 52200939 PLANTATION ARORES ET ARBU4TREO.R < p294 PROTECTION CES BERGES 1 19646250 0 3536325 23182575 HAIES VIVES HAUTES ET CLOTURE 1 3089000 0 556020 3645020 PLANTATiON D'EMELISSEMENT AU CET 1 1327 500 0 238950 1 566 450 ALAFMWE PAY'A ER 1 10337500 0 1860750 12198250 aArTMENT ADMN$rfRAW¶;Er9GI4x 06½1 Ci >7tS$t2i4SYi5MM#v4w, REFECTlN DU CENTRE ECOTOURISTIQUXE DE BAGRE 1 88798477 0 15963 726 104 782 203 REHABILITATION D'EXTENSION DES INFRASTRUCTURES EXISTANTES POUR LELEVAGE 1 86383867 0 15909 096 104 292 963 TRAVAUX DE REHABILITAT:0N DES LOCAUX DE BGPL A BAGRE 1 70948 897 0 12770 801 83719 698 TRAVAUX D'EXTENSION DES LOCAUX 1 84316819 0 15177027 99493846 †* - . 2 1 56875745 0 10237634 67113379 iý ;T6K IT. N MAR.J-MEIA 8ETAE 1 125885249 0 22659345 148544594 43TH_sT3NrlIMMARGHE 1 133234028 0 23982125 157216153 CONSTRUCTION MARCHE DE PO;SSON 1 78484024 0 14127124 92611148 TRAVAUX DE REHABILITATION 0U SiEGE DE BAGREPOLE 1 260989428 0 46978097 307 967 525 .'M h $1. NAGFZRPtiE 1 37731000 10240195 6791579 54762774 1 66269610 0 11928530 78 198140 ON1STRUCTION CLOTURE S FERME PILOTE ET RADIO. CONSTRUCTION LOCAUX 1 55131125 9923603 65054 72 ¯ RCUPE E4ECTROGENE, GUERTE ET TOILE T TES CONST RUCTION DE BATIMENT S POUR ABRITER LES COMPTEURS ELECTRICITE SITE MARCHE DE POISSON 2483040 446 947 2929957 REHABl TATION DES LOCAUX DE LNSTITUT OE FORMATiON EN DEVELOPPEMENT 58080517 0 10454493 68535010 RJRAL O10DER)1 P , r VE iVL&S ECVO)IGLUE 0E TYPE F3 EXTENS BLES 1 139094000 25036920 164 130920 R EHABILITATION T RONCONS DE PISTE S, PONT DE BEGA ET OU RADIER DU CHENAL 1 38 274 390 0 66289390 434593780 DES EVACUATEURS R .C7 TAGEj 1 238936B5 0 4300883 28194548 68 703 167 3040 539 12366030 94106736 TRA VAUX DE REHABITATION DU CENTRE ECOTOURISTIQIJE 1 48976 650 0 8815 797 57792447 M SE EN PLACE 'UN RESE AU INFORMATLQUE ET COURANT FA1BLE AU S 1EGE REPAK:LITE 1 78470762 0 14 124737 92595499 EaUJPEMENTS RAP10 AU PROFIT DE BAGREPOLE FM 1 39 618 000 7923 600 8 557 488 56099088 -1 T ;,TALL A r'O! UN GROUPE ELECTROGENE 1 16 740 000 2 20 000 3409200 22 349 200 tUPA&tflfrTU6t1lliZ~L.2.i45~ ~ r -7 4fl m NSTA LLA TION POMPE IMMERGEE AU CET 1 1875000 0 337 500 2 212 50 A1- n'|DE MT ,sP)MPES 2 4 30 000 0 1991386 521388 12 167930875 30 227 56B 198 158433 1 63763 100 11477 358 75240458 AC DTND'E¯JPEMENTPOUR TRACTEURAGR:COLES 1 328039648 16401982 61999493 406441 123 0 MATÉRIDE ~éj ~i ~ ~ i 1 970000 0 174 600 1144 600 2 2400 000 0 432000 2 832 eo WATC0OMU7ATEURS 2 10604232 1431571 2166445 14202248 PCSTES OPERATEURS STANDA RD ASTRA 6757 2 164 146 22 160 33535 219 841 POSTES OPERATEURS ASTRA MS70 2 406798 54918 83109 544825 POSTES DE TELEPHONE NUMERIQUE 10 1327450 179206 271198 1777854 ,FS DE TELEPHCN4E SALAOEURS 50 7084350 956387 1417333 9488 070 6 1379082 186 176 281 746 1847 005 5 20990625 2833734 4 288 385 28 112744 REFFGERATEURS 5 419810 56674 85767 582252 ORDINATEUR DE PRESENTATION SALLE QE REUNION 2 2336256 315395 477 297 3 128 948 PAN T F J MUR AL DE PRE SENTATION 2 12594374 1700240 2 573 031 18867 645 --_30 18 576 690 2507853 3795218 24879761 5 393575 53 133 80 407 527 115 tCME¯EUR CCMPAG' -M STEREO ETLFM1000 1 4 430 000 0 797400 5 227 400 EMETTEURCOMPACTFMSTERE0ETLFM500 1 4135000 0 744300 4679300 SYSTÉME DANTENNE LARGE BANDE A QUATRE DIPLOLES AVEC COUPLEUR 1 1260 000 0 226 500 1486 800 CA BLE COA XIA L DE IOOM AVEC CONNECTEURS 1 1375 000 0 247 500 1 822 500 ITABLE DE MXAnE SEM NUMERIQUE OXYGEN 4D 7 065 000 0 1271700 8336 70 zR¯'hP7nAø 'lEL 1 2225000 