.ntEa° AINUA( OF INDEPENEN c,FiRMS REHIBER B3AWMSIZ DENLIM veYEM rNLi MALi MUSAVIRIK IA. .'"'ioga hne3n3n iller Bankasi A.. 31 Aralik 2017 Tarihinde Sona Eren YiIa Ait Finansal Tablolar ve 3aÉ'imsiz Denetim Raport Rehber Wa>umsiz Denetim ve Yeminli Mali Miiavirlik Anonim irketi 15 Mavis 2018 Bu rupor 3 safa hagunsiz denefin raporiu ile 35 sala finansul tablonr açikiayci notlarindan Turan Günes Bulva riGalip Erdem Caddesi No: 43 06550 Yddizevler Oran - Çankaya / ANKARA Tel: (+90.312) 490 61 62 (pbx) • Faks: (+90,312) 490 61 64 rehber@rehberconsulting.com • www.rehberconsulting.com Se§menler V.D. 734 005 5266 Tic. Sic. No: 48726 Merkez Ankara Mersis No:0734005526600019 l N AikntE 2 ALLANGEOF IN DPLNDEN,TlfM IlA IEO i ']!E0,11 ' RlBER IBAGIMSIZ DENEli IM veYLMINLIAMA1i IM05AVN[Li K A-5.' ' Iller Bankasi A.S. iØÇNDEKil,ER Sayfa Bagiisiz enetimI1 raporu Finansal durum tablosu i Kapsamli gelijr tablosu 2 Ozkaynak degisim tablosu 3 Nakit aki½ tablosu 4 Finansai tablolara ail dipnotlar 5 35 Turan Günes Bulvan Galip Erdem Caddesi No: 43 06550 Yildizevler Oran - Çankaya / ANKARA Tel: (+90.312) 490 61 62 (pbx) - Faks: (+90.312) 490 61 64 rehber@rehberconsulting.com . www.rehberconsulting.com Se§menler V.D. 734 005 5266 Tic. Sic. No: 48726 Merkez Ankara Mersis No: 0734005526600019 °ntEa AmANCOF INDEPENDENT FIRMS RlBER BAOIMSI DENEFiM vo YEMINL 1MA I MUGAViRLIK A4. BACIMSIZ DEN111Ç1 RAPORU 1/ler Bankasi Anoninl Sirkeli YÖnetfi Kurulu'na; Konsolide Olmayan Finansal Tabloaini Bginsiz Denetfimi (cöifl il ler Bankasi A_5.' nin ("Banka"') 31 Araiilk 20 17 tari h konsol ide oi mayan tinaiisal durum tablosu ile ayni tar ihte sona cren hesap dönemiiie alt: konsolide olmayan gelir tablosu ve konsolide olmayan özkaynaklarda iuhascbelctirilen gelir gider kalemlerine ilikin tablo, konsolide olmayan y zkaynak deisim tablosu ve konsolide olmayan nakit aki5 tablosu ile öinemli niliasebo politi kalarnnm öeti de dåbhil olmak Ozere tiaisal tablo dipnotlarndan oluan konsolide olmayan finansal tablolarii deitlemis buluniuoruz Görüsümüze göre, iliikteki konsolide olmayani liiansal tablolar. iankanmi 3l Aralik 2017 tarihi itibariyia konsolide olmiayan finansal duriuiuni ve ayi tarilic sona eron bsap ldönomine ai konsolide liayan lininsal poriormainsimi vo konsolide olmayan nakit aki larm, luslararasi inansal Raporlamna Slatdntn çerçevesiide uygmii olarak tüm önenili yönleriyle gerçege utygun bir biçimndc sniimktair. Görü5ün Dayanai Yaptigimiz baiinmsiz denetim. Uluslararasi Denetii Standartlan ia (UDS) ivgun olarak yirütülmüitür Bu Standartlar kapsammndaki soiuuiiiii:klarmiiz, raporumn1 n "1agiisiz Diieiiiln Finansal Tablolarm B,tagiisiz Denetimine iliskin Sorui luii tiklnii" böliiiimitinde ayrimtiih bir 5ekilde çklni r Baciimisi1 Deinetçilcr içiii Etik Kurallar ("[Etik Knraliar) tiiainansai tablolarin ba6nSiz ieinetimiyle ilgili lc\zuatta yer alan etik bükumlere uygun olarak Banka'dan bagimsisz oldgumuu beyan ederiz.. Etik Kurallar vc mezuat kapsamindaki eti&e iligkin diger soruniluiklar da tarafimizca yerine gotirilmisytiri. [lagmiiiisiz denotim sirasinda elde ettigiiiz bagiisiz denetim kanitlannim, görüümüzün olusturulmasi için yeerli vc uygun bir daynnak oluturdugunia inaniyoruz, Kilit Denetim Konulain Kilit denetim konlari, meslekl mihakioemize Löre cari döniieie ail konsolide olmyan y inans tablolnirm ba6imisiz denetiminde en çok önei aru eden kunulardir Kilit denetini konilari hir bütün olarak konsolide olmayan finansal tablolarm baöimsi7 denetimi çrçvesinde ve konsolide lmaykan [nansal tablolara iliskiin göüümüi.iiizüin olut rulnimasinda ele almiiiiii olIp, bn konilar bakkinda ay ri bir görüi bidiriimeektoyiz. Kilit Denetim Konusu Konun Denetimde Nasil Ele Almndigi Krediler ve Alacaklarin Deger Diiiklügü Banka'nin 31 Aralik 2017 tarilii konsolide olmavan Du çerçevedo oerçeklcstirdigiiiz denetim finansal tablolarinda 22409.958 bin TL tutaiindaki iasialari dahliinde yerel yönetimlere krediler ve alacaklar toplaiiii aktifleriininii '% 90iiini killandinlan kreliler ve alaeakiar i niteliklerine luMturniaktadir. ore siilandirilmasma ve talisis, kullandirini, teiina landirma. takip politikasi ile Banka'nin Banka kurniu kaninu gereci sadecc yerel yönotiilero uikygulaiiakta oldiu kontrollerin tasarii ve faaliyet kredi kulllandiriiiaktadir. otkiinlikieriiii degorleidirdik. \osleki tecriiiemize vo deretii ilietodolojisine daianarak h lirledi nii, 6107 savili "~iler Baikasi A Hakkmda Kanuun örnekilem kimsi ü/erinden testler gorçekiostirdik. 13'üiieti iaddesini 5 nil tukrasi gerecyi 541 sayih KIedi incelei yaiismalari uriieklei yoluyla V5~ Nf G- sees LI1NG REHE NÉiMV DENT IM VF YE L IMA\LI MU$AViRLiK A$. Turan Günes Bulvari Galip Erdem Caddesi No: 43 06550 Yildizevler Oran - Çankaya / ANKARA Tel: (+90.312) 490 61 62 (pbx) Faks: (+90.312) 490 61 64 rehber@rehberconsulting.com • www.rehberconsulting.com Sejmenler V.D. 734 005 5266 Tic. Sic. No: 48726 Merkez Ankara Mersis No: 0734005526600019 A\ntEa !:A r JF INDE P[ J D Ft T FIIRMYS REM [ R BA"MSIZ 04TJliM vE YEMINLI MAI 1 AdåVfii KA.i KM e j,,,. I3ankaciik innniri iiliia ¯Iii ,,n IaÉiiiIeri seçilen kredijer in kredi dosvyala innm ve Banka H-lakkinda uygulanmaimaktadir. bilgilerinin deay n olarak incelenmesini kapsamaktadir. Denetimimiz sirasimda bu alana AdAklanmiain sebebi. Krediler ve alaaklarla ilgili iøklama ve kredier ve alacakHiri büyüklüiü. s,. konusu kredi t dipnolarin deidenen linansl lablolara vumumnu alacaklanin m~vzuata uygtm olrak Aiteliklerini göre k« mrol etk smliandirilniasi, alacaklarin deger düagüklü@Éine uQrayi1i urarmadiQin doru ve zamaniida belirlenesine odaklamnnt Fonlar Banka'nm 31 Aralik 2017 iarihli konsolide olmayan Bu çrçevede gerçeklestirdigkmiz denetim finansal tabIlannda 6099.871 hin . ttaindiki ç pimalari dahlinde (ier mali kurnluglardan bankaya tahsis edien knnlarv toplainm pasin s 24inü saglanian hu jfilarin hangi Layiaklardan oltpurmaktadi. saglaidigi. mev/uata ugInlugu ve tahsis amaej diinda kulla nimanasi ile ilgili kontrollerin Denetiminii sirasinda bi alana odaklanmanizmln sebebi. yapilmiasi ve takip politikasini degerlendirdik. fonlan buiyukltiguid(r. onlarm ineeleme ainalari brnekleni yoluyla 5eçilen fonlar çln kullanini alanlarnin detayli ineelemesinin kapsainakuadir. Ybnetinin ve Üst Ynetimden Sorum11lu11t1 Olani111nu Konsolide Om1111-ayani1 FinansaI Tab1hohara IliIii Sorumluluklan Banka yönetimi; konsolide onayan inansal Uluslararas Finansal Rapurlaiia Standartlari'na gåre ijygun olarak hazrlanmnasdan, gerçege uygun hr biçimide suinuundan ve hata veya hile kaynakh bnemli yanlølik içermeyecek §ekilde liauianmasi øçn germkii gordülü jç kontroldni sorumludur. Konsolide olmayan ninansal tahinharilhairlarken yönetin: Banka'nin srekliligini devaii ettirme kabiliyetinin degeruendiiriesinden, gerektigin:de sürekliMei kle lgi hsuslari aiklaiaktani ve B anka'vi tasiye etmne ya da ticari faaliyeti sona erdirme niyeti ya da imecbriyeti bulunmadi sürece isletmenin süreklilip esasmi kulanmaktan sorunludur. Üst yonetiden sumlu olainlar. Bankanlin Finansal raporlaia süreciniin gzemininden sorumludur. Biagmsz Denetçinin Konsolide 01mavan VinansaI Tabliolann Hagimsiz D5enetinine iskin Sorumilkla n Bir baginsiz denetiide, biz baginsiz denetçilerin sorumliluklan iunlardir: Anacimi/, bir btüOn olarak konsolide olmayan finansal tablolarmn haa veva hile kaynakh dneili vanhlik içerip içermedigine iliýkin nakul güvence elde etnek ve g Arnüzü içeren bir hagimsiz denetçi raporu dizenlenektir. UDS lere uygun olarak yirütein bir bagimsiz denein sonucunda verlen nakul güvele: yiksek bir güvence seviyesidir ancak. var olan fineni bir yanIhøhi her zanan tespit edileceini garanti eliez. Yanlisiiklar hata veya hile kaynakli olabibr. Yanhliklarm. tek bagna veya top! ilarak, finansal Lablo kullamlarin bu tablolara istinaden alacaklari ekoini ik kararlar etkilemesi makud Ilçüde bekleniyorsa bi yanlsklar önernli olarak kabul edilir. UDS'ler ygun olarak yrütlen baimsiz denetimin geregi olarak, baimisiz denetin boyunca mesleki nuiakeneni,,i kul anakta ve mesleki 5üphedciuiizi surdrnekteyiz. Tarai a ayrica: IWIE/AG jJZJ[D fiM Vr YFMIiP MAL MUsAVILits ' Turan Gine Bulvari Galp Erdem CaddesiNo: 43 06550Yildzever Oran - Çankaya / ANKARA Tel: (+90312)4906162 pb 4 Fa5:649312) 4906164 rebS4 erkreberconsutingcon. www.rehberconsulting.com Seømendu V.D 134 005 5266 Tic. Sic. No: 48726 Merkez Ankara Mersis No: 0734005526600019 Al 1ANCE OF lNDEPENDElNT FlRMS REBER6 HA4PMS2Z DFEiTå VO YEMILi MIMI MÜslAVIRILIK A.