SECCIÓN 1 EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE GUAYAQUIL EMAPAG EP INFORME SOBRE ESTADOS FINANCIEROS DE PRO')SITO ESPECIAL DEL PROVECTO UNIVERSA LIZACIÓN DEL A LCANTARI LA DO SANITARIO Y TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUA LES DE L SISTEMA SUR DE LA CIUDAD DE GUAYAQUIL PLANTA DE TRATAMI ENTO DE AGUAS RESIDUALES LAS ESCLUSAS Y SUS COMPONENTES COMPLEMENTARIOS POR LOS ANOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 Y 2016 1 4 EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARTLLADO DE GUAYAQUIL EMAPAG EP ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 Y 2016 PÁGS ESTADO DE FUENTES Y USOS - AÑO 2017 5 ESTADO DE FUENTES Y USOS - AÑO 2016 6 ESTADO DE INVERSIONES ACUMULADAS - AÑO 2017 7 ESTADO DE INVERSIONES ACUMULADAS - AÑO 2016 8 � ! ' '' ' ' г' � т °т о п о ш N Ф � � ^г 1` Ф т ^ т 'V й V N J и го а°n й � � F r с� ш„� о�д r п ш о t� � й ш т^ а о � S и т й � N о о го и v мi n и го и .- п гч г`в � . . . . т n а °а о ¢ о ry н N м �.. � �' '9 п ш ., r � � ^w ы �� . Q 1D � 1 . ' О Г ~ Р й ❑ ш . .. , о о,°у й й и v n � 17 � 7 а б •"г о п е . � �_ "f� J � °о гv ° r й и_ о , _�- ¢ q ° n н v м Фо _ _' `� л �� р °о й � °о п п _ °' ° ���� р ° ° о о о .иа а о N � ��w J7 7 , cNy w т ы й n .�: а о ^ - в� U O1 � ° е й n ° ° � � . . е г `а I а R7 v v � n °O '� 'D � и ю о т '� о о � и т N п ( I °° й � ^ � ,'а й � п а т v й � о г°rv м n � � о ьм� � й � г` ¢ O1 й о S� о т °n, .". п °n Н о LL � '° а т� cmi °Э ri � д ° ? й о гv � У •"ч г- I� � N и � � � О ° , уΡ � V� И N � р � Ш 1�) д а С 7 ш °'� т д Ф Ф о � г � � � ,� о О g ¢ v � � � - д � U О г- �+ I ш � ❑ о у � г ш Й n ' ❑ о � � ш г � л !Д � ш о .QЩ.1QИ О � v а F-p❑ ш °' тй й °, о O1 м • г�� fП и й ❑ � гл ° °о °о rv `� ° Q ^ � т И а У. � р Ф v w�' °о о° й^ 4 `•° W у ца _О � � ш Ш К " ° , ° �. а F' " а � с ( и г � ~ ° о � l=L О °° ш v п! й n о й� i° ё �. � г, т Q ш а � vi й "' ° н � `^ й й v И и � и . � о � � а � т о о и JJQ ОО т т � � т о а о r� � й г�' � м � ш � �� ~ � N У ш т � " � т м т м n � ы а ° п о n � с � .ч J г� о аб w й ш ё н т '" � т � д й Q о о � О ❑ т о й � м '" � � ^ п т и .� F °� о и � о м и .. � � � F- � N г� и ы U л р о µ1 « У �' °D й н � Q ° О о � го� а " оиn �� � '� а м V � м r п° а Е ы Q � g а � & � i 1 О N « � а о �� й о �°' � ш г й е е � � ш о м о Ш Ф о о� ° ° �°ч � °' G� а_ о и ~ О � О д f� � Й � ❑О � L?i й _ 1 � . , ш м °и' � � °� й и а r r � . . � � 1J Ш п а й т °� о°о � ёа й д и н в п � и � г° v '+ °° � о � о Ф о г°л м ° � ° и � ° г Й (О � 1I N N С 1 �� 9 ш ы l7 й, а = д � �= • м л � й а Ё о � т о Е л � � о и � л ш V ы м О О О � � � а о � л � й Ф О гП с � У - � � � N � b N Г � а � �о � ° т °1 ° н й а � Е I о т м�� � д � � _Ф ' ш а о о J а о с г � о� � п й - С � а 'и 9 10 а ю � 4С-. w Q.т О ы� rn О т �� � L° н ю O1 q а � ю и' � о и г ь н �а v а п ш а - � � v а а ы г� „ о ❑ С ш ❑ v ? = � , г с и ❑ т � ^ � и � Ф В [D U 11 УО И � �Ш N J J �L •С И U а 2 Ш О С ."... 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S т С а и � ❑ I 4 н й а О �• J н с°�i '�А � ''.Е р 3 о � Н а j{ (UjJ О ' U fmO С] °,I 4 U г ы ы О rш.-.i� i° 1 .��а�. й а 4 ti о i7 � 9 А й � _ ц`в о н ° _у �, 8 ` � о _ _ ш ш •� Ш�' w Е д� д т � _ s ! ❑ ° и � м и � й �raw а � у � и U О ° ) l!! ю Ш о цо, ри " И "- а Оиi а! и 7 � Д g Е Ф N N � ^ д. � ш о оо -�'о п о л � ы ~ й о Ф h � `и � О > q Й С д р О t а й � О 9 � N И И а Ф й � �и1 S = О И Ф л н�у Ф ы Ф м� � - а Ф W и v Е �° � т с10i ° p1 " � УΡ+ � п � а О � Э О о о � � д л � i- й b t� � � Ё ы� ы д а о � ы со °� с л .. � v л �. Е � С� ~ а Ф а а а а v й а а с а .� ш р- о а о �у о �` о `° о т� о � о ° `т У, Ш ь Ф j р С М П М ы� j 0 Ш � р� b L о •о � о Е й о а. � Ф � о � а ю .