0 402500 2625000 RC,14ArEUR CE PRCDUCTION HP Z 22C AVEC LOGCIELS 1 2 500000 0 450000 2 959 000 ORD]NAT EUR DE MONTAGE HP 600 8 AVEC LOGIC EL 1 1825 000 0 328 r00 2 153 500 MONITEURS DE CONT RóLE 1 285000 0 51300 336 300 ECTEUR ENREGISTREUR DE K7 TASCAM 202 MKV I 315000 0 56700 371700 .. t w· - :.'kM4AM12pL . , 1 835000 0 150 320 985300 575000 0 103100 678500 340 000 0 SI 200 401200 *,x,MPRESZEURLIMITEt,RUATRE CANAUX 584000 0 105120 669120 MULTI EFFETS NUMERIQUES ALESIS MIDVERB 4 1 284000 0 51 120 335120 PAIRE D'ENCEINTES ACTIVES BEHRINGER 2031 2 718 000 0 129 240 847 240 NsERT TEÆEPHONIQUE MACROTEL 1 385000 0 69300 454300 tJ' . 579000 0 104220 683220 -,,.J:;E' E'--R WE Hå . 2 74 800 0 13464 88 264 QA3 POESFOY VALENTS HPS5U( 8 795000 0 143100 93810 PACK MICROPHONES EXM 1000 2 149000 0 26820 175821 MCPHONES AVEC BRA S PANTOGRA PHE 4 1776 000 0 319 80 2 095 80 .T CE F!CHES ET CABLES 2 1030000 0 185400 1215402 3 1450000 0 21 000 1 711 'J IICJ 0 276 300 1811 30 410003 0 738'0 483800 TRANSFORMATEUR DISOLEMENT LEGRAND 3245000 0 584100 3829100 '¯ NDULEUREATON8XVA 3145000 0 366100 3711100 _-, ыгпnтгц*+wn.� .. -.. - -- -- - -^иге_ -iп:сцм►гг[tи. ` ,vS�гsл�4F'� ..'-..�F�? 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S bA r 'A N T S 1. 250 GUD a 4500D 295 J,113 L,, ý9ý AU LýU6LE CAISSON' 6 1770000 0 318600 2 C88 60,? 8 URE A U COM PIE T 5 1737 500 0 312750 2 0ý0 251 B i Irý EAU W LE A 15 S 01N 42 1 UFJU u. uul ul i /3b doul il 398 scý) 210 C-001 Gi 37 8C,01 247 8n) ,j R M 7ý D OGLO I .. . 01 126 GC01 826 Wý- FAUTEUL DIRECTEUR SANS TETIERES 15 2700000 0 486000 3 186 000 BUREAU SECRETAIRE 5 975000 0 157500 1032500 -AjTEUIL SECRETAIRE 5 450000 0 81000 531000 r* A[SE V S I EUR AVEC ACCOUDOIRS 30 1425 000 0 256500 1 681 500 ARMIRES A 5 CLAPETS 5 450000 0 81000 531000 ARMOIRES A 2 BATTANTS a 1000 000 0 180000 1 180 000 CLA SSEUR A DOSS]ER SUSPENDUS A 4 TiIR S 2 360 000 0 64 800 424 800 COFFREFORT 2 450000 0 81000 531000 A RMOJR ES A DOSSIER SUSPENDUS 2 360000 0 64800 424600 MATERIEL DETRAN$PORRTTMOTOS B M42144 4 MOTO YAMAKA DT 125 2 4118644 0 741356 4860000 MOTOS SUZIKI AX 100 6 6078000 630000 120? 440 7915440 A CQUJ7T0ON DE MOTOS TYPE HOMME 8 10 600 000 2 492 000 1908000 15 000 000 ACQUISITCN DE MOTOS TYPE HOMME 13 24823500 5994 300 5547204 36 365 004 0 MATERIELO DE A TT RNtPOR TI4@LS __6_____6 _26_20 ACQUISITION VEHICULES 2 38 100000 4 188 136 7611864 49 900 000 VEHICULE 44 STATION WAGON NISSAN PATROL GL 1 30467000 0 14035134 44502 134 VEHICULES NISSAN NP300 HAR?ODY PICK-UP 5 71335000 0 32861752 104 196752 - /EHICULE DERLNE HYLNAI ELANTRA 1 10650000 0 4908 114 15556114 - ,H n:.aA ISFL 7 143500000 15800000 28854000 189154000 2 32600003 7693600 5558000 46161600 AGOU S T 10N VEH CbLES BERUNES 3 38 103894 7401233 6658701 52363828 ACQUISITION DE VEHICULE 4X4 PICK UP DOUBLE CABINE MITSUSISHI 1 15630000 3 574595 3 860 562 23065157 ACOUISITION DE 02 TRACTEURS 2 118600000 5930 000 22415400 1459J45 400 ACCUISITION DE VEHICULE 4X4 PICK UP DOUBLE CA BINE MITSUBISHI 4 61 020 000 12 873 831 13 300 889 87194720 ACOUISITICN DE VEHiCULE DE TYPE MiNI BUS 1 38947384 7789477 8412635 55149498 US0N I1DEVEHICULE4X4STATIONWAGON 56800000 11928814 12371186 81100000 0 -TOT-AL-;- 31-S 69 16475 18-4 4644144577 Le Responsable Administratif Le Directeur de I'Administration, des et Financ r Finances et de la Comptabilité oussa A G. Joann 01 MBA PrjC1 de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) LES ETATS DE RAPPROCHEMENT BANCAIRES Rappori d'audit ds comptes exercice 2018 Page 22 ETAT DE RAPPROCHEMENT BANCAIRE AU 31/1212018 COMPTE BANCAIRE 522100 (BCEAO) Page 1/1 - - - aTiiEIS .