$, Konsolide olimayan lilnansal tablolardaki laa veya lille kaYnakli "önemli yanhhk' riskleri belirlenmekte ve deQgl end ir ilmekie: bu risklere karilik vcien denetim piosedürleri Lasarlnmakta e uiyulainrnakta ve gorm[uzc dayanak teykil edecek yeterli ve uygun dentirm kamu elde edilmektedir. Hile: muvazaa sahtekärlik. kastl ihma geirçee aykir beyan eya il kontrol ilali Pilleini içerebildiginden, hile kaynakli önemli bi yanliig tespit edenene riski, hata kaynakh önenli blr yanhlli tespit edeneme riskinden ysksekår. • Bankanu iç kontrlnüin tkinliginc ljskin hir cörg bildrnek amtcepla deil ama duruma uygun denetim pisedüirlerini tasarlamak amaciyla deietimle ilgili iç kontirol dlegerlendirilniektedir. • Yonetimi] tarandan kullånan muhasebe polikalannm 1u1mui ile yapilIan muasebc tahminerinin ve Igii aiklamalarmn makul olup olmadgi degerlendirilmektcdir. Eide edilen denetim kanitlarina dayanarak, Blanka'n sirekliligini devam ett-ine kabiliyectine ili5kin ciddi süphe olu5turabilccek olay veya jararla Igili önem bir iåellrsiziin meveut olup olmadigi hakkimda ve yönetimin isletmenin sürekliligi esasin kullanmasmm uygunluu hakkinda sonuca varilmaktadir. Önemli bir belrsiAlirir mevcut oldugu soniena varmamiz hlWndc, raporumuzda, konsolide olnayan finansal tabolardaki ilgili açiklamalara dikkat çekmiemiz ya da u açiklamalari yetersiz olmasi duruninmda olumlu görug dinda bir göriy vermemiz gerkmekedir. Vardigimi sonuluar, hagimsiA denetçi raporu tarihine kadar elde edilen denetin kanilanna dayanmaktadir. Bununla birlikte, gelecekteki olay veya 5artlar Blanka'nin sureklibgmi sona erdcrebilir • Konsolide olmayan finansal tahlolarnn açklamalar d Nhil olmak üzere, genel sununiu, yapisi ve çeigi ile bu tablolarin. temelini olusturan iglem ve Nlaylari gerçege nygun sunumu saglayacak 5ekilde yansitip yansiniadigi dccerlendiiiimektedir. Diger hususlarin yam sira, denetim sirasinda tespi enipimiz önemli ç konitrol eksiklikleri dÅhil olnak üz7erc bagiisiz dentinmin planlanan kapsarmi ve zan lamasi ile inemli denetin bulularmi ist yörinetiiden soruiiilt olanlara bildirmekteyi. Bagmmseia ilifkin etik håkümlere uigUnluk sagladini ülst ydnetimden sorumlui olanlara bildirmii,5 bulumnmaktaiyz. Aynca bagmszlk izerinde etkisi oldugui d nülebileck tüm iligkiler ve diger hususlar ile varsa, ilgili önlemleri üst yönetiniden soruilu olanara iletmiiii ulunmaktayiz. Ost yönetimden sorumlu olanlara biMIdirlen konular arasmdan earil dörieme alt konslide lnmayan fmnansal ablolarin bagmsiz deetmide en çok änem arz eden konulari ynni kilit denetim konularmni belirleniekteyiz. Mcvzuatmn konunun kamtiya açiklanmasna izin vermedigi drmlarda veya konuyu kaninya açiklamanin doguracag olunmsiz sonuçlarm, kamuya açklamani dogiracagi kaniu yararmi aaaimin makul ekilde beklendigi oldukça istisnai durumlarda, ilgli hususun hagimsiz denei raporunmuzda bildi1niemesinc karar verebiliriz. Ankara, I5 Macis 20 18 REMBER BlACIMS17Z DE1'NETiM VE YEMNII MAIJ M(.S,VIRIJK AS. jiY ö, LAVNG EW A VF ¥~9 Iåt2A l JK< A.$ AIL ÖNF MM SorImiIu De i Turan Göne5 Bulvan Galip Erdem Caddesi No: 43 06550 Yildizevler Oran - Çankaya 1 ANKARA Tel: (±90.312) 490 61 62 (pbx) • Faks: (+90.312) 490 61 64 rehber@rehberconsulting.com • www.rehberconsulting.com Segmenler VD. 734 005 5266 Tic. Sic. No: 48726 Merkez Ankara Mersis No: 0734005526600019 iLLER BANKASI A.S 31 Aralik 2017 Tarill iba rila Finansal )urm TaIbisu (Para ir»i n in T L irus (T. - - olar 2917 06 VARIJKLAR - Nakit degerler ve Merkez Hankasr 12 Bankalardan akaeaklar /2275 295 Kredijer ve verilena avanslar /3 1,779,190 4,747,198 Finransl yatlvnmeli ar,- sailay h f v1 22,409,958 6,227,751 sal s "n lai /INans1 1, Jah iIS1klar 474 384 ainy a/ ir l flsa varkl/ar 0 0 Yatrrim amaçhgyrmnkle 474 384 Madd duran vagrkl /6 295,425 472,941 VMaddi dvayad vari hk/r 46,045 138,301 Ertaddi olmayan [11ai varIklar y 2,5 16 2,787 i var i varikla 9 96,896 77,789 Diger 20 259,189 174,188 - _plami variikjar - -98,68 - 21,841,633 YUKUMLÜLÜK1tyIR VE öZKAYNAKLAR lman kredfler 2/ 1,687,221 1,222,286 onhlar k 22 6,099,871 5,854,666 Odenehak kIanmar rigs 23 99,305 97,428 Ddenecek klürmlülar veigisi 129,187 110,592 960,3 1 441,548 lilalu ñkümjrIIlükler -9589 -- -- 8,97,8 95 7,726,520 özkaynaklar Ödenm5 seriaye 25 16,0 127 0 14,581,275 Yedeklr 942.790 66469 Ge-m iý vfflar zararlai (941,427) (1,1 30.853) T'opIam inözkayna klar -- -m - 6014,073 14,115,113 F lailviiiiliiiliveözkayllakl,i __________ Tqpan_vikinililii, � о � г� _ _ х эс м - - � >- •г, м ,_ i- - :L .�- r м ! i ITER BAN KASI A-5. 31 Andili 2017'1',ìi-iiiiii(le Sona FA-en Yi1,1 j\it Nakit AkisTahlosu (Para ßw i m i ßi) i Ti o,k L uì m i CI L NoMu 2017 2016 Faaliyetlenlcn nèki(akjinlan Almarì t'aizIer- A69M42 1, 1 89,C8 (5denen CaizIer- (29,868) (338) Ahnan (ici-et ve komjs\onIaì- ]4ý579 13,854 TIcaii gelit- 142.948 91,305 Pci.sonel ve tedalAyiIew ya1111,111 nuns OCICI11CICI,il (287,930) (265,967) Odenen vejýgi]a (15,007) (6,892) DIý,CI- (207,356) (184,552) Vaflilí ve viil(iiiiiliiliilt& k H (AItNZ~ DENETIM vi M MAU MUAViRUK A ILLER BANKASI A.S 31 AirakliI 2017 'ar-ii itibarayli Konsolide Olmayan Finansala bo Dipnotlari (Pa lirimi - in Tür Lrw, (T!l 2. Sunum esaslari 2.1 Lgunluk beyani .keki fiiisal tablolav, t lluslararas Nuhasebe Stancdarlari Kurulu tavafda am lislrarasi linansal Raporlaiia IStancarar Sa hazLam e >u yor1mlarina uyumLu olarak 2.2 Degerieme esaslarl Il iikteki finansal tabI)lar, gerçege uygun degerlerinden degerlenen akm satnim amaçh finansal vari klar hareide, ialie esasma göre hazrajnmsv. 