о ш с � � с °� n�. о� ш "'и а� о � ° �� о � й �� и т Ё Шт ы ыЕт й Ф с Т .сй о ' и ° о U S_ W _ � Е Е � Е С ш •о и у_° ы � ш и Е _ ё" й д д � ы т Ф т й � й ы й = о ы т° о L� v° cj � ° ы � у Ф а о Ф`т v О Й д О С Ф. �- - � т W - ,-�, � � с а а W а Ш Еа 'v � а с � na+ а � о о � � F й Ё� а о т J Ф'и Е 3� а� ° с т п Е и с�е Э ^' � V о И � о а р т ао со й с � с с'о" Q ш � U �� Ф у � о V � й с � ��: п о�� т т о_ и "� гои п д° � а � о_ ��Ф й л Ф v v т а �' �' � л л т - ы а• -° 5° Е '[ � о Е п- ° '° о а о а g ш° ы �а � о с й U � 2°а о rn Ф V N е о й U о ° т Е У � й.� :с о � � й й� о v о т у ш w о Q =� �: � Ф ы Ё Е � � L° ��Ё д :'" Ф д а Ф Ф д „ г� Е Ё I"i а; с г г с� с и а Ё д И- а J ш� � д` о о о с д а о д` 7 т д` д� и о v 7 о ы т о й v й Ф� v о о р �� н о Ш- cio�a и и о uoi� ¢и ci о и �оои aLL ааи � с>иис� атс7��� с� и� _ IMUNICIPAL DF, A(-1JA POTAIMF, Y 1», GIJAVAQUIL FAIAPAG 11 N 11) A 1) 1,'-1 ECUTO R A I) E PR 0 Y F, CTOS ÍNI 1 J 1,T1 LATE RA 1,ES U 1?" 1, INI 9 PROYECTO: UNIVERSALIZACIóN DEL ALCANTARILLADO SANITARIO Y TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DEL SISTEMA SUR DE LA CIUDAD DE GUAYAQUIL ~ PLANTA DE TRATAMIENTO LAS ESCLUSAS Y SUS COMPONENTES COMPLEMENTARIOS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR LOS ANOSTEIMI INA1)0S EL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 Y 2016 1. DESCRIPCIóN DEL PROYECTO Obietivo de UMAPAG EP.- Fl oL*tivo de CMAPAG EP es contribuir a mejorar las condiciones básicas (le Vida y sahid de la població¡i controlar que el concesionario cumpla con las (le prestacióli C1:1cientes de los servicios de agua potable, alcantarillado sanitario y drena.je pluvial en el Caritón. Guayaquil, y vigilar que se mantenga. siempre el compromiso de servir con oporiunidad y calidad para que los ciudadanos. de Guayaquil reciban cada vez un 111ejor servicio. Objetivo del Proyecto.- El objetivo del Proyecto es alcanzar el acceso universal sostenible a los servicios de gestión de aguas residuales en el sector sur de la ciudad de Guayaquil. Se espera también con 01 - royecto, mejorar las condiciones ambientales y ecológicas en los cuerpos de aguaý de.. la ciudad de. Guayaquil (Río Guayas y Estuario del Salado) y traer mejores co.ndiciones de vida para sus residentes. Naturaleza del lli- Uiýgctoý I.a finalidad del presente proyecto beneficiará i una población de 1.077.948 habitantes (Censo del 2010) del sector sur de la ciudad de Guayaquil, y en Corma particular a los habitantes de la Trinitaria y del Suburbio Oeste, donde se rehabilitará la red de alcantarillado y nuevas conexiones domiciliarias serán instaladas, permitiendo contribuir con la descontaminación del Estero Salado y que los hogares pobres posean condiciones de conectarse a la red de alcantarillado, beneficio que se traduce básicamente en el aumento de calidad de vida de los habitantes del sector sur de la ciudad de Guayaquil. Otro ele los bciieí.icios i-esLiltantes y qLje presente una mejora equivalente en magnitud e iniportancia al anterior niencionado, es el beneFicio ambiental, mismo que genera la reducción de ,oiit,-ýtiniiianues dispuesto en el entorno, (leí-iv2i(ic) de ello, el. mejoramiento de la calidad ambiental tanto de los recursos Hdricos eci-canos como del suelo por el que escurre las cargas contaminantes que contienen las aguas residuales generadas por los habitantes de la comunidad a beneficiar. Para e'l logro dé los, objetivos a que se refiere la sección anterior, el Proyecto comprende la ejecución delos.siguientes componentes: Componente 1: Universalizació n. de Conexianes Intradorniciliarias - Este componente corresponde, a la instalación de conexiones domiciliarias en áreas específicas dentro