| ( ¯|- Sgide relevé bancalre 528 246 362 Sn1de dans ngs ivres 528 246 352 Sous.Tal ni 626 248 352 Sm-70tl 528 245 352 Solde carrigé 628 246 352 Solde corrig6 628 241 352 Responsabl Adm i г':-R: :;г.зvЕ1 ы���:г• -,,. 3 а2Е3 2БG п . ' t.' i' f•::l%� ':aL:U�T:.JN �йГl�_ НТ : 1'�Э f�:7? • , ь.. ,г . н � �,..С.: , rr•+.'r.^i�.... �•е 1 9�CJ ?5� г,:• : г:.�,г� �г: � F,,r�.:Arc"uk г•гwг г,� 7' St3 5?5 . .. � 3.�г 11::• � Е�',f-`:':RTE 1'fг PF•А:l,Г. i':�'i J�J � . . . .,� .Tl кЕ l.fsг.•�.4л1! 1.1г Э'R.г•�i,П '$G 1 i � .. � г: , rl �. .;н:.• г-.�п7Сг•iг ••cs�.';н 38Fi 1 i';, ..,. � ь:� тг,г.г :r.г �-�.ra:.•:ы••.ча г.::го r r, i 1 д5 Об� - - И н.1 i- i. F'. 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XOF - Bý, C, N'l 0 l 131 S,,2 C I P 'DA FC0 C Il 0 W815713512 14 11M4W i RAlý; OL r I:S510N A LINTERI-UR X . fýFý - N'll) ý%'Ø1 ý'DAFC0 CHO N,hl. ý I b k 2c 12 1 A 1 4 Cf31 4C,4rrl31 14 fi 3 8 4 C 0 F-RAIS Dý M1S5l0N A UINTFRI£UR 2 205 OW XOF - k3 E C N'l 0 V2018,DA F C 0 C H 0 N'857ý,'514 14. 1 2..le 1,91 '41ýl"'j-IC ýýs, 4C>5,CBI 1,1 ýýAlAi RES NE r5 PER SONNEL ir, 31,3 X(ýr F, P C Q I DA 12,2 01 e, 1,1 - 2c' 1 ý 14----011 CBI 4e]3,CBI 14 4313C-D CMS S r'RA1A1RE 5 PERSONNFI- C,63 021ý X(ýF PP" IDA 12ý2015 CHO N'8578520 - 4 1 k, 2 ý'rjl 14 43 13G1 L-ARM i 3ALAIR E$ PFRSONNEL '74 -1ý!, YÉ;f 12J'41 9 C,ý10 WR'714ý,21 4: i 2' 212 113 M.f)'13 ýýEl 4",cs1 14 4472W WS,"SAI AIRFS PERSONNEI, 3 026 2ýý,9 XOF rPCP, ZA 11 2'2018 C HQ N"85?8,5 11ý ^4 '12 lcýj1.1 4ý,9"c61 14 U118b02 All LLERS 01 VAL-OATION 2,",- XOF RAPPORTAPDIFTUDES ý L -ýý H N 0 1 J L C W45 ý R 0 kJ I P15,1"F2 t: H' Q N-8',,7ý-ý7.l TomPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO Eddé le 0610412019 å 15.10 Compte général 521101 - CORIS BANK INTERNATIONA (XOF) Ecsitveu d'ui cir.Mpi Site 14 Pénodedu 01/12/2018 au 31/1212018 Page 2/4 LZ.P rJ -ir -. .-r. r4:12i2-18 14915 C1 470,CBI 14 56B8o2 PSE EN CHARGECMMISSION 1929760 XOF RECEPT' AMENAGEMENT DE 2582 HA EN RG CHQ NWa578524 2,' -. ! 110016 CBI 471,CE 14 L-24CO FRA'S DV- MISSION A L INTERIEUR 413 59 XOF R1 K BE6C N109.2018ÖDAFCo CHO N' 7?5S22 14,12,2018 140017 CB1 472iC31 14 r1M84CC FRA'S DE MISSION A LINTF RIEUR £04 500 XCF 1I EC0 N'l09:201:WDAFCO C1-0 NB578518 14,' 14r3Ur 194 ^,8l 473CBI 14 01 '1 FA-' TOTAL 2URKINA- ACHAT DE 20 30 oeg XOF CARBRANT AU PROFIT DE BAGREPOLE CHO N'578517 i'1'A2C16 14001 CB1 474/CB 14 8r1801 FRAS SUR VIREMENT ECOSAA 1 163 Xof 1 '.1t13 14005 CBI 4-5C1 14 4 1 -A02 FACT C2 - AFRik LONNYA 1 562 YJ XOF HFRFRGEMFNT SITF ET MESSAGLRIE PRO iN 11121 Ti 140300 CB1 47,CBI 14 631601 FRAIS SUR VIREMENT ECOBAA 1 14a XOF 7I :s 141 P-23 1I 477.CSt 14 41C 11 C - C:, f-ACTURE OBSERVATEUR PAA GA 1 16 'i25 X(IF INSER TION PUBI ICITAIRE j ACT'GO 116N1t3) CHO Nl <17d520 i141 4 14C312 CBj 47a/CIr 14 A .00 - 0237 FACTUREO1SERVATEUR PAALGA- 1 1b: 525 XOF INSERTION PUBLICITAIRE (FACT1719-1720-1721) -r C 1 2 ,BI 470'RI 14 4C10 C`J I-ACTURF OBSERVATEUR PAALGA- JU, - 01 INSER ION PUBUC[T AIRE (FACT L,491CHON''8578528 ¿1i211C< 140M1 CB1 430BI 14 401100 -0i-' FACIUREOGSERVATEURPAALGA- 386P5 XOF INSERTION PUBLICTAIRE (FACT .-- 1-1331 1: 14C0 CBf 48131M 11 -10'CO Cj-,1 FACTURCONEA- CONSOMMATION 14'¯ C3 XOF F- Ai 1> 14016 0H N.5rm rt2 K.7414 148010 C81 482081 14 1,31SD1 FRAIS SUR VIREMENT DE 3, XOF SALAIRbS M13012 cB3 483/CBI 14 S01100 581 ACTURESNABLL- 6439 2' XCF CG1NSOMMATIONFL F CTR [CIT 1 1'2018 SlGE CUAGA C10 NT]57-3tì1- 2 2010 143014 CBI 424C31 14 401100 - 3001 FACTURE SONABEL. 