2.3 Fo jksiyonel ve raporlaina para iimi Ili5ikteki linansal tabkMar. BankaYin lonksixoiel para birimi olan Tlrk Lirasi ("TL) cinsinden suntilmiigr. Aksi b i medäike, IL olarak verilen linansal biigiler, en yakn binlik degerine ynvarlanarak gösterilmis ir. Tirkiye'de faalyet gösteren ~irketlerin finansal tablolari 31 Aralik 2005 tarihi itibariyla U1uIslararasi Muhasebe Standartari ("UMS") 29 - Hbetmesi veva finansal varlik izerindeki stlesmeye dayali nakit akimlardan ka)naklanan riskledri ve Iaklani milkiyetinin translfr edilnesi durtimunda kayiardan çikanlimalvadir. Transfer edilen finansal variklardan kaynaklanan berhangi bir fizi Banka tarafmndai avNi bir varl ik vada vükümlültk olanak takip edilmektedir. Bir finansal yikümltligUn Banka taramfmdan kayitlardan ikanmasi ilgili yükütlfilügtin vadesinin dolmas, iptal edibmesi veya teslim cdim esi durumundwa oluwr. Finansal varhklar ve yüküimlülkler Finansal durum tablolarinda. sadece netletirmcye yöinelik bir bakka ve yapti nm gicüilne sahip cAuasi veya ilgili finansal \ar1k ve yükünlüåigü ne tutarlani ozeriden tahsil etnie/deme iyetinde el masi veya ilgili finansal varlik ve boreu c eýzamanhi olarak sontuçlandirma hakkiim sabip olkmas dkrumarmida nei tutarlari uzeindcn gäisterilimektedir. (elir ve giderle, sadece UFRS tarafmndnn izin veridigi sürece vcya Banka nmi am ln satm iglemleri gibi bcnzer iØlemerdean kavalanan kar ve zararlan9r iç net olarak gdsteriImektedin. Ifl edimi, macler Iimüi Finansal varlik ve yükünMllügün iri edilmis fbyat: linansal varlik \eya yükümlülügn baIangiç degeriden anapara ödemelerinin ikanimasi, elekti fai/ ietodu kIllanilaralk bilunan. \ ade fivatimin balangiy fiyatmdan ikarimasi ile elde edilen hirikmisi anotinsanin eklenmesi veya yikarin asi ve deger kayiplann in kan rasi ile elde dilir. (erçege uygunmm deger içüm Gerçege uygun deger, el degi5tiirebilen varlhklar veya üküminltklerin tanaflar arasmnda ilem gördikleiri tarihte sahip olduklan degerdir. Uygun Iailar olustigunda Banka ray degeri aktif piasada ilei gbren flyatlara dayanarak besaplar. Aktif piyasa, dLizenli olarak geryeklesen jci i temsil eden pivasa ly atlarmnnm dzenli ve hazir oldugu piyasa olanak kabul edilir. Eger bir finansal enstiriman için aktiF bir pazar ieveut degil ise Banka tiygun degerlene teknigini seçerek finansal varhgi degerleme islemiine abi titar. Degerleme tekniklei varlhin bgünktü net degeri. indirgenmis nakli ak5 ynteni ve piyasadaki diger fiyatlan gåzlemlenebilgi ndelleri içermektedr. VIR VI IMA I ZAD KiM VF Y MIN'i MA MUSAvIRUK A i[LER BANKASI A.S. 31 Aiahk 2(017 Tarihii tiharyla Konsolide Olmayan Finansal Tablo )ipnothkri (Para /3urjnji hin /hTürk I i TL)) 3. 6nemNli niiliasebe politikalari (devan) 3.8 Finansal araIlar (Wevamn) FinansaI 'var,hslaa ldeter düsüLlü&ü ler raporlana dåneminde, ir li nansaI vrHik veya finansal varhk grubinun deger dUsklügüne ugradigma il ikin ortada taralsiz gdstergelerin buinup buLnmad igi [ihsLisin degerlendirmektedir. 3.9 Nakit ve nakde edegei- varliklar Banka'nm ki sa vadeli taahhüiiernn u ynetimine esas teskil eden nak it ve nakde esdeger varliklar, kasa, Tirkiye Ciiiliuriyvet Mierkei ankasinda iutlan bloke oimaan imevduat, 3 avdan kisa vadeli gerçege uygun deger degiAnilcrine konu (lmayan yüksek nranda likt finiansal varik[ar içermiktedir Finansal diurmiii tabtoisunda nakit Ne nakde esdeuer var!klar ita edHmi mal lye bedelRci ile gdsteriektedir. 3,10 Bankalardan alaeaklar ve hankaaaraasi para piyasasm iglemleri Bankalar ve bankalaarasri paia piyasasi ilcemleri sabt ya da belirlenebilen vadeleri olan ve aktif piyasasi olmayan, türev finansal enstrümanlar dimdaki filnansal varlikIardir. Bankalar ve bankalararasi para piyasasi ilemlr dneelikl i olarak gerçege ygnun degere ek olarak marjinal dcirek ilei maliyeti ile kayitlara abnp, takip eden dönemlerde etki ii z yöntemi kuIlamularak hesap laiian itfa ediiii i maliyet bedelleri ile degerlenir. 3.11 Krediler ve verilen avanslai- Krediler ve mülterilere verden avanslar sabil ya da beirlenebilen vadeleri olan ve aktif piyasas olmayan, Banka'in hemlen ya da ysakin hr Nalede elden çikartma niyeti oliadigi tiirev f iiansal enstrüailar dilmndaki iinnasal \arliklardir. Bankaini kuruliu kanun geregi sadec Yerel Yiinetimlere kreldi kullandirmaktadir Kredilerin teminatlai genel bitçe eigi geliirlerinden belediyeleve dagitlmak üzere Banka'ya aktanilan pa lar le belediyeleriniie suyiii terminal, kira v.b. gelirlerinin teiiinat olarak almmasidir. 3.12 Yatirim aniaçi menkul klymietler Yatiriim aimaçli menkul kI1ymnetler, illk olarak gerçege uygui degeri arti, yatirim amlai imienulil kiymetllerin gerçege uygun deger tarki kar veya zarara yansitilan finansal variklar olanak smiflaiidirilmamasi durumiunda imarjinal direk i5lem maliveti ve sonrasinda vadeve kadar elde titilaeak yatirimlar veya gerçege uygun deger Farki kar veya zarara yansimian nnansal variklar veya satiimaya liazir finansal var!hiklar rklarak smilandirImasma dayailarak LSlUr. (i) VadIere kad ar elde iniuaa 'aimuar Banka'n 31 Arahlk 2017 ve 31 rahk 2016 tanihllen itibariva., vadeye kadar elde tutulacak yatmmilar buluinmamaktadir. (i) Gierçee u gUk eger kr wea ratnan rfinnal tr nu iiddllt Aliun satun/ amaç1O41 /fasl ielddlar Ahn satim amal li nansal varliklar. piyasada kisa dineide oIugan Jiyat ve benzeri isurlardaki dalgalanialardan kar saglana amactyla elde edilen vea elde edihne nedeninden bagumsz olarak kisa dcncmde kar saglamaya yönwlik bir portf^yün parçQasi olan iiieikiul degerlerdir. Ahim satm aiaçIi fnansal varhklar, bilanoya geryege uygun degerleri ile yansitilma kta ve kayda aIiimalarni imüteakiben gerçege uygun degerleii izerinden degerlemeye tabi tutilimaktacd ir. Yapilan dlegerleie soneumnda okýtan kazaiiy vn da kayipar kar/zarar hesaplarna yansi lnaktadir. 12 E3H/GAi lZ DENETIM VF Y MNLI MAi.i MJ$AVIRI iK A.S 1IALER BANKASI A5. 31 Ara[ik 2(017 'Tarii itibarliyla Konsolide Olmayan Flinansal Tablo Dipnotiari iltara Birimå - Bin Türk Liru,s (T4L) 3. Önemli m1ulasebe politilkalari deran 3.12 Yatiriii amaçL menkul kiynmtler (iii) Saniyci hzi finaiisa! rlik/ar SatilImaya haiir finansal varhklar, türev olmavan Iänansal variklardir ve baska bir finansal varhk kategorisine smiflandirilamayan finansal varhklari içermektedir. Gorçege uygun degeri etkin bir sekilde ölçülemeyen borsada ijlem görmeyen sermaye senetleri rnaiyetleri üzerinden varsa deger düUklükleri düOüldükoi sonraki degerler ile älOlhmektedir. 1unlar liaricindek i diger bütüOn satilimaya hazir finaisal varhklar gerçege uygun degrleri ile gösterilektedir. 3.13 Miaddi duran variklar Kacyiilara almaic ie degerlceme Maddi duran variklar. I Ocak 2006 tarihinden önee satin alman kalemler iyin 31 Aralik 2005 tarihi iiibariyla enflasyonnu etkilerine göre dül[tilmis maliyet degerleriinden ve I Ocak 2006 tarihinden sonra alnan kalenler için san alun inaliyet deerlerinden birikmirng amortisnmn ve kalei deger kayiplari cüsülerek yansitiir. Maliyet ilgili vargin iktisabiyla direk ili.skili farcamalan ide etiektedir. Maddi duran varhklarn elden ikarilmasi la ilgili kazany veya kaviplar, elden çkarma utan ile vari,in kayalti degerinin karplagriltnasi ile belirlenir ve gellr tablsunda, MDiger faaliyot geliri" altinda kayitlara alinur. Soiraain olus.>an nalietler Maddi duran variklarin herhangi br parçasii degimtirmekti n delayi oluan giderler söz konusu mnaddi duran varigm gelecekteki ekonomik faydasii, atirici niteliktreyse ve bu giderler givenilir gekilde älülelbilyorsa aktidfesrilebilirler. Deisen parçalarim kayiti degerleri kayitlardan çpkarn. Maddi duiran variklann günlk kålaninia iliskin maliyetler el utukça kar veya zarar liesaplarinda kayitlara alinir. Maddi duran varliklar, varliklarin lahnii edilen kaydalh önärlerine göre satn alma rarihi vya kurulima taribler esas alnmimarak do sal amntisman ynremi kullanilarak anorrti-snra rabi turnakta ve kar veya zarara kaydeilekredir. Vilansal kilralamaya koni olan maddIi duran varliklar, ilgili varIgmn kina süresi veya faydai ömrnden kisa åan süresinde amnortismana tabi tutulur. Arazi ve arsalar, anortisnana tabi degildir. Cari donrede ve öneeki dinemdeki ekonomik lmlrler asagidaki gibidir: Motorlu tatlar 5 yll Mobilya ve teyhizatlar 3-10 yl Binalar 50 yll Amotisoman ydnuenleri, ekonomik nüÄrler ve artik degerler her raporlama döneininde yeilden gözdlen geçirilir ve gerekliginde diizeltilir. 