del sector sur de la ciudad de Guayaquil. Dichas áreas están equipadas con una red densa de recolección de aguas residuales que alcanza y podría atender todas las zonas habitadas. Sin embargo, a pesar de una cobertura de red de casi el (100%) cien por ciento, sólo (82%) ochenta y dos por ciento de los hogares de la zona están realmente conectados al sistema. La mayor parte, el (18%) dieciocho por ciento restantes (alrededor de 30..000 familias), so n los hogares pobres ubicados en el Suburbio Oeste y Trinitaria, donde baños domésticos descargan directamente al estuario, lo que contribuye a la degradación del Estero Salado. EMPRESA MUNICIPAL DE AGIUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DIE GUAYAQUIL EMAPAG UNIDAD EJECUTORA DE PROYECTOS MULTILATERALES UEPM lo PROYECTO: UNIVERSALIZACIÓN DEL ALCANTARILLADO SANITARIO Y TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DEL SISTEMA SUR DE LA CIUDAD DE GUAYAQUIL - PLANTA DE, TRATAMIENTO LAS ESCLUSAS Y SUS COMPONENTES COMPLEMENTARIOS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 Y 2016 1. DESCRIPCION DEL PROYECTO (continuación) Este componente del proyecto tiene como objetivo aumentar el acceso efectivo a los servicios de recolección de alcantarillado sanitario en el sector sur de Guayaquil para llegar a una tasa de alrededor del (100%) cien por ciento. Componente 2: Rehabilitación de la Red de Alcantarillado - Corresponde a la rehabilitación de los principales colectores de La Chala en el Suburbio Oeste. La rehabilitación tiene como objetivo reducir las infiltraciones en el subsistema sur del alcantarillado sanitario, lo que contribuye a la reducción de la contaminación del Estero Salado con aguas residuales domésticas. Se estima que del volumen total de aguas residuales recogidas y que se bombea en la estación de bombeo de La Chala, aproximadamente el (85%) ochenta y cinco por ciento corresponde a la infiltración de agua, aumentando así los costos de bombeo y tratamiento de aguas residuales. Componente 3,: Tratamiento de Aguas Residyales - Este componente corresponde a la construcción de una nueva planta de tratamiento de aguas residuales (PTAR), llamada Las Esclusas, y las respectivas instalaciones de bombeo y transmisión asociadas a tratar el (100%) cien por ciento de las aguas residuales recogidas en el sector sur de la ciudad de Guayaquil hasta el año 2040. Las aguas residuales .generadas en el subsistema sur se recogen actualmente en dos cuencas de alcantarillado sanitario: Guasmo y La Pradera. Las aguas residuales de estas cuencas serán recolectadas y transportadas para ser tratadas en la PTAR Las Esclusas Componente 4: Gestión de Proyectos, Administración, Plan de Comunicación y Gestión Social, de Medio Ambiente y Cuestiones de Seguridad. Financiaimento del Proyecto.- Para financiar el proyecto, que tiene un costo estimado total de US$ 227.900.000,00, del cual US$ 102.500.000,00 corresponde al préstamo No. 8505-EC otorgado por el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF, Banco Mundial). Los US$ US$ 125.400.000,00 restantes serán financiados con aportes del Banco Europeo de Inversiones Préstamo No. 84689 por US$ 102.500.000,00 y los US$ 22.900.000,00 restantes de contrapartida local provenientes de EMAPAG EP, adicional al monto establecido EMAPAG EP asume la parte correspondiente al 100% del Impuesto al Valor Agregado-IVA generado en el proyecto. La operación de préstamo con el Banco Mundial es a 35 años plazo, periodo de gracia 15 años, tasa de interés LIBOR variable (preliminar), cuyo vencimiento y amortización del principal va de septiembre del 2030 (9,41%) a marzo del 2050 (0,05%). En lo que respecta al Banco