1 044 504 XOF CONSOMMAT1ONELECTRiCITE 1112C18 DR MOB BAGRE CH0 N'8678535 L 2113 '4-1 C19 185:1GBI 14 401100 ,5- 01 FA,TURE SONABEL- J2401 K¯> CONS0MMAT1ON PFFGTRIC¯11 11018 AUTRES BAGRFC H0 N'35M34 12r2LU3 14301 C1 436,CAI 14 4B1200 - 0D01 FAG IURL: TOMATE - 25'6 £ 238 151 XC0 ACQUISITION LOGICIEL TOM2MONITORING - 5UI-EVALUATION 1CH 14: 0 | 4f17C131 11 '. TO1 A. RE TCMATE 65.., 1k, '11 ' 'in ACQlHITION LCIGII-. TOMMJONITORING - SJUILVALUIATION 1221$ 14c025 C1 488'C61 14 4011FA0 A026 FACT AFRIK LONNYA. 1 045 30 XIT SUPPORT+MAINTENANCE IiERERGEMENT SITE WEB ET MESSAGERIE PRO 1 L4 t I E1 14 441cV--M FAV I MACI-A AU TC- RLVIS ON AU 3:5 1 162V/KM VEICUEES 11 K 7514 IT //1/IDA CH0110 N'3727 TomPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO EdIté le 06/04/2019 å 15:10 Compte général 521101 - CORIS BANK INTERNATIONA (XOF) Ec'ores d'un compte Sde 14 Pér:odedu 0111212018 au 31/1212018 Pagu 3/4 ourr! 2J12018 140031 CBI 49010BI 14 4D1103-0 DDfi FACT DIACFA AUTO- REVIS10N AU 162941 Xor 15i00GKMVE>fCULES l1 KL 7513 T 12017,031dDA) CHO N'8578533 C4 11 1401 CBI 441/CBI 14 401 13 3- A2 FAC I URE AS CCMFAGNY- 1 05S, 225 XCF MAINTENANCE MA¯ ERIEL .NFORMATIXUL CHO N'570532 116 14109D CBI 4?2 Cal 14 631601 FRAIS SUR VIREMENT AFRIK 1 1P0 XOF LONNYA 14C911 cBI 410 cB 1-1 40 1W) - 02d FACT D1 SAVADOO SAUF U1- 8230~ c0 00X ETUDE MISE EN PLACE SYSTEME OF PRFVENT[ON NOYADE 1 140C32 CWl 494:CI 14 636403 REL1UUAT 9RAIS DE MISSION A -25 G"'0 XOF L'INTERIEUR - BEG N"Cg2;201 :DAFCO VISITE TERRAIN BM 14 -30 CB 495(,B I 14 68fl0 PRISt LN CHARCE COMITF 163 20 XOF RF'CEPTION ,EVEES OC RLSERVLS A'.-NAGEMENT DE 2!82 HA FN RG 2.', 12/% IaC 142024 CB1 49N Cl 14 6384G3 FRAIS DE MISSION A LINTERIEUR 442 C-, XF - BEC N'l15/201 8DAF CO CH N"8678540 - 219 140.4 CBI 497,CBl 4 C3101 ERAIS SUR VIRPMENT AFRIK 1 1F.0116 LONNYA 2lOi18 141025 CBI 498CB3[ 14 636403 FRAIS DE MISSION A LINTERJEUR L, C0 XOF - BEC N"117/2018/DAFGO CHO N'B578541 14 1la0f GB1 4G'C31J '4 l`AC103 I L'A RI 5LPMBRE201R 3 91 -In, XOF I`UROS BRU- SUI TRVX AMFNAGEMEN- 13COCHA PERIMLTRE HYDRO AGRWICOLE 1>1 2'2CI 140011 CB1 SlOBI 14 401101- 0001 FACTuREONEA- CONSOMMATON 12c 250 X0 FAU 10J2018 CHOD N8678643 112;1: 1ii 4012 OBI S1.I ' 1601 FRA0 F'RANSF1 ERT N 0EVISE 11 '10 X0F 12>I 14CD13 CBI 5021BI ?4 631801 FRA!S TRANSFERT EN DEVISE 1380 XOF TOMATE 1 1 1i 140)14 CBI [031BI id C31601 FRA!S ARL1LL COMI L AU 44 t' XOF 1 1.3G16 115 C01 504,CBI 14 62B400 -RAIS DE MISSIDNAL'INTERIEUR 120020 XOF BE C N'22ý 20 1DAF C C HQ N657b544 I. I3¯1 143X21 CBI 525CB1 14 4110 P0, F AG 1 IAGFA AUTCM BIJ- 242411 XOf REVISION AU 2r ^COKM VEH.CULE 11 I L 514 1 2018'131 CO blr-GIB 140024 OBI 6r0BI 14 401100 - DCOB FAC T D:ACA AUTOMOBILE. B55668 XOF RFVISION AU 25 000KM VFli CUt E 11KJ 754S IT /2014.019SCHQ '1 .½1 .18 3 EI 1//C1 14 4011 . P0P7 FAGT P27T- MAINTENANCL 56 0X0F MAT-RitiL INF>ORMATIQUF BAGRFPO ECHQ NFC?1550 1 1016 143030 CBI 5110'Cel 14 401103 -Y033 RFT GAR - YAMEOGO WILFRIEDl 296 B75 XC0F H - SUIVI TRVX REHABILITATION I.MCMENT BAGRFPOLE 14Q0 i CBI 59CB8 14 401100 - V31 FA(- V.