3.14 Yatirim anah gayrimenkuller Yatirimr anaçh gayrimenkller, kfira geliri veya de ger artis kazanei ya da her ikisini birden elde etmek amaetyla elde rutulan gayrimenkuillerdir. Yarinnm anaçi gayrimenkulleri ilk kayda ahnmalanna iüteakip, malniyetten birikmiis aiortisman ve arsa doger düiüklükieri dli5ildikten sonra kalan tutar dikkate alinarak ialiiet yntsmi ile älçülmekredir. Yatrin amaçi gayriienkullenin tahmnni ekonomik ömri 50 yel Slarak ngöriüntr. VL-E l MNL$MAMnQAvInuK A- 13 VE. mM im m ILLER BANKASI A-5. 31 Atik 2017 Tarihi Itibariyla Konsolide Olmayan Finansal bo 1Dipnotlari (Para /Bimi Bi TA Loram (TL; 3. Önemhi muhasebe politikalari (leiamn 3.15 Maddi olmayan duran variklar Maddi olmayan duan varklar, 1 (Ocak 2006 tarihinden önec satin alnan kalemler için 31 Aralk 2005 tarihi tibanyla cnflasyonin ljlerine güre dü zeltilmis maliyel degerleriinden vc I Oak 2006 tarihinden sonra alman kalemer içn sailn ahm maliyei degereinden birikmij ifa ve Idkenme pajari ile kalici dc cr kayiplari dü üilerek yansitihr. Banka'ni maddi olmavan duran varhklari yazihm programlarlldan o1usmaktadir. Maddi olimayan dunra varhklar 19iç dogrLsal amortisman yöntemi kullIailimaktadir. Maddi olimayan duran varhklarin ekonomik ömürleri dörl ydldan on bes yila kadar degismektedir. Armortismaln yöniteleri, ekonomik ömdler ve artlk degerler her raprlana döicmnlde yeniden gözden geçirilir ve gerektiginde dUzeltilir. 3.16 Finansal ~ aan vaiiarda deger düsUkügi Banka, her bir raporlaina tarihi ibariyla ertelenmisi vergi varigi. harieindeki finansal olirmayan variklari deger dü,kügdne iiranji labilecegine dair herhangi bir belirtinin bulunup buluninmadgini degerlendirmektedir. Bir veya bir grup var için böyle bir belirtinin mevcit olimasi durumunda ilgmIi varligin geri kazaiabilir 1tutan tahiin edilmektedir. Bir varihk ya dai nakit yaratan birimin geri kazailabilir tuar kullanm degeri ile gerçege uygtin degerinden satig imaliyetleri dijrek elde edilen deerdci hdyük olamdir. Kullanm degeri. ilgili varhga özgü riskleri ve paranm zaman degerini yansian vergi öneesi bir iskonto ora 11 kullarnarak tahmin edilen ilerideki nakit akiplarnin bugünkü degerine iskoitolanmasi suretivle belirlenir. Bir varin ya da nakit yaratan birimin. deRier degerinin geri kazamlabilir tutarindan yüksek olimasi durmunda deger düsüklügd karohl ay riliaktadir. Geri kazail[ab ili- tutann belir'lenmesinde killamlan t ihmhiierde dcegiiklik olmasi dunumunda deger dü1üklügD ters kay-t ile geri çevriliv. Deger düIüklügü karilig, deter degerinin deger düjüklügü oilanasi durumunda belirleneck olan aiortismandan arindirilis net defler degerini an'adigi sGrece ters kayit ile geri çevrilebilir. 3.17 Fonlar Fonlar, Banka'nn finansman kaynaklandir. Fonlar, öncelikle gerçege uygun deger ve iflem rnalyetievi hesaba katilarak Bkçülür. 3.18 Karjäliklar Geçmig nlaylardan kaynaklanan imecu bir yDkümlWlügün alunmasi, yükümllügün yvine getirilmesinin muhtemel olmasi ve ykümüilük tutamnin güvenilir bir 5ekiIde ölçülebiimesi durumunda karilik imiiuhasebeletjriliektedir. Kaihklar, ydkümlülüge özgd riskleri ve paranmi zaman degerini yansitai vergi üncesi bir oran kullamlarak talhminii edilen ilerideki nakit akilarnin bugünkü degerine iskoolanmasiyla belirlenir. Yensiden yapandirma karpåmin iuhasebelesiirilebilmesi ipini Bankai'n ayrmihtl ve resni bir planmnin olmasi ve yenide yapi landimianm uygulanmaya bailanmnas ya da duyirulmu olmasi gerekmektedir. Gelecekte oIu5acak operasyonel giderler i1i karihk ayrilmamaktadin. Banka'nm sözegmeyi sûrdürmesi durumunda beklenen faydani sözle meyi soniandirmasi dunrmunda katanacagi malyetlerden dü.ük oinasi durumunda kariLk ayrihr. Kar5[k sözlermenin sanndiilmasi durumunda katlaniacak maljiet ile szlejmeye dlevam edilmesi durumunda kariaålacak nel maliyetin hugünkü degerhön dü01ü olani ile ölilüd1r. Banka kart hgin bclirvenmesinden önce. sözle5meye dagh varlik için xarsa deger ilüstkldnü kayitlaria alr. Kl4 \ T N 14 VE YN AIi AU MUsviRK A 111,R BANKASI A.S. 31 Aralik 2017 Tarihi ltibanyla Konsolide Olmayan Finansal Tablo Dipnotlari (Para Piim in Türk Liranis (Ti/, 3. 'niemii muliasebe politikalarn (Ievann 3.19 ÇaIan haklari Bank'nmçahynla i iin tiimuilainmis layda ve køitilmn planlanr ai d k gibidir: Türkiye'de igunanan kunlar çerçevesinde. Banka kurum ierisinde i seneden fatzba çayi ve iý akldiine emeklilik, istifa veya uyginsu davraniø hariei nedenlerden dolayp son vertlmis çahsalarn için kidem tazmiiinati ddemek initdadir. Kidem tazminati yaanii dbnei içerisindeki sahip oldugu akLarm akteryal degerlemeye tabi ttiumasiyla hesaplamt. Banka tni çaslanira emeklik ve emekiilik sonrast saghk aydalarin 6107 saph Iller Hankasi Anonit Sirketi Hakkmda Kanun" (Banka Kanunu)'na istinaden ödenie geryekletirniekedir Bu nedenle çaisail ar baska bir sigorta kapsanitnda bulnmaaktadir. Bu kapsam içne giren yardi planlari finansnan sa k atmaçli altturummaiigtir. Belirenmil bu fSadalar USIS 19 Çah ian Faydalarl' kapsaninda mnuhasebeleltrilmitir. h) Taiilannu.i kaik planan Banka benlirie i yatrmi esasi emeklik planina istinaden (evlet tarafimdan iletilen Sosyal Gtivenlik Kurumu'na ddenie yapmakla yükümüdtr. Belirtilen primlerin öidenmesi digtmtda Banka'nm ba5ka bir ytikünilligiü yoktur. Katki payari dendi klei tari i ti bantyla personele saglanan falydalar olarak giderlesrili[ir. 4. Finansal risk ynietinii a) Giri, ve genel açiklamalar Banka finansal arlamn kllaiuimdan kaynaklanan asagdaki risklere naruz kalmaktadir: * kredi riski, * likidite riski, • piyasa riski, * operasyonel risk Bu not, yukanda bel irtiletn Brkletden (tü Banka'mn maruz kaldigt riskler, Banka'nm amaçanm, po1itikalann, riskleri belirneme ve yöiietie süireçlerini ve Banka yönetiminin sermayeyi yönetin 5eklinc ili5kin bilgileri sunmiaktadi r. i 5 i1LERIZ BANKASI A.S. 31 Arahlk 2017 Tarihi itibanyl a Konsolide OlImayan Finansal Tablo Dipnotlani (Para lirimi - Bini Tür< Irust (Tu.k 4. Finansal risk yönctimi (deah b) Kredi riski Kredi riski karis tarain üzrind iiutabik kalnan sézlesmc iartlarima yguni laiak yükümlülklerini kismen ya da taiiiamen Verile getiremeie ulasi lig olarak vamm r ve B[k 'miiiin kredilerinden, müui1terilerine ve di6er bankalara verilen avanslardan kaynaklair. Krdi rtiki yöineimi 541 I sayili 3anka cilik Kanunu'nin 77'inei maddesi kapsaminda Banka, Bankacilik Kanunu'nun 54'üi neü maddesi kapsammi nda belirtilen genel kredi sinnramalarna tabi degildir. Bunun yam sira, 13elediyeler ve il zeI idarelerine genel bitçe vergi gelirlerinden pay verilmesine kari konulmu. kantin ile baglantili olarak menkul ly imet lei gibi belediye ge lirleri ni gisteren kari kredi limiti konulmuyt ur. Bankanin kuIllandtrdii-igi ilk 100 ve 200 nakdi kredinin toplai kedileve orani % 75.62 (31 Aralik 2016: %75.83) ve % 86.53'diir. (31 Aralik 2016: %86.69) Bankanin kuillandirdigi il 100 vc 200 gayrinakdi kredinin toplam gayrinakdi kredileie oran % 92.3 (31 Aralik 2016: 9 1.33) ve % 98.60Wdlr. (31 Aralik 2016: %98.3) Nakdi ve gayrinakdi krediler büyüklükleri açimdan deaerindiriiide ilk 100 ve 200 müi5terin in toplam tutari, aktif ve gayrinakIi kred loplami çerisindeki pa i % 67.38 (31 Aralik 2016: %56.34) ve % 77.28Ydir. (31 Aralik 2016: %64.82) 5411 sayili Ban kaehili k Kannn u 'nun 168' ici maddesinin (1) bendine gire, Banka'nin kredi tahsisine ilikin ayirinasi gereken bir yükümllüiik yoktur. Maruiz kumlian kredi riski lHankalarvdain alacaklar Krediler 31 Aralik itibarivla No 2017 2016 2017 2016 Defter degeri 1314 1,779,190 4,747,198 22,409,958 16,227,751 