PELEGREGIN & RODRIGLTES TOI[] R t NDF D E: FFV RELATÖRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS DICMONSTRAÇÕOES FINANCEIRAS BASICAS 11mos. Srs. Secretá rio o Dirleintes da SECRETARIA MUNICIPAL DE PLANEJAVIENTO E COORD)ENAÇà o - SEMPLAN Uinidade de (erenciamentu do Prograna Lagoas do Norte - UGP Examinamos as DeŽmonslraçöes Filarlccras Básicas preparadas pela Unidade de (erenciaiento de ProjeLos (UGP). cornpostas pelo Dcmoinstrativ.o de Fomes c Usos por Categoria de Despesa - IFR 1-A e pelo Demonstrativo de Fomes e U.sos por Componnt c Subcriponente IFR l-B referentes ao periodo de 01 de janeiro a 31 dc dezemibro de 2019, assirn como o resumo das principais prtlicas coiitabis e demais otas expeativas correspondentos ao Projeto de Melhoria da Qualidade de Vida e da Givernança Munhcipal cm Teresina Programa Lagoas do Norte Etapa fl. execuLado e adniitistrado pela SECRETARIA NlJU\CIPAIL DE PLANEJANIENTO E COORDENAÇÃO - SEIPLAN através da sua UNIDADE DE GERENCIAMENTO DO PROGRANIA - UGP. financiado com recursos do ACORDO ) DE ENMPRÉSTiMO N" 8586-BR Iirmado com o Banco Internacional para Reconstrução e Desenvolviniento - BilRD. Responsabilidade da administração A administraçäo do Projeto é responsävel pela e;boraço C adequada apresemtao das demounstrações inanceiras båsicas de acordo com a base contåhil de ]-ecebimentos e pagallcios descriut ria Noia E xp]icativa i 4 Isso inclui detiiminar que a base comåbH l de recebimt"nos e pagamentos una base aceitävel para a eliaborayäo das demonstraçòcs linanceiras básicas nas circunstlncias, assim como para os controies inlernos que a adiiiinistrua de:rmiinou serem necessarios para permitir a claboraçào das demonstraçes ifin cciras basicas livres de dislorçãao relevanle i[ndependentoneienitse se causada per fraudc ou erro. 4 % s QLm.cr', Bl.ov) . V Pl I \ i: 1.- -ni.s ( ss lF\ 1 I. . /3S%3 3vS7l L /c 7 o- 20 TI i/V.A 553 (>1 326> 04? i« -1 '.1 :A ·,1,Ki5i cic.,1>V.1i nI¶L R«; O DRmIc rit PELEGRINI & RODRIGULS )esponsabilidade dos audifores independentes Nossa responsabilidade é a de expressar opiiniãol sobre Lesas dern1io;L[I.9lS'rls\S '': ~ve l~s3 /f E'5IIdl(1(lf 1 PELEGRINI & RODRIlIS dezembro de 29 19. As lransações realizadas duranc o periodo financeiro findo inquen data. erm nossa opin ião, foram regisradas de Conl-fltedade com1 os principioscntbei e normas nnanäceras eralmente aceias e as previsöcs sobre o uso dos undos contempladas no ACORDÖ DE EMPRIESTMO citado 110 pargrai1o 1 Como resulad do o exame rena izado. somos de opiniãO que a UNIDADE DE GERENCIA.1ENTO DO PROGRAMA - UGP mantém procedimntlos adminisiraivos e controles intemos adequa a dosn .mentto dos recursos do Fmpröstimo. Outros assuntos Sm ressalvar a nossa opiniäo, chamamos a atençã plar 0 assunto deserito n nota explicativa E" 4 ås demonstrayçes financeiras básicas compreendendo as Dcnmonstraõcs Financciras Básicas em 31 de dezmcnbro de 20 19. que [oram preparadas sobre a base con(itäbi de Cumndos (reginie de caixat em confOrmidadc com. as Normias rimeriaconais de CotablHidade sobre a base contábil de fundos (eaixa- A base contäbil de fundos reconliece as riiansaçöes e os Jatos sominlc qluando os fuidos (inliusive o equivalente aos f[ndos) slo recehidos ou pagos pelo executor do Programa e ião quando resultam, sãäo auieridos ou se rigInam de direitos ou obrigações. ainda que nã,o se lenha prodii.ido uma movimeiação de tundos (caixa >. As demonsiracöes financeiras bäsicas foram elaboradas para fornecer incirações à 1nidade dc Gerencianiimieo do Projeto (UGP. ao Banco [ntemacional para Rcconstruçào e Desenv olvimento (BIRD) e å Secretaria MvKuLnicipal de P>l;meja:acnio e (oor-denacäo - SEM PVA N. onsequntiemente essas dcioitiracöes lnanceis bsicas podcei não servir para outras flnalidades ou propósilos. Teresina, 17 de jullo de 2020 Irm?ý Z4RtQÉoR AJoé (f trad Pe1 el rnNll Auditores Independentel S/S Contador CRC. DF - 000360/0-1 CRC MGt 034466/0-4 T DF 6 S] ES Q s i? N i. i y ~ KiX1 I >RI\El l :--l > l 11;]A\i Ni. .:i S: i-. \ý 301/.' 1-Y\w D ( IV 7 ,00 7o- 120 T vl. 1,?x.äý 61 n 3-726 11f42 nl: s~[Iisii; Srf~1YI WVVWEfl Y . j-. i< NI\ lt >1) RJ 6 1 '. OV51 Il ―익欌·，- �с - _ � - - ---�-�-,__ i _ ___ _ � . -- _ - . _ i - - �� - � - � ь � : д � - _. � ._ _ - _ ,' - � - � _ - Э у±°, � � т. .' ' ..� - ... и .. , � - . �� е �� � .. ,� _ Э У �; `� `' • . . ! ' � Э .._. г г г �-�.ь - � ! _, У �_. ��. ®...�..®.т� ..®�.._. ...L �ьт. : .�ц �:���_ .. .,..._. . ц. . � , - ` У У 1 _ � Р- � 'k .. - ..г� � • � �� = т -� � � � У i � ..�,.. F.� _ � �.���'ч � � д I = ц i : � - _, � .. - . - � . . � � Ч � . � g,, ,': � д - � k�, .. . .. -___..._ , . • .,._.®. ',, _ .- � ..... - � - . т . � v "� , • х� . R} .. . . ._ . . Э Э ,: ! Ъ __ � � . � 4..! , 1�. ..r. � , .. . � � ' r � ц : -- :� , _ _ д i/ г � r � ` � � �-' Э }: 1 � '°а:`° - ._.. . .. i - ` - Ч ..... -.. _ _.... •. � _ . . -:.. .�..- ��_3._ _ t • - - ._. . . � ,. i _ � �Г : � . - _ . , . . . . _ .. -.. � - V 1 � . 1 . > . , .. _ . _ _ ._ _ д , ._ ,. .. = Э р- . �l , _ 1 ..�. .:С � � _ J �, .С � , j��".:.. � � � : . � _ �. � 1 � � � . � I3d � � �� ,`и-? . .- .т I. r. ' у�" � �, � " . _. с .л � .'v^ �', � ,, . I ��. �i �г. .� .® ..,....� .... ..... ��гт•тr- .. к •. � -; iT _ _ "° Э �„ д� _ ,� •+.1 � � � . Э Р � . r � __ . _ � % ' С.� . _: �� ® � Г г� '-i ;� ,. - - - ^+ _; ,� . �'I 0 � , � �� �. 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