(1EI PROTf'OT - FRAIS OF 1 3 E- 001 -ARDWENNAGE L0CAUX 12i2318 CHQ N-tl5?l>SSl½ 1 1400 CB 510/B01 14 481200--020 1-AC¯1 _NERLEC, AOQUISlON 159020>11 IAX6 FNSTAL LAT ON GROUPE LLECTROGENE TYPE CAPOTE INSONORISE - OLAGA TomPro BAGREPOL.E SEM - BURKINA FASO Ed té le 06/04/2019 1 I5:10 Compte général 521101 - CORIS BANK INTERNATIONA (XOF) Eonues dto comvpe Sito Pé Pnodedu 01/12/2018 au 31/12/2018 Page 414 .1 12 2c18 14003f et 511/CBI 14 40110 2 FAT SOCOVET ACHAT DE 6700000 XOF SOUS-PRODUIT AGRO INDUSTRIEL 19 AU PROIT DU PPCB 3 1122C18 143042 CSI 512CBI 14 40 10 - L037 FACT LABORATOFRE DU FASO- 7 770 179 XOF ETABLISSEMENT SITUATION REFERENCE AIR DE SAGRE CHO N'8578554 -v 1'-| 14045 ¯'Bl 13-G6 .1 401100 Ar1) FACTAJNKTELECOM- f,,4 >~ FURNITURES ACCES INTFRNET i1220181 W2;C18 140048 C8I 514/ACH 14 401100-014 -ACT ALI NEYA- FRAIS AVOCAT 1 00 090 XO- CONSSEIL 01 - 02 - 03 - 042018 CHO N'S78562 -12:,.1< 14^951 CBI 51 2CB 14 401100 -014 VAGTAllNEYA FRAISAVOCAT 192000 Xof CONSSEIL - GESTION SOCIAL INI I -RNE CHO N6 r86L6 .1 1 1M B 516/cBI 14 401100 - C014 FACT AU NEYA- FRAIS AVOCAT 190000 XOF CONSSEIL - RECOURS ANNULATION DECISJON ARCOP CHO N'8678563 I/h» Ik 140/j57 rI,I 517/CBI 1 401100 - C014 FACT ALI NEYA- FRAIS AVOCAT 285 00q XGI CONSSEIL - ARBITRAGE CAMC0 CHAABANE CHQ NI'578564 W1 -1 f 14CZm0 BI '18C81 1 401100 - 0014 rACT ALI NEYA- FRA S AVOCAT 19a co XOF CONSSEIL - RECOURS SSVENSION DECISION ARCOP CHQ NIS7O51O5 f1 12:A 14GM2 'I '1WC61 14 4"01100 - 2 ACT GNATEL- FRAIS DE 179 51 X/F TEI FPIONI 11/2016 CHO *1.12tj/2 140C64 08I 5201CBI 14 401100 - 031 FAGT SONAEL - CONSOMMATION 7955;a X(5F ELECTRICITE 12(018 SirGr 0JAGA CHQ N°6578f61 '1 j 1-1'/ CBI 521/CBI 14 401100 - 30, FACTURE ONATEL FRAS OL 2 00CD454 XOF rELEPHONE - LIGNE SPECIALISFE :NTERNET 10'2018 CHO N8575571 .M 12C9- 1468 CBI 522/C8 14 401100 - 0C2 F ACTURE ONATEL FRAIS DE 2812 15 X01F TELEPHONE - LIGNE SPECIALISEE NTER NET 11/201 CHQ N'8578570 ?// 140 ¯'-Bl 523081 14 101100 -'01 I-Ac TURF ONEA - CONSIOMMATION 2 13 2,0 XOF f..AU T1i 01 0 CH N'b70572 T031 00 000 18 54 0' 4 nId,- au .11.12 016 m 4 96 TomPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO Editå le 06/04/2019 å 15:10 ETAT DE RAPPROCHEMENT BANCAIRE AU 3111212018 COMPTE BANCAIRE 532100 (COMPTE TRESOR PUBLIC PPCB MOB) Page 1/1 Solde rmlevé banca lr 92 3W 07 Spids dans nos livres 152 1ia 398 9 122l18 RET GARANTIE / F ACT TRVX REHAB 1 151 073 IY'22018 UD4-CCF CONST 4857 120 l '2/20'8 FACT C.CMFF INSERTIONS AVIS 100 000 -'»2f2'I FACT HOTfL LAAFW'ETIT 345 563 2 C'tI' DO2AVFNANT C-SEBIOC,R SA - TVfiX 24 381 989 0'8/D9 D02ECRBTP.TRVX 35524427 28&12QI8 ýPRI5E N CPARGE COMMISSION DE. 160 000 31112(2016 30?-EC-KAF-TRVXRIABILITAr 7 137974 12 FACTURE GORD R BDAYEDJ. SUIV 1 838 250 (1r INl3 r ACT MAGNI FQJ( S RV1CC 498750 30-aT310 U5JSAISIE PARLE TRESOR 7420445 sous-ToaIa 75 995 146 928 813 542 Sn*TDtI 852 818 396 Solde corrigé 852 818 396 Soldo corrigé 852 818 396 ResponsableAdmln4stWf et I- iæewr Directeur Admnstrailon. Finances & Comptabile 0 .L (<67fr1î &5' itTomPro - BAGREPOLE S EM -BURKINA FASO Edité le O6/0412019 à 15:06 08/U1t2019 08:18 RELEVE DE COPTE DF0044 rfb34 Burkina Faso - SGP I1 a été porté au compte Ancien NO: 000144301414 Nouveau No: 443410000764 ouvert au nom de: Prjt Pole Crolss Bagré PROJET POLE DE CROISSANCE DE BAGRE - - Solde Créd1teur au 3011/12018 des opérations détaillées cl-dessous, du 01112/2018 au 31/12/2018 Date Libelle Débit Crédit 03/12201a (EQUE'N? 793610 1os,do - 03/122018 lir. vers 443590000778 - n? 2018-102 500,000,000 0 04/12/2018 V:. ver POA- BAGREoLE - OVE n? 2018-103 9,103,1280 04/12/2018 Vir. vLrs BRZ GROUP¯MENT CACI - OVE n? 2018/095 7,239,0001 0' 04112/2018 Viz. vern, BRS- GROPEMENT GESEB ~ OVB n? 2018/0%6 73,523,6831 0 04/12/2016 vir, ver BCD- OPrA'PrIONS TLTRATrS 0v13 n' 2018-102 200,000,0001 0 07/12/2018 CH2QUE 1? 