Bireyse ularak deger düsükl ün ugiaya niav - Takiptek finansa I varHlk lar -- - 555 555 Brütdegeri -- -- 555 555 Deger dtgüiklgüine ugrayani için ayri -)i (555) (555) uze! kar ihikJar(55 Defter deýeri -- Vadesi geIlmis ve decr dsüklüüne 1,779,19] 4,747,198 22,409,958 16,227,751 ucramiamis ulanlar Hrüt degeri 1,779,190 4,747,198 22,409,958 16,227,751 Defter degeri 1,779,190 4,747,198 22,409,958 16,227,751 Defter degeri (maliyet masraflarnn itfa 1,779,190 4,747,198 22,409,958 16,227,751 edimkism) 131 Bankanin ku ruuiis esasina ilikin larak yalia yerel ynetn im birimleri kredi kullanabilmektedir. Kredi teminatlari beledien in ime suyu - terminalI kira gelirleriyle birlikte Banka 'nin garanti olarak be!ledi yeLere dagittii genel büçe vergi gelirinden oluima!ktair. >NV T1N ass1Ž1JAoa I NETI vvNI MA½\&CUi 1Av lxi Ari1M iLLER BANKASI A.S. 31 Arah l2017 Tarihi itibariyla Konsolide Olmayan Finansal Tablo Dipnotlan (Para Birimi Bi Türk Liras, (T L)) 4. Finansal risk yönetimi (deranu c) Likidite riski Bankanm faaIyetierini, kaIkmma ve yaim bankasi Iaia\ sürdürmesi iiedenyle mevduat kabiI etmedigiiiden piyasa dalgalanmalan neticesinde mevduat tabaiii bilr likicite krizine maruz kalmamaktadir. Rankadak lik idite risk yönti mi nakit akimi tabiolIar ile güi lik ve haftaklik likit ydnetimi yai sira daha iznii süreler için hazirlanmaktadr Bu tablo lam amaci, bankanm gclecekte ve/veya olaand i cldurumlarda vc lmil abi linen aiternatil' likidite kaynaklari ve yerleri için gerekli lIikidite ihtiyacini (eer xarsa) belirnektir. Geleek diem projeksiyonlariiii olasi nakit aki i hesaplairken. Lanka'nin han sartlar almda iaruz kalabilec4i likidite riski, farkh senaryolar klilanilarak dlçülür. Likidite riski, Banka'nin nakit veya baka bir finansal varlik gdstererek, tlinansail borçlar ile ilgili yükümlülikleini yerine getirmekte giç lLik yaamas id r. 5 yll vt' 2017 _ Defte_r degeri V:lesiz i nya kabu 1- 3 a 3 - 12 ai 1-5 il lizer i wrk ar Naki degerer e Merke/ lmkasi 275 225 itankalardan nialaklar I 77190 399 i 74U91 . Alim saim amaçhli nansa] rhklar -- - Krediler \ eren an Ir 22 9 I I i 52..19 l -176.0017 2.202,958 9192,45 8.703,307 _ 24 189,423 45,718 3,568,982 476,(07 2,202,958 9,192,451 8,703,307 rükümfülükiler Alian krediler ve onlar 7 787392 6_21.235 i 9.5 31 0 l l i 33.784 482.38-I 1.076.813 77 7,787, 92 6-JO21,235 19,865 53. 01 l 133,784 482,384 1,076,813 16,402,331 (5.9755 7) 3,549,117 42 2,D69,174 8,7 1 0),06 7 626,494 5 vil vc 2016 __Deter degeri Vadesz yi Ci :I a r l _3 a 3 - 12 a | 1-5 NiI izer V'arliklar Nakit de,2erler ve Merke/ llankas 295 295 ilankalardanalaaklar 717.198 62.987 1.68,1 2 -- Alini sa mini amali i nai sa variklIar -- -- .. - Krediler se rilen ianslar 16.227.751 -- 2.397.176 398625 1 662297 6 179.1 87 5590466 2I,97_5,244 63,282 7,081,387 398,625 1,662,297 6,179,187 5,590,466 Alman kreliler xen ar 7.76.952 -- 3.536.872 -- 91,684 2,731,338 7 l 5,058 7,076,952 3,536,872 - 90,684 2,734,338 715,058 __________1_____ 13,898,292 6ý3,282-- 3,544,515 398.625 151,6 13 3,444,849 4875,408 N 3LT iNI, v( YEM NIMAILI MJSA\l IK A1 17 iLLER BANKASI A.S. 31 Aralik 2017 Tarili Iiibanya Konsolide Olmayan Finansal Tabio DipnotIari WPara Birum -ffin Turk Lirusi 1T61 4. Finansal risk yönetimi (dunu) (1) Piyasa riski Piyasa riski, fa , hisse senedi fnyatlart, dövi kurlari ve kredi genii5Likleri gibi piyasa fiyatlarinda olabileeek degi,,kliklen Bankaii g'n i l veya elinde bulundurdugu nansal araçlarIn degerini etkileme riskidir. Aynea Banka'nm risk yönetimi bölüni Bankani marn kaldigi çeilli riskleri tanimlama. älnie. kontrol etnie se yönetime hsslarin dikkate almaktadr. Mevduat kabul etmeyen lanka, 541 1 sayih Bankaci1k Kanuni'nun 77'ni maddesi kapsammda fäaiyet gästermekte olp. bankacihk iJlevi seriayedarlan olan Belediye ve Il Özel idarelerine Banka'dan aktarilacak paylar ile beledjye gelirienin teminat olarak gästerilmesi kar5ib1imda iakdi ve gayrinakdi kredi kuLlandrmak ve sigortaciik islemerine aracik etmekten ibaret olup. bunlara ait fäiz oranlan günkn artIarma ygun olarak Yönetim KUrnlunea belirleniektedir. Kur riski Kur riski, Baiikaiiiii yabanei para birimlerindeki negatif dalgalanmadan ätIrü etkilenebilecegi potansiyel risklere deniniektedir. XiDünya Bankasi ve JICA taraBdan Banka araciliyla belediyelere verilen kredi lere ait kur riskleri yapula Alt kredi anlaiaanrna istinaden belediyelere aittir. Banka'in -Kurumsal Kapasite Gülindirmie adt altinda kul lalidiii kredilere ait kur farklari Bankaya aittir. Varik ile yükMOllükler iHgili dönemilein sonunda [erkez Bankasi kuru ile T'ye çevriniektecdir. Varhk ve yäkünlklern kar riskine göre dag ni alagidaki tabloda sunuln tr 2017 Avro A) Dola riYen Topim Bankalardan alneaklar -- 39,332 39,332 Kred iler ve verien a ansla 1148.069 -- 502,893 I,650,962 Diger varlklar --- 1,51 1 1.51 1 Aliman krediler ve fonlar (1 148,003) -- (539,218) (l 687,22 1 Diger yükümlülükler - (10) (3,251) (3,261) Net bilanço poiSjyon 66 )(10 1,267 1,323 2016 - Avro AB) Dolarn yen Yam Bankalardan alacaklar 37,226 -- 22,960 60,186 Krediler ve verilen avanslar 918,180 -- 244,903 1,163,083 Diger varlklar 2,611 l 2.305 1,312 6,228 Alnan krediler ve tonlar (956492) -- (265.794) (1,222,286) Diger yükümlülükler (2,159) (2.315) (2,387) (6,861) Net bilanço pozisyonu (34 994 350 N i V. yem I l y$Nm W18 iLLER BANKASI AS. 31 Ara1ik 2017 'arihi iibar IKonsoide Olmayan Finansal Tbo 1i)notarii (Para Iirini - Bin' Türk [ra, (7TL>} 4. Fiansaj risk yönetimi /i/1n) d) Piyasa rislki (d4ilna) DuYarlihk ana//si IULnin a5agjdaki para birimlerir karlihk %0 d tariherin, Bankan zkavnak vo goljr talas [ Vgi i r 3 ) Aralik 20[7 ve 3J Ara k 2016 ablda gästei ir etkis ari) olutraca elki asagidak Ozkv 0a17' 2016 r- -/a, -, -- -I-_ ka n Kar/tarar A vo 6,6 6,6 (63) (63) AUD Dar (1,0) (10) (l) (i) J -r -7-- ~ 27 99 99 Topll) 132 132 _ 35 35 özkaynak eJ ilr (1nd e0---- -- -- - - 553 çrmekedn r para imln karSsndakki erardg etkisini d TUnin yukandaki para birimlerine karsdik % 10 dogor avljsmin 1 Aralik 2017 vo 3! Araik 2) 6 tarihllerinde, Banka nm özkavnak \e eraegi tabloda gÉstorilmit 1r. asunda (verg l eokisi hariç) oljuturacagi etki a agidaki 2017 -201 Ka r/ta rar Okn Avro (6,6) (6,6) 63 63 A13D Dalan Ko 1,0 1 _DiUer 127 TOr-27) (127) (99 1ý -al (12 132) _ (35) (35) Ozkavnak otklef 111i 1 pl biklri IcrVZl sindcaki %1 I2der at~ii a zrratki id iç;ermekte k ir r d Faiz orumn riski Banka' in, yerel vönieliro (celyo ve tM nkimlerdi saglannk dirýrda herhangi r bankacrlik islemli olmadŠl içIn varlik y,ikk iiil(111i k vo elanyo d5r k a le maeiitbi dimdyarlihagi yokti r. e) Operaisyolel risk Operasyonel risk. Bankarn sûiroçlo çayaanari teknaoalisi vo i a sal se (tizolcvioi sartJar ve genel kabul görm iis kt[rlri]lsav (kredi, plusa vo likidite riskiä ariy) gibi ic tlken lorden dolayi dogrudan veya dolayl i arara nariz ka rna risk idvi. 0peirisvonie riskier [ianbi'n din tkm operasyonlarmidari kaynakliimaktadtir ve Ulm isletmoer ber risknr r r kar ke,yakr Banka 'u operasyonel risk 1irrli9 lm Siüry rünl, (frön len frin ve birimlerin degerlenilril1-mesiyle, operasyonol risk anlumna ygun olarak boilonü m eltejii;. Banka n marnz kaldigr operasyonel riskler 19an kontra] alanan k ltdtirr u maka vo her kinperasyonel riskler ilgifi kontrol alanlanna dallil edilerok sakip adinektonir- .uKiölanda her kanti] alarnj için,I tüm operasmoel risklerin ve kontrol sikiklam 006iiai l vgn lir i/lomo varhom3i gsayhRs G ehiini ir. Banlka, operasvoel riske esas tutan, l Kasmi 2006 tarii vo 26333 savnili RosY na/etc vayn naan 3anka larmi Sermaye Yeterlil ig in in 4(i iesi vo eresiy Imo i n ike Essin önt lk-n l Haar 2007 tarili it ibanyla yi-irige giren 4'iiånebi hö]f(ianö " rasyriol R isko Vsas [utr -lo-sýaiian masi uyarmca 20] 6. 