Europeo de Inversiones la operación es a 20 años plazo, periodo de gracia 5 años, tasa de interés LIBOR variable. La administración y ejecución del Proyecto está bajo la responsabilidad de la Empresa Municipal de Agua Potable y Alcantarillado de Guayaquil -EMAPAG EP, a través de la Unidad Ejecutora de Proyectos Multilaterales-UEPM. EMvIFE'SA [UIt.INICIIPAL DE AGUA POTAI3L1 Y ALCANTARI1 LA Do DE GMUAYQUIL EMA'G UNIDAD EJECUTORA DE PROYECTOS MULTILATERALES UEP_vI 11 PROYECTO: UNIVERSALIZACIÓN DEL ALCANTARILLADO SANITARIO Y TRATAMIENT40 DE AGUAS RESIDUALES DEL SISTEMA SUR DE LA CIUDAD DE GUAYAQUIL - PLANTA DE TRATAMIENTO LAS ESCLUSAS Y SUS COMPONENTES COMPLEMENTARIOS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 Y 2016 1. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO (continuación) Garantía soberana.- El Estado ecuatoriano emitió la garantía soberana a EMAPAG EP para accedër a los cupos que el Banco ÍMundial y el Banco Europeo de Inversiones otorgan al país, y atender en el menor tiempo posible a un importante y populoso sector de la ciudad. Seguros.- Los contratos de obras con cada contratista incluyen cláusulas de exigencia de seguros contra todo riesgo, contra daños de terceros, entre otros. Las obras en ejecución de propiedad de EMAPAG EP serán aseguradas una vez que concluyan las obras. Reportes financieros.- Como se establece dentro del acuerdo de préstamo No. 85050 se deben remitir al, Banco Mundial los Reportes Financieros al cierre del semestre terminado al 31 de diciemibre del 2017. El 1 de febrero del 2018 la EMAPAG EP remitió los reportes financieros del Proyecto al Banco Mundial. 2. PRINCIPALES POLÍTICAS CONTABLES Bases de presentación. - Los estados financieros se desarrollan durante la ejecución del proyecto bajo las políticas y procedimientos de contabilidad, las mismas se fundamentaron en el Código de Planificación y Finanzas Públicas, las Normas de Contabilidad Gubernamental y las Normas de Control Interno, el Catálogo de Cuentas e Ihformes Financieros emitidos por el Ministerio de Finanzas y los requerimientos del BIRF. Los registros contables se preparan, bajo la base contable del devengado y las transacciones del proyecto se registran en US dólares que es. la moneda local de curso legal. Los estados financieros exclusivos del Proyecto: Estado de Fuentes y Usos y el Estado de Inversiones Acumuladas son preparados sobre la base contable del efectivo. Estos estados al 30/06/2017, incluyen los saldos acumulados del periodo anterior 31/12/2016. Bienes de larga duración.- El valor de los activos fijos adquiridos con fondos del proyecto se contabiliza por su costo de adquisición en la fecha de compra y en los estados financieros no se registra la depreciación de dichos activos, no obstante, el prestatario o ejecutor sí tiene la responsabilidad de mantener un control de dichas depreciaciones. Solicitudes de desembolsos.- Procedimiento establecido por el Banco Mundial para el retiro de fondos a partir de US$ 200.000. Los métodos de desembolsos que pueden utilizarse para retirar fondos con cargo al préstamo son: i) reembolso, ii) anticipo y iii) pago directo de acuerdo a la Carta de Desembolso de junio 29 del 2015. MPRESA MIiNICIPAL DE AGJA iOTABLE Y ALANlARILLAT)O DE GUAYAUIL EMAPAG UNL lAD EJECUTORA DE PROYEC-OS Ml(;L ,1,ATIZ A LES U EPM 12 P>ROYECTO: UN1VERSALILACION DEL ALCANTARILLADO SANITARIO Y TRATAMIENTO DE AG'UAS RESIDUALES DEL SISTEMA SUR DE LA CIUDAD DE GUAYAQUIL - PLANTA DE TRA'AMIENTO LAS ESCLUJSAS Y SUS COMPONENTES COMPLEMENTARIOS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 Y 2016 _____ 2. PRINCIPALES POLÍTICAS CONTABLES (continuación) En uctubre 26 del 2016. el Banco MundIl remiió la primera actualiación i la Carta d0 1 Desembolso, para modilicar el techo de la clienta designada de fija a variable, eliminai los limites SOE y requerir la presentación de un pronóstico de tres meses de avances. Todas lis otras provisiones y adjuntos de la Carta de Desemlso original (29/06/2015), excepto las modificadas, permanecen vigentes. Inversiones acumuladas.