7936174 661675 0 r'"12,2018 CHEUJE N? 4095126 44589j 0 2/2018 cHEQUE W? 4095125 446,500 0 13.12t201B CHEQUE N? 7936177 58,000 0 131212018 CHEQUE N? 79361'16 570,000 0. 13/122018 ClIEQUE N? 74361-75 36,000 0 ' -?/2018 CHFQUE N? 4095) 9 1,355,337 0 E 2018 CREQUE N? 409513C 129,000[ 0 20/122018 CHECUE N? 4095131 152,564[ 2012/2018 CHEQUE N? 4095133 2,504,5121 0 20.12/2018 C1QUS M 4G95134 1,025,9951 20/12/2018 CHEQUE N? 4095135 1,025,978 0 20/12/2018 1HEQUP N? 4095136 1,751,489 0 20/12/2018 CHEQUE H? 4095132 300,000 0 20/12/2018 CI2Ef N? 79361'79 1130000 0 20/12/2318 Vr. prov. /43590000778 - BAGREPOLE-EMPRT OBLIGATAI DP VIprB 254,950 24/12/2018 C0-0 '? 7936181 904,163[ 0 -- 26/12/2018 Vr. Vert 20A- CCF - OVB n? 2012-0N 12,467,997[ 0 27/12/2018 CH0CuE N? 293680 840,000 0 31/1212018 C[OIZUE N? 4095140 4,808,5341 0I 31/12/2018 CHEOUi N? 7936186 200,000,0001 01 -- 2/2018 CTZQUE N? 7936185 300,000,00I 0 3112/2018 C1EOUL N? 4095137 1.997,750 31/12/2018 C)]EQUE N? 7936182 426,915 0 Total des mouvements 1,323,004,8254,850 Solde Crédlteur au 31112/2018 921,393,097 Agence comptable centrale du tresor Le 08/01/2019 .L1 2Q, PTALE Compte général 532100 - COMPTE TRESOR PUBLIC PPCB MOB (XOF) Ecn1rer, dwun compte SFIe 14 Période du 01112/2016 au 31/12/2018 Page 1/2 A Nouveauau O1 12/2018 1 542355373 1. 1415143 'R5 1 '¯TRS 14 4011(0 - 135D 002 GAISAED 5111VI TRVX 7 2' 300 X1u^ AMENACEM BAS FOND - PERIMETRE TYPE CALIFORNIEN FKA-FOUNGOU-PONGA-POSSODD J2112zC18 1400 rRS 177"TRS 14 401100 - GC06 001 GESEBIJOC-ER TRVX 7-52' "3 XOF AMENAGEM PERIMETRE TYPE SEM CALIFORNIEN FOUNGOU 1ki 1414-½ 'RS 17/RS 14 401100 -MG11 [~AC MAGNIFIQUE SERVC- 44C5 500 XCF PAUSE DrJEUNER M:SSION (UAPPUI DE LA 1ANOUE MONDIAL E AU PPCB -13/124700 14'J011 TRO 179JTRS 14 401100 - R003 FACT LE TROPICALIA- DINER 61675 XOF D'AUREVOIR A M NORMAN TTL SOPTANT ET DACCEUIL DU NOU VEAIJ TTL DE LA BN il, 1 '41.1 TR 1 g10/TRS 14 4U1100-P038 FACT PRINCESS YENENGA- 411 5411 XJI PAUSF ØJEUNER MISSION D'APIl DE LA BANIUE MONDIALE AU PPCP 3152018 140003 TRS 161/1TRS 14 481200- 0018 004 CCF - CONSTRUCTION 10 12 467 99? XlO VILL AS ECONOMiQUE DE TYPE F3 FXTENSIBLE A F4 ABAGRE ' 1,1- 172 IRS 182/TRO 14 401100 - R104 lAC CAFE ONU - PAUSE CAFE 1C XCF MItS}N D'APPUl DL; LA DANQUE M1NDIALE AU PPCB N'124516 140004 TRS 183TRS 14 401100 - RU,4 FACT CAFE ONU- PAUSE 5E C20 XOF DEJEUNE EVALUAT ION OFFRE SELECTION CABINET AUDIT PPCB ' 122 < 14c35. TRS 14'1RS 14 44 1600 ACOMPTE IC3C RET-ENU SUR < GCIW) X,4 PAMENIS 11/2018 CH N'7936176 112/.' 140001 TRS 185TRS 14 471110 REMOURS:MENT - -254 10 XOF PREfINANCEMENT RE G AGOMPTE 8:2 EMPAUNT OBt IGATAJRE 4it 1410: 2 IRS 186/TRS 14 476002 PRISF FN CHARGF PS IAGRO 1 1F' C00 XOE OIf010 CHO N"7936199 14.12/2C 140C03 TRS 187/TRS 14 476000 PRISEENCHARGEINDEMENITES 300000 XF RSS KAN9BOU 012019 CHO N''105132 .4'1i8 140255 TRS 186/TRS 14 422000 SAI.ALRE NET PERSONNF PFC& 6 -r7 974 XCF CN TRESOR 1J21 1 1412/2(18 14806 TR& 189/TRS 14 431300 CNSS t SALAIRE PERSONNEL 129 GXJ XOF PPC1 CN TRSOR 12/201B CHO N"4035130 14. X '1 14,37 TRS 1901RS 14 431301 'Akf 0 i SALAIRE PLRSONNEL 162 54 X>F PP 0' CN TRE0R 1212018 CHO N44045131 14,122C18 140008 TRS 191/TRS 14 447200 urF/ SALAIRE PERSONNEL PPCB; 1 355337 XIJF CN TRESOR 12)2018 CH0 N°4005120 .',120010 14/iC0l2 TRS 192/TRS 14 40110- E011 R1,' GARANTIL / FAI T TRVX 1 151 073 XuF RE I LAD LYCFE DEPARTEMENTAL BAGRE G12/2011 14003 TRS 1937RS 14 4,1100-0017 024 -CCF· CONST 4857 12r