20 15 RF UEAIMSJZ`AU rEEi \IF F-MiII MALH MܧAvMi IK A -Si ILLER BANKsASI A.$ 31 Aralk 2017 Taribi itibarnyla Konsolide Olmayan Finansal Tablo I)ipnotlanm'i (Para iimi -- 13in Türl irs (TL)/ 4. Finansal risk yiletili (deim) e) Operasyonel risk (dnm) vc 2014 yil soni briü gelirleri üzcrinden hesaplimiur- 31 Arakli 2017 tarihi itibarivla liesaplanan 2,164,9 16 TIL (31 Ara lik 20 15: I [857.3 59 TL) iaruz ka l bi leck opeasonel ri ski temsi I etmekte oluip aym zamanda operasyonel riskin ortadan Li rilimasii in gerekli miimum sermaye tutarnu ifaide etmiekted ir. 2017 2 61l ut 1 01) Tutar C) 'ut a Ioplam/Pozitif Oran(%T) oplai [G1; |Ili say si llit Gelir 1 18 6 1.129.068 13 l 383 1 5 l 5 62 15 173.193 Opergsyonel Riske Esas Ti*ar (Toplani* 12,5 2,164,916 2016 2 0il utar I0 lII(ar- (1) Tilutr I'uplam/Ioziiif Oran(%) 1op19m BG y i1 sav rüi G( ir 819.7 1.1 1 2 1. I 9 662 990, 592 15 148.589 0lerasyonelI iske Esas iutar (Jtplanm*12,5) 1,857,359 f) Sermnaye yöinetimi Bfankac ilik sektörniide düizen leyici kunruI lus olan 1 BDDK, 3anka'i n ymiasi gereken sermaye yeterliligini belirlemekte ve bunlarm denetimini yapaktd;r. Bankalarin seriaye gereksininleriii saglamasinda, BDDK sermayenin toplam risk agiirikli variklara oraiiinomiii minimum iX8 dizeyinde olmasmi gerekli görmektedir. BDDK dizeiilemeleri çerçevesinde, sermaye yeterlilik oranlannin hesaplanmasinda, Banka finansal tablol,ari dikkate ahliniaktad ir. Ban izkaynauj ilki kisiida analiz cdiilmektedijr: * Ana seriiaye: yerelye ve dier ba.i maliyeller düüldükten sonra ödenmi sermaye, yasal yedekler, stati yedekleri, kar edekleri, olaaiinsti yeelekler, geçmi yvillar karlari, yabanci para çevii rii farklan ve amlik haklar toplaiindaii olu5maktadir. * Katki sermaye: genel kredi kariklar yeniden degerleiiie fonti, satilmaya liazir finarisal variklar ve istirak ve balh ortaklklar leÉerleme farklan. sermaye benieri knediler ve ayrIan serbest kar ihlklardan ølniusa ktadiri. 3ankaclik operas,onlar, iari i,.lemler v\ya banlkacilik ig,cmlcri Rlarak sinilandirimaktadir. Risk agirhkh varlakla, lar ve bilao di yikümiüükler sonucu mruiz kaInaii degiýik seviyelei'deki risklen yansilacak 5ekilde bel irl iiiiiitir. OperasyoneI risk için scriaye gereksinimi Temel Gisterge Yaklaiiumi esas alinarak liesap lainiiii ve seiaye yeterliligi hesaplaialarina daliil edilii51r. Banka'nm genekli sermaye zornlklarma cani ve öinceki vil boyuinca uydngu görüimüitir. ianka'n1m9 sermaye yöneliminde carni ydda ineli iir degiiklik yapimaistir. j0 ili ~ ~ ~ ~ 7 I N9 1' 11 kli.ifi i' vn v>M il AI I UQAVItK P, JLER BANKASI A.S. 31 A ralik 2017 Ta rihi itibanyla Konsolide Olmayan FinaDnsa 1abl Dipnolan (Para /iriMi - Bin Tir< Lir-a (iL» 4. Finansal risk yönetimi (devann 1) Sermaye yönetimi (demmn 31 Aralik 2017 ve 31 Aralik 2016 tariileri iliburlyua Bai3nka'nmi yasal sermaye pozlsyonl[ri asagidaki g i bidir: 2017 2016 Arna sermuaye [5,9 13,395 14,036,297 Katki sernaye -- -- Sermaveden indiiril -- -- Toplam özkaynaklar 15,913,395 14,036,297 Risk airlkhl varliiklar 31, 114,010 26,430,024 Pyasa riskine esas ltlar 0 0 Operasyonel risk 21,164,916 1,857,359 Sermaye ycterlilik oranlar Toplam özkaynaklari risk agirlikh variiklar, piyasu riskine esas tflar ve operasyonel risk toplamna oranm 47.82 49.62 Ana sermayenin risk agirikli varliklar. piyasa riskine esas iiuar ve o[ierasyolel risk toplamina oranii 47.82 49,62 5. Muhasebe tahminlieri Yönetim, Bankanmn kritik muhasebe politikalari ve tahminlerinin ve bu polilika ve tahmiinilein uygulaninii gelis1tilmesinc, Sçih[nesine \e aiklanmasinu karar verir. Bli ayiklimltia finansal i-tsk yönetimili bahigi allma ilave cdilmistir (Bakmiz not:4). i [FI Ji"K 'JfY 2N iLLER BANKASI A.$. 31 Arahk 2017 Tahi liitibarnyla Konsolide Olmayan Flinansal Tablo Dipniotlan (Par Bir-imni Bin Türk i wi ai ( i) 6. Net ileret ve komisyon gelirleri 2017 2016 Ucret ve komisyon gelirleri Gayrinakdi kredilerden elde edilen üicret vc komisyon gel eri 9,557 10,131 Diger 5.022 3,723 Havale Konisvonflr 13 16 2.949 Sigoria Kumisi ulc( i* 706 ? Toplam ülret ve komisyon gelirleri 14,579 13,854 Ucret ve kornmisyon giderleri Diger (884) (857) ' oplam üicret ve komisyon giderler (884) (857) Net leret ve komisvon giderleri 13,695 12,997 (*) Groupama Sigorta A. (iüne,, Siorta A5 vc Ankara Sigorta nin A grubu acentesi sifatiyla kendisinin, yercl yöjneti n. banka perosoneli vc diger ýahlis ve firmalarm tesis, aray, malzeme ve binalarin sigarta i5lemlerine aracihk eden Ililer Bankasi, 2017 yi içerisinde 3,456 adet poliçe duizenleyerek 706 TL komisyon geliri elde etni,tir. 7. Net ticari kar 2017 2016 Kur farki (gideri)/gel ri (,0)51) (708) Net ticari ka _1,051) (708) 8. Diger gelirler 2017 2016 Kontrol fonu goelirleri 133.815 77,168 Kiralama gelirleri 2.598 2,604 Sabit kiymet san karli 241.201 312,125 Piger ___ 8.801 13,175 386.415 405,072 *) Banka 'nin verel yöetii im lere vermisý oldugu dammanh1k ve konrol hizimet lerinden saglanan gelirlerdir, 9. Personel giderleri 2017 2016 Maag ve icretler 166,704 I 56,121 PersoneI priilen 5 5,267 52,016 Sosyal sigorta prnimleri 47,119 40,320 Kidem lazminaui karihk lari gideri 7,660 4,920 Geçim masraflari 5,973 5,5 13 Hazine MüIste5arlhgi"imi 357 sayi karannea oluIturulmu tazminat fonu 0 2,500 Diger yan haklar 12,867 9,496 295,590 270,886 U? 22 VE YF NI i MAU M iAV1RiK AX S iLLER BANKASI A.S. 31 Arak 2017 '1'arilhi Iiharjlylt Konsolide Oilmay-a Finansal Tabio DIotlari (Iara sirj i Bin Türk .iranI (71., 10. DIger faaliyet giderleri 2017 ___ 2016 Karsiik Giderlcri (Nol 27) 94,165 54.984 Temlizlik giderleri 28,138 25,563 Abonelik giderleri 71 ,205 54,689 LaÉilar 28,721 29,728 Bakim giderleri 2,483 4,805 Kira giderler 19,498 16,067 Motorlu ta5it giderleri 8,687 8,201 Vergi. harç ve ieretier 15.033 6,955 Enerji Gildrleri 5.192 5.450 Haberle5mc giderleri 2,006 2,199 Diger 37.467 31,658 _lla ni __ _____ __312,895 240,299 11. Vergi Banka, Türkiyc'dcki vergi ilcmilcri ve Imievziati uiyarimca vergiyc tabidir. 3 1 Aralik 2017 Iarihi itibai-ylal, kuruinlar vergisi oram %20'dir (201 6: % 20). Kurumlar vergisi oram, kurumlarim ticari kaaneina vergi vasalari crc5incc indirimi kabl eIdiimeyen giderlerin ilave ediliesi, vergi yasalarida ver alan istisnalarin inciiliesi sonucu b\lenacak vrgi matrahina iygulanir. Avrica belrli dönemlerde y'aplm is temettü ödemeleri \eya buniarn taliakkuk ctmlis kisimlart içli de belirlenmi bir stopaJ vergisi oram iicvcittuor. 5520 sayih Kurumlar Vergisi Kaniiin'nnl5'inc'i ve 30'unveiu maddeleriinin lçerd igi bazi kesinti oranlart. 