- Relleja los gastos previstos bajo el convenio de préstamo del Proyecto >or categorias de inversión y ientes de finriciamiento por el método del efectivo. En lá onciliacíón de la cuenta espacial incluye retiros (pagos) eectuados aún no solicitados al BIRF. osos de la.deuda.- La contabilización de la deuda no es parte de los estados financieros básicos del proyecto por no ser un gasto elegible para el Proyecto, se registran en. la contabilidad del prestatario (EMAPAG-EP). Estados de gastos (SOl'sV- Resume los gastós admisibles (elegibles) en que se ha incurrido durante el período de declaración. Los gastos. se agrupan por categorías de acuerdo al grado de exigencia requerido por el Banco. De acuerdo con las condiciones del Banco Mundial, los pasajes y viáticos que se deben considerar dentro de la.inversión del Proyecto (componente 4) son los que se paguen en virtud de una capacitación. moal valagregado.- adicional al aporte local de EMAPAG EP, esta asume la parte correspondiente al 100% de lmpuesto al Valor Agregado-IVA generado en el proyecto. Costos financieros de la deuda externa.- (Comisión de inicio, comisión de compromiso, interés, comisiones bancarias, comisiones bancarias de la cuenta designada) no deben ser considerados dentro de la inversión del Proyecto por no ser un gasto elegible. Las comisiones de inicio y de evaluación, según las cláusulas del Convenio de Financiación No. 84689 (1.10 y 1. 11 ) suscrito con el Banco Europeo de Inversiones - BEI, deben ser descontadas en la primera disposición, por lo tanto tienen financiamiento BEI y deben incluirse en el Estado de iversiones Acumuladas y Estado de Fuentes y Usos. 3. USO RESTRINGIDO DE LOS FONDOS Y BIENES El efectivo disponible en las cuentas designadas es de uso restringido para ser utilizado únicamente para los fines del proyecto y según las cláusulas de los contratos de préstamo firmado entre el Prestatario y los Organismos Multilaterales. EMPRIŒSA MUjINICIPAL D AGtIA POlABLE Y AICAN'IARILLADO I)F GXAYAQUl, EM,APAM UNIDAD EJ ECUTORA DE PROVECTOS MULTILATERALES UEPM 13 PROYECTO: UNIVERSALIZACIÓN DEL ALCANTARILLADO SANITARIO Y TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DEL SISTEMA SUR DE LA CIUDAD DE GUAYAQUIL - PLANTA DE TRATAMIENTO LAS ESCLUSAS Y SUS COMPONENTES COMPLEMENTARIOS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 Y 2016 3. USO RESTRINGIDO DE LOS FONDOS Y BIENES (continuación) Todos los gastos realizados con fondos de los Convenios de Crédito suscritos con el IBRD y el Banco Europeo de Inversiones se ;han efectuado conforme a los propósitos especificados en dichos convenios y han sido utilizados para los fines del proyecto de manera económica, eficiente y eficaz. Los bienes adquiridos con los fondos del proyecto son de propiedad de EMAPAG EP y son de uso restringido para los fines del proyecto hasta la conclusión del mismo. EMAPAG EP mantiene registros adecuados para controlar dichos activos. 