i/U- D1SPENSAIRE+EC01E 03 CLASSES ET ANNEXES A FOUNGDU M.;221~ 14>05 TRE 141S 14 -101 1l/ 01" LA5OUR DE 16 74 HA A FOUNG011 42015 XO) AMENAGEMEN¯T AU PROFIT DES PAP CIQ N 7936182 - - 412/31 142008 TRS 196/TRS 14 401100 TOo 90%AVENANT 01 ,ILAS TAPSOSA 04 163 XOF - SUM TRAVAUX CONST ECOLE 3 DISPENSAIRE A FOUNGOU GHQ2 N4'7936181 TomPro - BAGREpOLE SEN1 - BURKINA FASO Edité le 06/04/2019 615:11 Compte général : 532100 - COMPTE TRESOR PUBLIC PPCB MOB (XOF) Ecntures d'un compte Site 14 Pénodedu 01/12/2018 au 31112/2018 Page 2r2 20/12/2018 140000 TRS 196TRS 14 637100 HI-ARGE MISSION DE MAITRISE ET 840 000 XoF RECONNA;SSANCE DE LA ZONE PAR LE PSIG (SECURISATION) CHQ NI7M36180 24112/2018 140002 TRS 197/TRS 14 401100 - 0010 FACT DG-CMEF - INSERTIONS AVIS 103000 XOF D'APPEL D'OFFRES CHQ N'7936183 2c12/2018 140001 TRS 198FTRS 14 401100 - H004 FACT HOTEL LAAF4PETIT 345 553 XOF DEJEUNE+DEJEUNE VISITE TERRAIN BANQUE MONDIALE DU 13!1112018 CHQ N4095138 26/12/2018 140004 TRS 19fTRS 14 401100 - G006 D02 AVENANT -GESEB/JOCER SA - 24 381 989 XOF VRX AMENAGEMENT 14 23MA DE PERIMETRE TYPE SEMI CALIFORNIEN A FOUNGOU 2612/2018 140007 TRS 200rrRS 14 401100 - E030 D02 ECR BTP - TRVX 35 524 427 XOF REHABILITATATION BARRAGE DE LENGA 27/12/2018 140001 TRS 201/TRS 14 658200 INOMNISATION DES PAP 500 000 000 XOF EXTENSION NORD ET EST CHQ N'79361B - 7936185 28/12/2018 140001 TRS 202/TRS 14 iSBEIB PRISF EN CHARGF COMAISSION 160000 XOF DE RECEPTION AMENAGEMENT ET FORAGE DE FOUNGOU CHO N'7930187 28/12/2018 140003 TRS 203fRS 14 401100 - S001 TRAVAUX DALEMENTATtON EN 4 800 534 XOF ELECTRICJTES DES 10 ViLLA DE LA CITE DE BAGRE CHO N'4095140 31/12/2018 140003 TRS 204/TRS 14 481200 - EO18 002 - ECC-KAF - TRVX 7 137 974 XOF REHABILITAr LOCAUX IFODER BAGRE 31/12/0018 14000S TRS 205/TRS 14 401100 - G004 FACTURE GORDID BOAYEDI- 1 838 250 XOF SUIVI - TRVX REHABItITAr LOCAUX IFOOER+REALISAr 03 MINI AEP CHQ N7S18B 31/12)2018 140016 TRS 208/TRS 14 661400 INDEMNITES DE FIN DE CONTRAT 1 997 750 XOF ADAMOU NIKIEMA CHO N'4095137 31/1212018 140018 TRS 207/TRS 14 401100- M011 FACT MAGNiFQUE SERVICE 498 750 XOF RESTAURAr - ATELIER DE VALDATION RAPPORTS ETUDE APDiDAO ROUTES A BITUMER C Total 1 542 355 373 689 536 977 Sotde au 3/112/201 62 Ba18 36 TomPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO Edité le 06/04/2019 à 15:11 MINISTERE DE LIECONOMIE ET DES BURKINA PASO FINANCES Unité - Progrbs - Justice SECRETARIAT GENERAL DIRECTION GENERALE DU TRESOR -- ET DE LA COMPTABILITE PUBLIQUE Agence comptable centrale du tresor Ouagadougou le, 05/02/2019 Je soussigné, le Comptable, atteste que le compte numero 443410000764 intitulé Prjt Pole Croise Bagré ouvert dans mes écritures au nom de PROJET POLE DE CROISSANCE DE BAGRE présentait à la date du 31/12/2018 sauf erreurs ou omissions,un solde créditeur de neuf cent vingt et un million trois cent quatre-vingt-treize mille quatre-vingt-dix-sept(921,393,097) Francs C.F.A Le Comptable r Projet de Pôle de Croissance de [agrk ( b) LETTRE D A FIRMATION Rapport daudit des comnptes exercice 2018 Page 23 PREMIER MINISTERE BURKINA FASO Unité - Progrôs - Justice SECRETARIAT GENERAL BAGREPOLE sem N° 2019 -pMISGIBGPUJDGISGIDAFCOMRAF Ouagadougou, le C ÀR 2019 A Monsieur le mandataire du Groupement de cabinets CFEC-Afrique 1 YZAS BAKER TILLY gUAGADOUGoU Objet: Affirmation sur les comptes annuels du PPCB Monsieur le mandataire, Cette lettre vous est adressée en application de vos normes et pratiques professionnelles dans le cadre de vos