23 Temumuz 2006-26237 taiilI Ticaret Sicil Gazetesi'ncc ian edcien 2006/10731 say i Bakanilar Kurlu karani dogrultusuncia yenidel tanmmiiilanii ,tiv. Bo baglaimda Türkiye'dc yc igc i olanlar ya da bir iý veva dizerill bilr acente aracibtyla geljr elde edenler harig sirkeler taraflmdan vapilian tllettü ödemeleri gelir vergisi stopaj orani %10'dan %15'e ykscltiiilistir. Türklyc vergi sisteminde vergi kayiplari gelecekteki vergive tail gelirlerden mahsup edilerck be. yla kadar fleriye ta5inbililir. Vergi kaytplari daha önceki ytilarda elde ceilen kazançlardari mahisup edilemez. Türkiyc'de vergi degerlemesiyle i.5kili kesin ve kati bir anlasma yoktur. Sirketler ilgili hesap dönteminin kapanmasindan sonra dört ay içerisinde vergi beyanilailcieriini hazirlaiaktadirlar. Vergi incelenesine yelkili makamlar, beyaniiamenieiii \erili15ni takip cden yihn ba5iridan baslamak izere beg yiI sufresimce vergi beyýaiiaieleriini vc bunlara temel olan muhasebe Layitla-ivi iieicyebilir ve bulgulart netiesinde yeniden tarhiyat yapabilirler. Transfer f[yallandirmilasmi la ii ?k liskin bikümif1ler. Kurumlar Vergisi Kannun ttiiiiii 13'üncä maddesiinde, "transfcr fiyatlandirmasi volivla ör-tüli kar daiii'' ba igi altin a belirti li tir. i 8 Kasin 2007 tarilii, tralsfer yolnyla örtfilü kar da( l ltl a iis5kin genl itl iebilii, ii,g ilaaNla ilgili hülkünler içerir. Eger bir vergi yükümlüsü ilikili kurulsiaria mnal ya da hizinet ahm satimmnda biiiinursa ve tivatlar her 1kl tarafin da ba6imsiz oliugu c birbir-leriie hakin duruiida olnadiklart i i 5ekilde belirleniiii'vorsa. ilgili karlarin örtülü r bi çimde lransfer li latliandiimasiyli cdaitildigi varsatilmakta r. u tOr örtül kar dagitimiai, kurmilar vergisi icsaiiilaslda vergiden diiüiciCIcktcdir. RE1R)LA( NETIM 23 vE Y mll NU MAU MUJAVIRiK Ai iLLER BANKASI A.S, 31 Aralil 2017 Tarih Itibaryla Konsolide Olmayan Finansal,Tablo l)iipnotlari (Parta Birimi Ri lürk Lirasi I) 11. Vergi (devann) 31 Aralik 2017 vc 2016 tarihleri itibairi la, pe in idenmis gelir vergisi \e car vergi yü kümillü ile netlestIrmesi asagidaki gibin: 2017 2016 Gelin vengi si yükümll ü 266.172 300,084 Pesin ödenen kurlar vergisi i 62,273) (207,084) )i erxvgi ve priiler 25,288 17,592 Odenecek gelirvergie 129,187 110,592 Gelir tablosuna konu oluiti5 vei-gi gideri 31 Aralik 2017 vc 2016 tariblerinde sona eren y ara alt gelir tab losunda uösterilen gehr vengisi deii l ui ran kaemerlen a daki gihidir: 2017 2016 Gelir vergisi gideri 266,172 300,084 Ertelennii vergi geliri (19,106) (11,455) Toplam gehr vergisi ideri 247,066 288,629 12. Nakit dgerler ve Merkez Iankasi 2017 2016 Nakit de,erler 215 244 ürkiye Cumhivei Merkez Hankas ibakiyer1 60 51 Toplam ¯275 295 13. Bankalardan alacaklar 2017 2016 Bankalar mevduati I 779,190 4 71 I .487 - Vdsi me 34.599 61.105 1Vadeli werdna I. 44,91 4.680,382 1,779,190 4,741,487 IN i M MUi Å 24 ÌLLER 13ANKASI A.S 31 Aralik 2017 Tarilii Itibariyla Konsolide Olmayan Finansal Tabio Diipnotlari (Para Birimi - Rin Turk Lirasi (7.L 14. Krediler ve verilen avansiar 2017 ___ 2016 D)viz Topiam TI Döviz Toplam Kisa vadeli krediler 71,570 -- 71,570 64,910 -- 64,910 Personiel krediCri 6,107 6,107 5,568 -- 5,568 Ortaklara verilen krediler 65.463 -- 65,463 59,342 -- 59,342 Orta ve dirzi vadeli 20,687,426 1,650,962 22,338,388 14,999,238 1,163,602 16,162,840 k(red ileir Ortaklara verilcii krediler 20.666.536 -- 20,666.536 14,979,904 -- 14,979,904 Personele verilen kredicr 20.890 -- 20,890 19,334 -- 19,334 Ozel amìayh krediler -- 1.650.962 1,650,962 -- 1163,602 1,163,602 Fonlynak1 krediler -- -- - Toptam 20,758,996 1,650,962 22,409,958 15,064,148 1,163,602 16,227,750 Takipteki krdciler 549 549 555 -- 555 Deger düüklIgiie ug1rayal ki-edilcr için ayrilan òzelckaìiihkiar (549) - (549) (555) -- (555) Takipteki krediler, nel -- Toplani krledile, ve verilen avanslar, net 20,758,996 1,650,962 22,409,958 15,064,148 1,163,602 16,227,750 Deger dükliigüne ug raan krediler içn ayrilan izel kars5Iihkhi r 2017 2016 I Ocak bakiycsi 556 556 Cari yilda ayrlan decier dùsüù kargihi (6) (1) - Dönem i inde giderlccnler -- - Tahsilklar _- - Aktiften silinenler (6) (1) 31 Arahk bakiyesi 549 555 15. Finansal yatmmllar-satilmiaa hazir finasai varldar Alm Satini AmaçIi Finansal yatiiinmlair 31 Araik 2017 Ain salim amali finansal yatirima yloktlir. (31 Aralk 2016:Yoktur) Satilmaya lazir Finansal yatrumlar 2017 2016 Nigba5 Niigde Beton Sanayi A. 2,547 2,547 Enlak Konut Gayrimekul Yati ()rtakhgì)i A.S. 120 120 2,667 2,667 Deger düiìüklügü için ayrian kar5iliklar Nigbay Nide i3ton Sanayi A.5. (2,074) (2,164) Liiiak Konut Gayrimenkul Yatirim Ortakh A (119) (119) (2,193) (2,283) Topilan sainaya liazii- finansal varhklar 474 384 N i 25 REHFER 13AGIMiIiz DENE [IM VE YE Nil i MAI MU$AVIFiK A.S WLLER BANKASI A.S. 31 Aralik 2017 Tarii bariyh Konsolide Olmayan Finansal Tablo Dipniotlari U'ara B3iimi - BIn Tüir IK/rasif ITL 15. Finansal yatirimnlar-satilmaya haztr finanusal v'ariiklar (,36,1 ( (Il7) (2.029) (420,651) 31 Aralik 2016 bakiyesi 30,607 153,581 26 1,933 31,788 4,969 222,904 I Ocak 2017 baka0 e 30.607 15358 I 26 1.933 3 1.788 1.9()() 222 901 Laveler 5.517 2 l0 16 i I 2'> 155 3 1278 aki5kir 1.___ 8 25 1271 92) (875) (22.9)0) 31 Araluk 2017 bakiyesi 27,874 164.579 202 1,662 32,625 4,249 231,191 Birikmign aiortisman I Ocak 2016 bakiyesi 1) 52.137 15 1.930 2-1l19 5,080 83,311 Cari yil amortismam 0 2.112 I I 2.353 1.280 5,747 ik islar 0 (2.361) {> -- (7 ( 2.016) (4.455) 31 Aralik 2016 bakNesi 0 51,885 I5 1,931 _ 26,428 4,344 84,603 I (cak 2017 bakiysi 0 51,885 15 1.931 26I-28 4.311 8,1.603 Cari yl amoriismami i 2.611 1 1 2,189.76 174 4.981 Yk0ar <2.996 (271} (571) (597) (4.438) 31 Aralik 2017 bakives 0 51,503 16 1,661 28,4 3,921 85,146 Defter degeri I Ocak 20 16 bakil c,i 2 13 l 3 81.273 12 3 6.959 781 3392.5-- 31 Aralik 2016 bakiysi 30 67 101.69 l l 2 5.36 625 138,301 31 Aralik 2017 hakiy 27 87I 1 3.076 >85 l. 1 328 1(j.016 vs y viA L MvmüKA.S26 lItER BANKASI A.S. 31 Aralik 2017 'lar-iii itibariva Konsolide Olmi a yan Fl n linsa1 la Tbio 1) ip nollaii (lPara Birini Bin /B k Lirasi (I 18. Maddi olmayan duran varliklar Mallyet 1 Ocak 2016 bakiyesi 18,964 Alimlar 3,549 Qi al-___ (4,847) 31 Arahk 2016 hakivesi 17,666 1 Ocak 20! 7 bakesi7,666 AlÇmilar 1,640 0 31 Arahk 2017 bakivesi 19,306 tfapayllarI 1 Ocak 2016 bakivesi 15,664 Carl vil itfa paylai 2.247 Ui ' 1 - av -- (3,032) 31 Aralik 2016 bakivesi 14,879 1 Ocak 2017 bakivesi 14,879 Cari yl iltfa paylan 1,911 Ç'ikiýlar -- 0 31 Aralik 2017 bakivesi - - 16,790 Defter degeri I Ocak 2016 bakivesi 3,300 3 1 Araik 2016 bakiyesi 2,787 31 Aralik 20!7 bakives 2,516 u iI N VF F NUMAU MUALUK A S VEt 27 iLLER I3ANKASI A.å$. 31 Arahlk 2017 Tarihi itibarivla Konsolide Olmayan Finansal 'Tablo Dipnotlari (Para firimi fliu1 inTr LIras (TL)} 19. Ertelenmi vergi varhImi ve vikümüiii iiiüii Ertelcnmis vergi varik vC yükümIüü lerinle ait tablo asagidaki gibiir: 2017 2016 Varlikar r YiLdimilikier Net Varikiar YikiimlfilükIer Net Çabian haklari kari i 19 827 -- 19,827 19.452 -- 19,452 Maddi duran valik ar -- (750) (750) -- (667) (667) Diger kar-ihkIar 77.8 19 -- 77.8 19 59.001 -- 59,004 Toplam 97,646 (75<0) 96,896 78,456 (667) 77,789 YI boyunca olugmus geçici farklara ilikin hareket tablosu (Gelir tablosunlda 31 Araik ___IOcak bakiyesi tam1na In bl akiyesi 2016 Çaian haklari karý I ig 19,138 314 19,452 Maddi diran varliklar (900) 233 (667) Diger karsihklar 48.080 10.924 59,004 Toplani 666318 11471 778789 2017 (abI'an haklani kar5igi 19,152 375 19,827 Maddi duran variklar (667) (83) (750) Diger kariIýiklar 59,004 18.815 77,819 Topaim 77,789 19,107 96,896 20. Di er varlklar 2017 2016 Sarflyat malzemeleri 1.765 1,762 Dava giderlerine iligkin alacaklar 1 ,621 1 1.192 Maddi duran varhik satiimdan alacaklar 108,329 I20,792 Kira alacaklan 3,217 0 Sigorta primi alacaklan 370 575 Gelecek yillara ait giderler 2,097 1,829 Diger 131,790 38.038 Toplani 259,189 174,188 -uu N ~ 28 , Ik,~ iLI ER BANKASI A.S. 31 Aralik 2017 Tar1-ihi ibariyla 'onsolide O1mayan Fliansal ablo Dinottar (Para firnm - ffin Türk brum noTi/ 21. Ahnan krediler 2017') Tutar Faiz orai Kisa vadeli kredijer Sabit faizi Degi5ken falzilI Oia/izunmi vadeli Sabit faizli 319 144 %1 20 %0.01 iir(O I bv ii005 Iuro-libor + ] 0 2 IlLuro-lihor '$o OS0 Iribor 9 Al iv J:irillKr l 5> Degi5ken faizii 1,368,077 '1'opla ni ______ ___ -__1,687,22 1- ______ 2016'") lutar Faiz oram Kisa vadeli krediler Sabit failzli Degiken faiuli Orta / jzun vadeli Sabit faiz!i 248,846 /120 Iurc-hbor %(0. 