4. EFECTIIVO) DISPON[BLE Entre diciembre 31 del 2016 y abril 24 del 2017 la cuenta designada del Banco Europeo de Inversión no tuvo movimiento de efectivo; el 25 de abril fueron acreditados US$ 10.000.000,00 de anticipo de fondos (US$ 9.800.454,77, incluye costos financieros netos de ganancia en cambio). La disponibilidad de efectivo al 31 de diciembre del 2017 y 2016, estaba conformada de la siguiente manera: 2017 2016 3anco Central del Ecuador: o Cuenta designada Banco Mundial Cta. Cte. No. 02310107 395.664,70 724.242,01 * Cuenta designada Banco Europeo de Inversión Cta. Cte. No. 02310113 2.998.042,86 0,00 Total 3.393.707,56 724.242,01 5. DESEMBOLSOS DEL IBR) Y. BEI Los anticipos a los préstamos IBRD-85050 y No. 84689 del BEl, que financian el Proyecto Las Esclusas, son tramitados a través de las solicitudes de desembolsos, los estados de gastos (SOE's) y la documentación adecuada para respaldar las solicitudes dejustiÍicación de los gastos elegibles. Al 31 de diciembre de 2017, un estado de desembolsos con cargo a los fondos de los convenios de crédito, debidamente conciliados con los prestamistas, se muestran a continuación: RESUMEN DE LOS CONVENIDOS DE CREDITO AL 3112/2017 FECHA DE SALDO POR PORCENTAJE SUSCRIPCION NUMERO PRESTATARIO VALOR DESEMBOLSADO DESEMBOLSAR DESEMBOLSADO 29/06/2015 1 BRD 85050-EC WORLD BANK 102.500.000,00 35.119.060,03 67.380.939,97 34,26 BANCO EUROPEO DE 29/07/2015 FIN No. 84689 INVERSIONES - BE¡ 102.500.000,00 10.000.000,00 92.500.000,00 9,76 TOTAL 205.000.000,00 45.119.060,03 159.880.939,97 EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE GUAYAQUIL EMAPAQ UNIDAD EJECUTORA DE PROYECTOS MULTILATERALES UEPM 14 PROYECTO: UNIVERSALIZACIÓN DEL ALCANTARILLADO SANITARIO Y TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DEL SISTEMA SUR DE LA CIUDAD DE GUAYAQUIL - PLANTA DE TRATAMIENTO LAS ESCLUSAS Y SUS COMPONENTES COMPLEMENTARIOS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 Y 2016 5. DESEMBOLSOS DEL IBRD Y BEI (continuación) PROYECTO LAS ESCLUSAS UNIDAD EJECUTORA PROYECTOS MULTILATERALES PRESTAMO IBRF No. 85050 CONTROL DE SOLICITUDES DE DESEMBOLSO AL 31112/2017 SOLICITUD VALOR US$ _ SAL 0 JUSTIFICADO ANTI CIPO CTA. CONCEPTO BENEFICIARIO SOLICITADO DESIGNADA OBJETADO APROiAO No. _FECHA VALOR D FECHA PRESTAKIO1BRF Valor Total del Préstamo 102 500000,0__00 ÉMAPAG-EP-UEPM CTA TE 1 14/12/2015 Anticipo de Fondos 023.10107 BCE 1 000 000,00 0 1 000 000,00 15/12/2015 101.500 000,00 2 1111/2016 Anticipo Contrato SBCC-002-2016 Consorcio NiPPON KOEI LAC 804 31010 804310,10 15/112016 100 695 689,90 Justificaicón de Anticipo a Cuenta 3 15/11/2016 Designada* EMAPAG EP . 674 409;15 674.409,15 Ó17/11/12016 100.695.689,90 4 17/11/120156Anticipo de Fondos* EMAPAG_EP 670000,00 0 670_000,0 15/12/2016 100.025 689,90 Justificaicón de Anticipo a Cuenta 5 23O11/2016 Designada EMAPAG EP 140108.24 140.108:24 _0 30/11/2016 100.025 689,90 LUDIWG PFIFFER HOCH-UND 41 24/01/2017 An2icipo a Contrato LPI-001-2016 TIEFBAUGMB&CO KG 6532823.2223.22 27/01t2017 _ 93 492 866668 Justiicaicón de Anticipo a Cuenta 7 21/02/2017 Oesignada ~ EMAPAG EP 589 304,94 589 30494 26/04/2017 8 15032017 Anicipo de Fondos* EMAPAG EP 810 87000 0 810 870,00 16/032017 92.881 996,68 CONSORCIO PTAR LAS o 15/03/2017 Anticipo a Contrato LPI-002-2016 ESCLUDAS GUAYAUIL 18211 640,41 0 18 211 640,41 28104/2017 74 470 356.27 Pago de planillas 1, 2 y tres del C.ontrato ÈMAAGP EP-SB3CC-002- 10 04/0412017 2016 ¡ _ Consorcio NIPPON KOE! LAC 264 744.62 0 264 744,62 06/04/2017 74 205 611.65 1 29/0512017 Anticipo a Conirlo SBCC-003-2016 Consorcio AYESA-PROESA 490 682.00 0 490 682.00 30/05/2017 73.714 929,65 Juslií/caicón de Anticipo a Cuenta 12 09/06/2017 Desinnada EMAPAG EP 826 191.39 626.191.39 0 14/06/2017 73 714 929,65 13 20/06/2017 Anticipo de Fondos EMAPAG EP 2605332,61 0 2 605.332,61 26/06/2017 71 109.597,04 Justificaicón de Anticipo a Cuenta S 07/08/2017 Designada EMAPAG EP 609 237:00 609 237,00 0 07/08/2017 71 109 597,04 Justifidaicón dle Anbeýipo a Cuer1l7 15 15/1112017 