contrôles relatifs à l'audit des comptes de l'exercice clos au 31 décembre 2018 du Projet Pôle de Croissance de Bagré (PPCB). En tant que responsable de l'établissement des situations financières, de la conception et de la mise en ouvre des systèmes comptables et de contrôle interne, destinés à prévenir et détecter les erreurs et les fraudes, nous vous confirmons ci-après, en toute bonne foi et au mieux de notre connaissance, les informations et affirmations qui vous ont été fournies dans le cadre de votre mission : * Les états financiers ont été établis de manière régulière et sincère, pour donner une image fidèle de la situation financière et du patrimoine du PPCB conformément aux règles et principes comptables généralement admis. Les états financiers établis sont les suivants : i. le Tableau Emplois Ressources (TER), ii. l'état d'exécution budgétaire, iii. l'état des transactions du Compte Désigné BCEAO, iv. la note aux états financiers, v. la liste des actifs immobilisés du Projet, AGLPUL E ,A - 62e> Avenuedu Pr JosephKl-ZERBO03BP7037 OUAGAOUGChJO3 BÙRKINA FASO Lapita! socia : 1 000 000 000 F CFA - IFU : 000 42 983 F - RG : SFOUA 2012 8 5092 Tél : (226) 25.31.0033 / 25.31.0037 /24.71.4052 /24.71.40.15 FAX : (226) 25.31.22.09 E-rnall infoobagrepole.bf - Ske Web: bagrepole bf 0 A ce jour, nous n'avons connaissance d'aucun événement, autre que ceux déjà pris en compte, survenu depuis la date d'établissement des situations financières et qui nécessiterait un ajustement des comptes. * Nous vous avons présenté tous les livres comptables, toute la documentation afférente et tous les contrats ayant ou pouvant avoir une incidence significative sur les états financiers. * Nous vous avons communiqué l'ensemble des informations comptables et financières adressées ou mises à la disposition des bailleurs de fonds. * Nous vous avons fait part de notre appréciation sur le risque que les états financiers puissent comporter des anomalies significatives résultant de fraudes. a Nous avons conçus et mis en ouvre des contrôles destinés à prévenir et à détecter les erreurs et fraudes. a Nous n'avons pas connaissance de faits significatifs liés à des fraudes, commises ou suspectées ; dont les conséquences devraient être prises en considération lors de l'établissement des états financiers. a Le Projet Pôle de Croissance de Bagré est effectivement propriétaire ou bénéficiaire de tous les actifs qui figurent dans les états financiers. Tous les actifs, et en particulier tous les comptes de banques, sont inclus dans les états financiers. • Toutes les dépenses dont nous avons connaissances sont incluses dans les états financiers. 9 Le PPCB s'est acquitté en tous points de ses obligations contractuelles susceptibles, en cas de non-respect, d'affecter les états financiers de façon significative. • A la demande des auditeurs, nous avons transmis aux établissements financiers (BCEAO, CORIS BANK et Trésor) les demandes de confirmations des soldes au 31/12/2018. À ce jour seul le trésor a confirmé le solde, la BCEAO et CORIS BANK n'ont pas erfcore répondu aux lettres adressées Veuillez agréer, Monsieur le mandataire, l'assurance de ma considération distinguée, Joseuh Mar7tis'o 6%mak r c atwaim E ' 3verue au Pr mtt IC-ZERB 03 BP 7037 UAGADOUGOU03 BURKINA FÂSO pa UUc 1C00) %C FiCFA - 'FL 0 X42 983F- RC BFOUA 2012 B 5092 Tél :(226)25.3100.33 /25.3100.3? /24.71 40.52! 24.7140.15 FAX (226) 25.31.22.09 E-rnai: info@bagrepole.bf - Site Web: bagrepole.bf