52 I uro-hber + % 1 05 lEuribor '`.i 40 De~ ikci tåiZIi 1ur111(1 DQ. 973,440 ii' i bor,%n0> 0 Toplaiii 1,222,286 --- Orijinal vadelerine göre ayrimr. Alhnan kredilerin 319J144 TL (31 Aralik 20 16: 24 8,846 TL) ki siii Japon U. luslaavasi l5birliii Ajansi (1[CA) ile Banka arasimda 22 1 laziran 20 1 1 tarihinde Inizalanan 1 2,784.000,000 Japon Yeni tItarindaki kredi anlaniasi ile saglanan \e "Be lediye Kanaliasyon 5ebeke ve Aliksu Aritma [esislerinin Gelistrilmesi Projesi- için kullamlan kredileve aittir. Kredi anla.masmm vadesi 7 yil geri ödeimesiz olmak izere toplani 25 ildir. Borçlanma maliyeti insaat i.gleri içiin % 1 .20: damirmianLrk iIeri iyin %0.01'dir. Söz konlisn kredi kapsammnda 9 adet Alt Kredi Anlaynasi imzalanmi5 ve uygujlamaya geçilmigtir. 31 Aralhk 2017 itiibaiyle toplam 8,903,448,256.17 JPY kullaniliitir. Alinan kredilerin 220,074 IL (31 Araik 2016: 16,948 TIL) kismi Japon Ulnslavarasi i5birligi Ajansi (JICA) ile Hanka arasinda 15 Mayis 2015 tarihinde inizalanan 45,000,000,000 Japon Yerii tutarindaki hazine garantili kredi anlagmasi ile saglanian ve -Yerel Yönetjniler Alt Yapi Gelitirme Projesi' için kullamlan kredilere aittir. Kredi anlaymasim vadesi 7 yil geri ödemesiz oitmak üzere toplai 25 yrldir. Borçlanma rma liyeti insaat igleri için JPY Libori%0,20: danirmailik isleri lyin %0.01'dir. GASKI (Gaziaitep), HATSU (Llatay), KASKl (Kahraamarag), ASKI (Adana) , SJSKI (5anliurfa), MASKi (Malatva), Kilis l3elediyesi, Osmaniye Belediyesi ,Gaziantep Bäyük5ehir Belediyesi ve Adiyaman Belediyesi ile Alt kredi anila i imzalir-r izalanmi.5tir. 31 Aralrk 2017 itibariyle toplam 5,962,939,54 1 I JPY kullIanilm n irii. Alhan kredilevin 1.047,268 l. (31 /\irll 2016: 956,,92 Il.) kismr: Dünva Bankasr ile Banka arasmda 08 Subat 2006 taiuhinde 212.900.000 Avr-o tLitariiidaki kredi ailasinasi ile saelana se L3eledive 11izmnetleri Projesi' iç i kullanilan rediler ile 29 llaziran 2010 tarilhlerinde 178,200,000 A vro ttrtarmiidaki kredi anla5masi ile saölaan xe \ ielediye H iznelleri Projesi-II (Ek Kredi)- iin kulla ilari ~%~${~S'29 L kredileve aitir. Kredilerin vadeleri Belediye Hlizielleri Projesi için 5 yih anapara geri ödernesiz olmak üzere toplarn 17 yil ve Belediye Il imetleri Projesi-Il (Ek Kredi) iyin 5 yiIi anapara geri ödernesiz olmak üzere toplan 30 ylddnr. Bolanna maliyileri Beledie liiietleri Projesi iin Ei rolibor + %0.52 ve Belediye Hizmetleri Projesi-l (ik Kred) için Eroldibor + %.05di. Belediye izreileri Projesi kapsaninda Geli bo!un, lir Büfy hir (Bergama). Ktalhya (Ncrkez) helediyederi ile ASAT (AntaLya- 1La), KASK! (Kahiramaria-Elistan). ASK! (Ankara-Iolatli). MESKI (Mersin). i/SU (limiv- Odemsf) MUSK! (Mugla), DESKi (Denizili) ve ASAT (Anialya) 1dareleri ile Belediye Hizmiietleri Projesi - 11 (E1k Kredi) kapsaminda Kayseri Büiiyükselhir ve Kirschir (Merkez) belediveleri ile ve DESKI (Denili), A SK! (Ankara-Beypazari). MESKI (Mersin), ASAT (Anta lya) ve ISKi (istanbul) idareleri ile Alt Kredi anlasmalari inzalanmiuri. 31 Aralik 2017 itibariyle toplam kredi lutarinin % 94,13'üj (167.732.612,92 Avro) kullailniirttr. Ayrica ahnan ked ilerin 1,378 TL kismi StdrIlehlir Schirler Pojåesi kapsaminda Dünya Bankasi ile Banka arasinda 26 Aralik 2016 tarilhinde inizalanan 121,200,000 Avro untarindaki kredi anlamasi ile saglanan kredilerdir. Kredinin vadesi 5 yti anapara geri ödemesiz olmak üzeve toplarn 30 yi1 olup kredinin malyei Euiribor+%l.40'ir. DESK1 (Denili) ve MIUSKi (Mugla) idareleri ile Alt Kredi Anlamalari imzalanmuri. 31 rahk 2017 tavili ii bavi ile toplam kredi tutarinin %0,25'i (303,000 Avro) kullailmtilr. Alnan kredilevin 99.357 TL kismn islam Kalkinma Hankasi ile Banka avasmda 29 Agustos 2016 tarihinde ialanan 150,000.000 Avro ttaindak i kvedi anlaýmasi ile sa&lanan "Kentsel Ulaginm Projesi" fçin kullanilan kredilere aittir. Kredinin vadesi 5 yih geri ödemesiz olmak üzere toplam 20 yd1 olup kredinin rnalyeti [uribor %1.55'tiv. Antalya Büyüksehi Belediyesi ile Alt Kredi Anla5nasi imzalanmitiv. 31 Aralk 2017 itibarixle Antalya 3üyükehir Belediyesi ile imzalanan Alt Finansiman AnJlamasi kapsanmmda toplar finansman titarinm 5519 u (21,847,346 Avro) kullanilniutir. 22. Fonlar 2017 2016 Genel bitçe vergi gelirleri 3794,781 3,536,872 eed!ye ,1 y! 875,586 816,081 Il (tl 1daesi pa 1 291.859 272,0 19 Biükyelir Ieldiyesi 1 Beledieleri Pauicur 2,626,739 2,448, 1 75 Af/öl 7ki 597 597 Kentsel altyapi hizmnetlevi 57,268 66,724 6107 sayih kanuna göre karin %60i oranimda ayvi1mi beriaraf imiktari 2,170,135 2,242,626 Belde form 1.812 8.444 Ortaklardan fKn temini 75.875 0 Tola _____6,099,871 5,854,6.66. \I i jN LL NG EH 12 DENETlIM VE/VE vilN dMAIi UAViRU Ait 25. Sermaye (devanu) Bankan ylik nominal sermayesi. sermaye toplama, dennis vc odenmemis sermaye durtimu asagida lisoelnmistir. Ylilar Nominal sermanye Yilik serma ye ii denm sermaye Odenmmi serma 1999 43,200 52,322 95,1 14 -- 2000 300,000 91,454 186,568 113,432 2001 900,000 145,892 332,460 567,540 2002 900,000 160,727 493,187 406,813 2003 900,000 2 56, 153 749.339 1 50,66 1 2004 3,000,000 342,920 1.092,259 1,907,741 2005 3,000,000 454,164 1.546,422 1.453,578 2006 3,000,000 629,007 2,175,430 824,570 2007 9,000,000 766,866 2,942,296 6,057,704 2008 9,000,000 881.269 3,823,565 5,176,435 2009 9,000,000 864,963 4,688,528 4,31 1,472 2010 9,000,000 1,216,366 5,904.894 3,095,106 201 9,000.000 1.040,5 1 2 6,94 5.(6 2.0 54, 594 2012 9,000,000 789.784 7,735.190 1,264,810 2013 9,000,000 793. 1 25 8.528,3 I5 470,685 2014 18,000,000 874.065 9402,380 8,597,620 2015 1 8,000,000 1,081,365 10,483,745 7,5 1 6,255 2016 18,000,000 1,207,004 1 1690,749 6,309,25I 2017 18,000,000 1,431,435 13,122,184 4,877,816 Toplam ödenml sermaye 13,122,184 li,nasvon düzeltmesi etkisi _ _890,526 Toplam ödenmi sermayve 16,012,710 Banka,nin cari dnei sonu iibarivla yodekleri toplam 942,790 TL. olup 171,709 TLsi ise maddi duran varhklar yeniden degerleme farklardncian, 771,081 Tl [se yasal yeceklerden iolu5imaktadir. Banka persone1ile da imak için ayrian ancak imaas lavanlari neciniyle dlaigitilaiayan ksimlarda sermaye yedeklerinde takip cdiiilektodir. Genis yfI zararlar 1 Ocak 2015 bakiyes (1,449,942) Dönem Net Kan 820,908 Sermayeye llave (184,557) Yedeklere Transfer (99,998) Dait I_an Teomettüi __ (283,573) 31 Aralhk 2016 bakiyesi (1,130,852) Dönem Net Kan 988,848 Sermayeye llave (297,476) Yedeklere Transfer (278,099) _ajitilan Temettu (223,847) 31 Aralik 2017 hakivesi (941,427) AuusAVIRL AS 32 iLLER BANKASI A.S. 31 Arahk 2017 Tarihi itibariyla Konsolide Olmnayan FiFnansal lahlo Dipnotlari (Para Birii - Bin Türk Lirusi (TL)) 26. Nakit ve nakit benzerleri No/ ___ 2017 2016 Nakit degerler ve Merkez Bankasi 12 275 295 Bankalar 13 1,779,190 4,747,198 Banka bonolari 0 0 Eksi: faiz reeskontlarl (2,610) (5,723) ToPban 1,776,855 4,741,770 27. Taahhütler ve yiiklniiiilikler Davalar B3anka' nmi varel yönet]im lere verdigi dan imank hlzmetlerinden elc ettigi kontroliük gelirleri ile sigorta gelirlerinden Hanka ana sözlesmesinin 32'nci inaddesino istinaden personele clagitilmasi i9iin sandika tarafindan hutiki sireç baslatildigi için 31 Aralik 2017 tariii itibaiyla 386,901 TL, tutarinda Taahhü ii