Designada EMAPAG EP 998_762.36 998.762,36 0 16/1112017 71 109 597,04 16 20/11/2017 Anlicipo de Fondos* EMAPAG EP 968 595;61 0 968.595,61 22/11/2017 70 141 001,43 Justificaicón de Anticipo a Cuenta 17 06/12/2017 Desionada EMAPAG EP 661 117.81 661 117.81 07/12/2017 70.141 001,43 CONSORCIO PTAR LAS 18 07/12/2017 Pago Directo Planilla 1 lpi-002-2016 ESCLUDAS GUAYAUIL 2760061,46 _ __ 2760061,46 08/12/2017 67 380 939.97 1TOTAL 39.618.190.92 4.499.130,89 30.119.060,03 67 30.939,97 EMPRESA MUNICIPAl DE AGUA POTABI,E Y AlCANTARIIA,AIO DE GUAYA UIL EMAI'AG UNIDAD EJECUTORA DE PROYECTOS MULTILATERALES UEPM '5 PROYECTO: UNIVERSALIZACIÓN DEL ALCANTARILLADO SANITARIO Y TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DEL SISTEMA SUR DE LA CIUDAD DE GUAYAQUIL - PLANTA DE TRATAMIENTO LAS ESCLUSAS Y SUS COMPONENTES COMPLEMENTARIOS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 Y 2016 5. DESEMBOLSOS DEL IBRD Y BEI (continuación) PROYECTO LAS ESCLUSAS UNIDAD EJECUTORA PROYECTOS MULTILATERALES PRESTAMO BE] No. 84689 CONTROL DE SOLICITUDES DE DESEMBOLSOAL31il2/2017 SOLICITUD VALOR US$ SALDO JUSTIFICADO ANTICIPO CTA, CONCEPTO BENEFICIARIO SOLICITADO DESIGNADA OBJETADO APROBADO No.. FECHA VALOR FECHA PRESTAMO BEl Valor Total del Préstamo ___ _1SUD 000,00 EMAPAS-EP.-ULPM CIA.l¡E. 1 14/12/201» Antiioade Foidos 02310107 [CE . 10.000 000,00 J 0ß 10 000 000.00 21/04/2017 97 SX off,00 El Estado de fuentes y usos al 31 de diciembre de 2017 presenta US$ 10.062.023,10, los US$ 62.023,10 corresponden a ingresos por ganancia en cambio de US$ 111.039,77 neta de costos por US$ 49,016,67 de tasa del 0,5% de servicio de deuda cobrada por el Banco Central sobre la acreditación efectiva. Al 31 de diciembre del 2016, fueron desembolsados US$ 2.474.310,10 (2,41%) del préstamo BID 85050-EC, y US$ 0 del préstamo BEI:No. 84689. 6. APORTE LOCAL Al 31 de diciembre de 2017 y 2016, corresponde a aportes de contrapartida local, cuya financiación proviene de la cuenta universal de EMAPAG EP. El aporte total de EMAPAG EP, se conforma conio sigue: PROYECTO LAS ESCLUSAS CONTROL DE PA GDS FINA NCIA MENTO EMA PAG- EP (CTA CTE 2310076) CONCILIADO CON ESTADOS DE M'UENTES Y USOS E INVERSIOFES ACUMULAdAS METODO EFECTIVO AL 31/12/2017 A L 3/ 12/2017Total A PORTE¯ CATEGORgIA.DE Enero a EMalA PGE Ci-WiERSION D DENOMNIIAC[ON Enero-Dic./2016 Diciembre/2017 30/12/2017 Conexiones Sanitarlas Intradomiciliarias - 1384.374,22 1.384.374,22 1 Fiscallzacion Intradomiciliárias 101.986,31 101.986,31 Componente social Intradomiciliarias 31.814,70 31.814,70 3 Obra Estacion Bombeo Pradera 27.042,47 27.042,47 Consultoria, Asesoria e Investigación Especializada 10.000,00 10.000,00 4 Gastos en Personal 3.500,00 3.500,00 Trasado,Instalaciones Viáticos y Subsistencias 532,20 532,20 TOTAL USOS AL 31/12/2017 14.032,20 1.545.217,70 1.559.249,90 Total de anticipos entregados 44.100,00 44.100,00 Menos: Amortización anticipos 30.729,08 Anticipos péndientes de amortización 13.370,92 SALDO ANTICIPO PENDIENTE POR AMORTIZAR AL. 44.100,00 13.370,92 31/ 12/2017 SUBTOTA L USOS MÁ S SA LDO A NTICIPO 58.132,20 1.545.217,70 1.572.620,82 TOTA L USOS MA S SA LDO A NTICIPO PENDIENTE POR A MORTIZA R A L 31/ 12/2017 1.572.620,82 EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE GUAYAQUIL EIAPAG UNIDAD EJECUTORA DE PROYECTOS MULTILATERALES UEPM 16 PROYECTO: UNIVERSALIZACIÓN DEL ALCANTARILLADO SANITARIO Y TRATAM ENTO DE AGUAS RESIDUALES DEL SISTEMA SUR DE LA CIUDAD DE GUAYAQUIL - PLAN`TA DE TRATAMIENTO LAS ESCLUSAS Y SUS COMPONENTES COMPLEMENTARIOS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR LOS AÑOS 'FERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 Y 2016 6. APORTE LOCAL (continiiación) La variación de US$ 13.370,92 entre el Estado de fuentes y usos y el Estado de inversi para suscripción de nuevas enmiendas a contratos del año 2016: • Oficio NO. DEPM - 009-2018 (04/01/2018) por US$ 8.000.00 +IVA, Contrato BM-007- 2016 de Falconí Hurtado María Isabel. • Oficio NO. DEPM - 015-2018 (05/01/2018) por US$ 2.500.00 +IVA, Contrato BM-009- 2016:de León Barzola Sandrá Isabel. • Oficio NO. DEPM - 015-2018 (23/01/2018) por US$ 7.048.09 +IVA, Contrato SCC- 002-2016 de G&S CONSULTORES CIA. LTDA. *Trámite de devolución del IVA. Con fecha enero 23 del 2018 fue remitido a la Dirección Administrativa Financiera, el detalle y copia de facturas del mes de diciembre del 2017 de la Unidad, para que a través del Municipio de Guayaquil sea realizado el trámite de devolución del IVA ante el Servicio de Rentas Internas. SECCIÓN II EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE GUAYAQUIL EMAPAG EP INFORMACIÓN FINANCIERA COMPLEMENTARIA POR LOS AÑOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 Y 2016 � EMPRESA MUN1ClPAL DE AGUA POTABLE У ALCANTARILLADO DE GUAYAQUIL EMAPAG Е PROYECTO UNIVERSALIZACION DEL ALCANTARILLADO SANITAR[О У TRATAMIENTO DE ACUAS RESIDUALES DEL SISTEMA SUR DE LA CIUDAD DE GUAYAQUIL PLANTA DE 2S TRATAMIENTO DE AGUAS RËSIDU�.LE5 LAS ESCLU5AS У SUS COMPONENTES COMPLEMENTARIOS DE LA EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE I' ALCANTARILLADO DE CUAYAQUIL EMAPAG Е ESTADO DE INVERSIONES ACUMULADAS (MËTODO DEVENGADO) AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 У 2016 �ic•Г1иl1.дг6•г.1111M11//uALJ1�1112041 hi[тП000141M1�лW _ _ е i о:дг�С•Ю)г:0+1 ai1H•2п01 г � ai 51.+2::01] СвИ0•��;вд - -- _..` a1:G.9 R01 . - - - - _ __ Иw••idi.• Ое..�г.осlдп 9.и,лМ.�пди• R•'ВБ� Emaoav£Р T.s•i вв�кеМ�к.в••• глоЕ1 ЕтауаВ-Ф � Т.!•: Ba�.eM+.ai.,• oi.��i�i 1а�аРа94=Р i` CONECTMDAO ^ ^ iNTRA00MC1LИRИ�ISLA 1 51 92 40001o3ooz ]И�ипМИLотЕtУ2 3es.]1Lfi1 ]е5т,ы <Ох]о9,вв 4ох]о9,в9 ]ееа2l,ю 1aa4zc,w ЧЕЧАВILIТАСЮИ DE 1519z40001o300J КCPNTAR1ll.ШO6M11TAR10 459155,30 459155,Эо 459155]0 159155J0 PLONTA оЕ TRATMYENTO Ll5 3А 1 5 192 4 00010]003 ESCLVцS YGUA6M] Н ___ _ ] 49э ]4в 69 ] 49] )4В 69 э 49] ]4в 69 119] ]4в 69 СОИЕСТIИОА0 1NTRAOOMCILURИ-13LA 15192400030Юх Пi1N1TM1ALOTEIY2 хх034090 220J409в 4]014JJ9 69U404]] 6904В4]] flSCAlVAC10N Е 1И5РЕС10ИЕБ ГЕСИЮАSСОNЕСПИDID �NTRAOOMCLIPЛ1A15U 1 15192400010300] Пi1N1TM10LOTE1Y2 в]4BJ,Je 6].4вЭ1в г�.6;5Е5 � 41656,б5 1о9140,1Э 108.14043 РЛМИI9ТRАС10И DE CONTRAT09 - - - - - - -- ' " -_ ' ' - ' ' � CONECTN1bA0 iNTh�I00MC1LUR1M15U 13i9240001o]о0В TR1и�rM�nEOтEirz� 4оо00,00 4о.ооот z4000o0 24ооо00 ва.аоооо в<ооо.оо ... - лПмРМ1П1п ППМN 1N к - .. - - 151ялоооlоЗ0ач я+1иlТвяиiоtЕt вввоевв ьвао9ав и54r.э1 1434231 вэ]5хzя в�э52.29 I • _-_._ _ - _ _ _ - _ СОМц!ИЕИТЕ 50С V1151A � 1 t5192в0001030+0 ГRINITMIALOTE2 . 44JВВД0 - 44ЭБвД0 55.6]600 55ВЗ800 t00.e]4о0 � 100.024.0о CONSVLTORИA5E50NИE - - - ---"" ' -- " 9)4pp010.N1 iNVESПGACЮNESPECИLIAUDA 1]]в94,11 1]]b9411 209]]499 i х09]]499 ]4>6691о 14768910 4 151вх4ооо1о2ао2 вЕвЧсiоsоЕАиостоgИ � lовоооо I lоеоо.а lавоо,об lоеоадо � --- пЕн[SнiEelf][вггп.5е1 - "- . `--...- --- - � 1519х4000102008 1MGAOORACIIXJI 2J 915$4 2J 945 54 2] 945 5д 2Э 94554 -�� SЕRЧС105 PER50NALE5 POft • 1 5192 4 000102 0В .:ОИ111АТО 1]]'.1�00 ]3]ю.00 ]]J5000 ]З]юDо лLTMD�ES DE ApN1TOqEO V � _ 15192400о102010 Г:VAlUAC10N _ хдД0000 - 24.000,00 ' ЗЬООО.ОО - - - - 3в000.о0 4]о,уМ ___ - � 60.000.00 СОМ•ОИЕИТЕ 50CiF1 GUA5M0 У 1s19z4ooo1o3an cEиTROOESTE 56aso ааsво$0 ]э.охь.оо зэvохБW 4as6Dю ээоzвДо еlsees0 1пс�vен:к.lг0� - - _ 1ТСггМ1 Cp15rai•С,ОйПЕ0 �•НЮЕпл У гг; F. л р[ иьУЧ:г,а>•! 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